宏观战略（精选八篇）
宏观战略 篇1
关键词：宏观鉴定战略,文件双重价值论,档案价值鉴定
20世纪80年代以来, 随着社会信息化的发展以及传统鉴定理论弊端的显露, 职能鉴定论重新受到重视, 出现了社会分析与职能鉴定论、文献战略论以及加拿大宏观鉴定战略等新职能鉴定论, 其中以加拿大宏观鉴定战略最为引人注目, 这不仅是因为它代表了新职能鉴定论的核心观点, 成为新职能鉴定论的集大成者, 还因为它在加拿大国家档案馆成功付诸实践, 引起了各国的广泛关注。本文拟从宏观鉴定战略与文件双重价值论的关系这一视角, 试图对宏观鉴定战略作一探讨。
一、宏观鉴定战略和文件双重价值论简述
1.宏观鉴定战略。宏观鉴定战略最早是由加拿大档案学者特里·库克于20世纪80年代末提出来的。他主张档案人员在鉴定前需要了解整个社会的运行方式和文件的形成过程, 提出应全面考虑社会结构、文件形成过程、文件形成者及其职能等多种因素。“确定档案价值的标准, 既不像过去那样要按国家的命令, 也不像近来这样看历史研究的趋势, 而是试图通过分析公民与国家相互作用的职能反映出整个社会的价值”。也就是说, 宏观鉴定战略是依据来源原则, 以文件来源为核心, 以文件有机联系为基础, 侧重于从档案形成发展过程全面分析和系统评估档案价值的新方法, 其实质就是从社会文化发展的整体利益出发, 用全面的、历史的、发展的、联系的观点, 在大量调查研究的基础上, 融入能够反映社会现实的机关和社会动态的情况分析。宏观鉴定战略的出现具有重要意义。一方面, 由于宏观鉴定战略“从总体上判断机构形成有价值文件的能力”, 而不是直接地通过文件的内容对文件价值进行判断并加以处理, 因此, 它在一定程度上克服了鉴定过程中的主观性和随意性, 增加了鉴定的客观性, 也有效地克服了电子文件惊人数量而无法逐件逐页地阅读每一份电子文件内容的难题;另一方面, 宏观鉴定战略突破了传统鉴定观狭隘的视野, 将档案价值的鉴定与宏观社会动态发展联系起来, 丰富了档案价值鉴定的理论体系, 具有重大的理论意义。
2.文件双重价值论。“美国档案鉴定理论之父”谢伦伯格提出的文件双重价值论深刻地影响了当时及以后档案价值鉴定理论和实践的发展。他认为公共文件具有两种价值, 即对原机关的原始价值和对其他机关及非政府方面使用者的从属价值。原始价值又称第一价值, 也就是詹金逊所说的“形成者 (行政官员) 对其文件的利用”, 它包括行政管理价值、法律价值、财务价值和科研价值。从属价值又称档案价值或第二价值, 分为证据价值和情报价值两个方面。前者体现了文件对其形成者的重要作用, 后者是文件对后来研究者的价值。文件双重价值论超越了只从机关角度考查档案价值的狭隘观念, 促使人们把关注的焦点从文件转移到其潜在用途上, 从而使档案工作者能够从分析档案文件内容、分析利用者需求的角度出发, 全面、历史地考查档案价值。
二、宏观鉴定战略和文件双重价值论的关系
宏观鉴定战略和文件双重价值论都对档案鉴定产生了深远的影响, 引起了档案鉴定理论和方法的重大变革, 笔者认为, 基于职能标准的宏观鉴定战略和基于内容标准的文件双重价值论在某些意义上具有一致性, 档案鉴定实践的发展需要二者的有机结合。
1.宏观鉴定战略继承发展了谢伦伯格的宏观思维。仔细研究档案鉴定理论发展史不难发现, 随着社会的发展, 档案鉴定理论的视野经历了一个不断扩大的过程。从迈斯奈尔到卡林斯基再到谢伦伯格, 其鉴定标准的视野不断扩大。迈斯奈尔首次肯定来源原则, 卡林斯基把鉴定标准的重心放在形成机关的地位和职能等外在特征上, 谢伦伯格超越了只从机关角度考查档案价值的狭隘观念, 把关注的焦点从文件转移到自身属性及其潜在用途上, 宏观鉴定战略在此基础上顺应这种趋势, 进一步将鉴定标准扩大到“以文件前后联系为基础, 以来源为中心的框架”, “从总体上判断机构形成有价值文件的能力, 而不是直接地对文件加以处理”, 形成对档案价值的宏观关注。实际上, 谢伦伯格已经对形成档案价值的宏观背景有所关注, 指出鉴定者应了解三方面内容, 包括“每个办公室的职能特征”以及“该职能是辅助职能还是基本职能”等, 他还认为, 档案人员大体上应该知道机关的组织、职能、政策、程序和实际活动以及与这些活动有关的广泛的社会、经济和其他各种条件。这些观点表明, 谢伦伯格在强调微观领域内容鉴定的同时已经具有了宏观思维。
2.宏观鉴定战略蕴含“双重价值”。文件双重价值论对文件价值的认识开始从片面走向全面, 不仅包含了原始价值, 还兼顾了档案价值。这种全面、准确的鉴定观对宏观鉴定战略产生了较大影响。职能鉴定论将档案价值理解为形成机关地位高低和职能大小的对应表现, 强调的是文件的第一价值, 虽然宏观鉴定战略脱胎于职能鉴定论, 但它同时又发展了职能鉴定论, 将档案价值与社会的运行方式、发展动态紧密联系起来, 视档案价值为社会自身价值的反映。这种从较为宏观的视角将档案价值提升为社会价值, 实际上就使宏观鉴定战略将谢伦伯格的第一价值和第二价值宏观地包含了进来。因为职能是社会需求的反映, 以职能作为鉴定标准必然就使本单位和社会中的其他组织和个体的需求得到了反映和满足。可以说, 宏观鉴定战略继承了双重价值理论的精华, 并且推动鉴定理论拓展了一个更广泛的研究视野。
3.宏观鉴定标准突破文件双重价值论微观鉴定标准, 使鉴定工作化繁为简。从鉴定标准来说, 文件双重价值论提出的是档案的内容属性, 属于具体、微观层次, 而宏观鉴定战略摆脱了这一局限, 不再采用时间、来源、职能、内容或用户之类的具体标准, 而是采用更加宏观而且相对抽象的“文件形成机关的社会职能”标准。一方面, 其宏观性使鉴定的对象从文件自身转向文件形成者, 使鉴定方式和方法从具体变为宏观, 从复杂变为简捷, 从分散变为集中, 从个别变为系统。鉴定人员不再受文件数量庞大、文件内容繁杂等特点的困扰, 也不再为主观预测未来利用需求倍感惶恐和苦恼。相反, 在鉴定时只需依据文件形成的社会机制和文件生成的有机联系, 以宏观的眼光系统地分析文件形成者及其职能在社会中的独特性。另一方面, 他们把鉴定的执行时间从文件形成之后转向文件形成之时甚至文件形成之前, 使鉴定方式和方法从之后变为超前, 由固定变为灵活机动, 鉴定人员既能摆脱对文件实体的依赖, 无需等到文件形成之后才进行鉴定, 又能打破时空限制, 根据需要随时随地进行鉴定。可见宏观鉴定战略的优势就在于更好地适应了电子文件首先需批处理的特点, 使鉴定不再依赖于文件实体、不再局限于内容标准, 并且实现了鉴定时间的前移, 从而更加有利于满足信息可流动、易变动的电子文件的鉴定需求。
4.来源原则是宏观鉴定战略和文件双重价值论共同的基础原则。来源原则即“按照文件的形成机构划分和管理档案”, 起源于1841年法国提出的尊重全宗原则。虽然宏观鉴定战略和文件双重价值论分别着眼于职能鉴定和内容鉴定, 但是在来源原则方面二者却达成了一致。首先宏观鉴定战略将档案价值置于一种“以文件前后关系为基础, 以来源为中心”的框架之中, 充分吸收了来源原则尤其是新来源观的思想, 这里的“来源”不仅指文件的形成机关, 而且包括其形成目的、形成活动、过程、处理程序和职能范围等。文件双重价值论也同样肯定了来源原则的基础地位, 谢伦伯格认为, 证据价值与信息价值并不是互相排斥的。在判断文件的证据价值时, 档案人员得到的信息可以帮助他们从其他角度来评价文件的重要性, 档案人员在鉴定文件价值时, 必须知道文件是如何产生的, 如果对文件“产生于什么样的政府行政单位或来源不明, 它的作用和意义也可能就难以确定。”
三、宏观鉴定战略的理论和实践意义
首先, 宏观鉴定战略丰富了档案鉴定的理论体系, 具有重大理论意义。文件形成者在社会结构中所处的地位即所扮演角色的重要性, 形成文件的职能或项目在社会活动中所处地位或所发挥作用的重要性, 归根结底, 会对档案价值具有重要的甚至是决定性的作用。加拿大特里·库克也指出:“档案价值取决于社会结构, 并通过社会职能体现出来。”因此宏观鉴定战略将鉴定的重心从文件转移到形成文件并赋予文件意义的社会、政府的广泛联系上, 这种“以来源为基础的结构职能”鉴定法, 坚持了历史主义方法, 即主要从客观世界的现实存在状态出发, 在承认和接受客观事实的基础上, 全面统一综合地理解、把握客观世界真实的总体, 而不是局限于单份文件的具体内容, 从这个意义上说, 宏观鉴定战略体现出的较强的科学性值得肯定。
其次, 宏观鉴定战略很好地适应了信息时代飞速发展、机构频繁变动的现实以及电子时代文件批量处理的迫切需求。而且, 对于提前到系统设计阶段进行的电子文件前端鉴定而言, 由于具体文件尚未产生, 也只能根据职能事先设定相关文件的价值。与直接鉴定相比, 宏观鉴定战略不仅实现了档案鉴定对象和重点的转移, 而且表现出宏观性、系统性和超前性, 具有简便易行、效率高的优点, 对于实现文件的批处理鉴定、提高鉴定工作效率, 降低鉴定和保管成本, 确保重要、珍贵档案的完整、安全甚至实现自动鉴定无疑是具有重要意义的, 因此它在电子文件时代具有广阔的应用前景。
需要注意的是, 宏观鉴定战略不是一种万能鉴定理论, 并不能完全取代内容标准和其他鉴定标准, 它只是为了适应批处理而采取的一种前端控制方式, 主要适用于海量的电子文件鉴定, 而对于其他的档案鉴定, 它似乎并没有显示出独特的优势。比如, 在历史档案的鉴定方面, 采用迈斯奈尔的“年龄鉴定标准”, 规定档案保存的“界限年份”是一种更为适用的方法;在微观鉴定领域, 采用谢伦伯格的文件双重价值论, 对单份档案的现行价值和历史价值进行全面考察, 显得更为合理和有效。一份档案的价值最终还得依靠内容鉴定和其他鉴定标准对文件的内容、形成者和其他因素进行具体和全面分析, “因为同一立档单位履行同一职能或完成同一项目或开展同一活动所形成的档案, 由于具体内容、责任者、时间、地点、条件和作用的差异, 其价值差异可能是很大的”。毕竟在档案价值关系中, 档案的自身状况及其属性是决定档案价值的根本因素。
参考文献
[1]冯惠玲.档案学概论[M].北京:中国人民大学出版社, 2001.
[2]黄霄羽.外国档案管理学[M].北京:中国人民大学出版社, 2008.
[3]王传宇.关于档案价值鉴定的理论与实践 (三) [J].档案学通讯, 2001 (3) .
宏观战略 篇2
宏观环境指的是对所有企业的经营管理活动都会产生影响的环境方面的各种因素，包括政治法律环境、经济环境、技术环境和社会文化环境等，需要从政治法律环境、经济环境、技术环境、社会文化环境等方面进行分析，找出这些因素对企业经营战略的影响。
政治法律环境是指对企业生产经营活动具有实际与潜在影响的政治力量和对企业生产经营活动加以限制和要求的法律法规等因素。中国加入世贸组织之后，经济全球化进程加快，法律环境对中国企业越来越重要。企业在进行经营战略选择时，要注意拟投资企业所在国家和地区法律体系的完备性、法律仲裁的公正性和法制的稳定性等。对从事国际化经营的企业来说，在遵守不同东道国法律法规的同时，还要遵守世界范围内共同的行为准则。当然，企业在某些国家和地区也会遇到一些执法机构有法不依、执法不严、违法不纠的现象，这会严重制约企业的发展。随着国际间相互投资的增加，为了给投资者提供充分的法制保护，坚定其投资信心，国家和地方政府必须不断健全法制，完善投资规范，形成一个宜于国际资本流动的良好的法律环境。
经济环境是指直接影响企业生存和发展的国家经济发展状况及趋势、经济体制与其运行状况、国家的经济政策及措施等因素。企业要密切关注国家经济政策的变化，因为，政府制定的经济政策对某一行业及其企业的影响，既可以是鼓励和保护性的，也可以是限制和排斥性的。2005年12月国务院发布实施的中的《产业结构调整指导目录》就是由鼓励、限制和淘汰三类目录组成。对鼓励类产业投资项目，国家制定优惠政策支持，以消除经济持续发展的瓶颈;对于限制类项目，国家督促改造和禁止新建;而对于淘汰类项目，国家禁止投资，可以采取高税收、行业管制等政策，如金融机构可停止各种形式的授信支持、有关部门可依法吊销生产许可证等。
技术环境是指企业所处的环境中科技要素及与该要素直接相关的各种社会现象的集合，包括国家科技体制、科技政策、科技水平和科技发展趋势等因素。对各行业内的企业来说，要密切关注所在行业的技术发展动态和竞争者技术开发、新产品开发方面的动向，及时了解是否有当前技术的替代技术出现，并发现可能给企业带来竞争利益的新技术、新材料和新工艺。我国是一个设备大国，资产规模庞大，每年因各种原因导致设备停产、报废所造成的损失逾千亿元，大量设备的报废对环境和资源也造成巨大压力。研究和开发再制造技术，并将再制造业发展成为一个规范的现代化产业，从不能再利用的电子垃圾中，低成本、低污染、高效率地回收金属、塑料、玻璃等原料投入再生产，能够使企业在节能、节材、降耗、减少污染和提高经济效益上发挥巨大作用，大力推动我国循环经济发展。
另外，社会文化环境是指企业所处地区在社会与文化方面所具备的基本条件，它包括民族特征、文化传统、价值观、宗教信仰、教育水平、社会结构、风俗习惯等因素。社会文化因素对企业经营战略的影响是间接的、潜在的和持久的。
中国经济的宏观战略重量轻质 篇3
根据粗略计算，2009年第二季度，中国可能为经通胀调整、折合成年率计算的全球产出增幅贡献了高达两个百分点。随着其它地区的收缩放缓，中国经济的反弹本身足以使得全球国内生产总值(GDP)自去年夏季以来首次实现小幅正增长。
这是好消息。坏消息是，中国最近的增长代价高昂。由于担心近期经济滑坡将会加剧，中国在制定宏观战略时选择了数量胜过质量的战略，其中最主要的是由井喷式的银行贷款融资的基础设施支出大幅增长。
当然，发展中国家总是需要更多的基础设施，但是中国在这方面走向了极端。在中国近期实施的4万亿元人民币(合5850亿美元)经济刺激方案中，基础设施支出(包括四川地震重建支出)足足占据了72％的份额。中国政府敦促银行加速为刺激计划提供融资，银行照做了。2009年头六个月，银行新增贷款总额达到7，4万亿元人民币——是2008年上半年的3倍，也是有史以来最为强劲的半年度信贷增速。
这种受银行控制的过度投资刺激无疑表明，2008年末和2009年初的中国经济是何等的糟糕。由于发达国家罕见地同时出现衰退，一场前所未有的外部需求骤降，摧毁了以出口为导向的中国增长机器。这导致依赖出口的广东省逾2000万民工失业。长期关注社会稳定的中国政府采取行动，阻止了局势的恶化。中国政府决心采取一切手段来恢复经济的快速增长。
然而，这些举措不可避免地造成了破坏稳定的后果。不断飙升的投资对2009年上半年中国GDP增长的贡献率达到了空前的88％——是过去10年43％均值的两倍。同时，中国各银行的贷款质量多数确实受到今年上半年大量信贷投放的影响——这一趋势可能为新一波银行不良贷款播下了种子。就在最近，中国监管机构告诉银行，新增贷款必须用于推动实体经济，而非用于股市和房地产市场投机。
两年多前，中国领导人曾警告称，中国经济正变得越来越“不稳定、不平衡、不协调、不可持续”。这是先见之明。然而，中国没有针对这些担忧采取措施，实施促进消费的调整政策。相反，渴望增长的中国却受到全球贸易繁荣的引诱，在最不平衡的行业加大了赌注。在2007年以前，投资和出口占中国GDP的80％左右。如今，面对严重的全球衰退，中国却让警告过的那些问题更为恶化将受流动性推动的巨额刺激方案瞄准了最不平衡的行业。
这对任何经济体而言都是不可持续的——或者无法为全球经济提供可持续支持，中国必须让经济增长转向国内私人消费。这可能需要在增长规模上做出妥协，但鉴于这会改善中国经济的质量，在增长方面做出短期的牺牲还是非常值得的。
试述宏观鉴定战略 篇4
一、什么是宏观鉴定战略
现代社会生活、社会活动日趋频繁, 形成巨量纷繁复杂的文件, 对于保存社会记忆的档案机构而言, 不可能悉数保存文件, 只能从全部中选取部分, 才能构建起记忆的宫殿。然而, 这种“记忆宫殿”是人民的“记忆宫殿”, 它所反映的不仅是为统治者服务, 更重要的是为社会公众服务, 谁会同意用自己纳税的钱来建造与自己利益毫无相干的“记忆宫殿”呢?档案工作者由“助手”到记忆的“构建者”的转变, 记忆的需求由“国家范式”向“社会范式”的转变, 构成了宏观鉴定战略形成的前提。然而, 这些社会记忆的“构建者”如何“公正”地构建而不掺杂自己的价值观、社会文化、历史的取向为未来展现真实的社会记忆, 则向档案鉴定提出了严峻的挑战。
宏观鉴定战略认为, 档案价值标准的确定不需要按政府部门的宏观调控, 更不用看历史研究的趋势, 主要是试图通过分析公民与国家相互作用的职能反映出整个社会的价值。宏观鉴定注重管理职能而不是每个政府机构的结构或工作活动, 它的重点在于重视公民和团体之间的作用关系, 它包括了任何形式的载体, 试图论述多种多样的有争议的热点问题, 并且刻意地将失败者与成功者一视同仁, 想尽办法给他们一席之地。简而言之, 宏观鉴定战略对档案文件价值的鉴定更着重于其形成者———通常指形成文件的业务过程或职责———的联系, 而不是注重该机构在国家中的地位高低 (虽然无论是从实践上还是从信息本身的角度看, 这仍然是很必要的) , 其鉴定方法置于“以文件前后联系为基础、以来源为中心的框架之中, 而不是置于以内容为基础的历史文献的框架之中”。
当然, 和传统的档案鉴定标准来比较, 宏观鉴定战略的指导着重强调的是重视预先界定的一种方式, 而传统的鉴定标准在对文件作更细致的考察这方面却发挥着比较重要的作用。而这种对档案价值相对比较细致认真的考察虽然顾及到了政治、技术、法律等方面及研究的取向问题, 可还是不能使其成为真正的主导, 否则档案鉴定人员无疑会再一次误入研究“风向标”的歧途之中。宏观鉴定与微观鉴定的完美结合可以相对准确地构建我们的“社会记忆”。当然这种准确性是相对的, 因为无论在构建宏观鉴定的框架时还是进行微观的考察时, 我们都无法以“白板”的思维来考察一样事物, 我们必然会有自己的价值观, 关键在于我们能够多大程度上摆脱这种价值观的束缚。如何“突破主体需求与客体属性这两方面依据的限制, 呈现一种全面地发展的趋势”成为宏观鉴定战略所追寻的目标。
二、在探索中寻发展
宏观方法的真正含义是指从机构之间的联系、机构与社会的联系的角度构建框架;从机构不断变化、不断更迭的视角来构建框架;从社会范畴和历史主义方面来构建框架。在这种框架中, 档案人员可以真正地从联系的、发展的、全面的观点来构建“社会记忆”。
这种移交之前的鉴定框架的制定在某些程度上使档案馆 (室) 对文档处置的控制作用加强了, 从而也保证了鉴定正确的导引方向;同时, 还可以为各机关解除烦恼———档案馆对各机关移交文档的“事后”要求而产生的诸多重复性的工作。而且框架的制定可以提前界定重要的要素, 抓住重点, 避免浪费资源保存那些低价值的文档;也能够避免那种按照“由下至上”的顺序进行的鉴定, 导致至少同一份文件重复鉴定带来的人力、财力和时间上的浪费, 即最初是形成者第一次鉴定, 再次是进馆前的第二次鉴定。
宏观鉴定战略并不排斥传统的“微观鉴定”, 显然国家档案馆无法将所有机构之所有具体事项之所有具体文件纳入框架之中, 具体文件的鉴定是在框架之内的“重点项目”的鉴定, 结合背景信息、具有联系性的微观鉴定。微观鉴定不是一项简单的重复工作, 而是一种“优化”过程。当然微观鉴定这一步骤的实施必须要放在宏观鉴定的最后一步, 否则便可能片面地夸大某一方面而误入歧途。
然而, 我们必须看到制定出这种“无懈可击”的框架的难度, 国家档案馆真的能够切实地、完整地、联系地概括、建制出这个框架吗?如果调查不够充分, 其优势是难以体现的;如果过于细致, 又会加大成本, 尤其在这种机构变动如此频繁的环境下更是如此。这时便为框架制定的完整情况提出了一个“度”的问题。在实施宏观鉴定战略的加拿大, 鉴定全部完成的标志是档案馆与联邦政府共同签署一份协议文件, 在这个文件中要注明全部归档文件的类目和条件。所有类目和条件都是依据各机构的文件保管系统量身定做的。这又出现了一个问题:政府各机构是否能够真正地配合制定实施各种“类目和条件”的建构, 毕竟这也切实地关系到他们自身的利益———过程的展现往往容易暴露出各种行为的弊端。这虽然是体制与思想问题, 但也是宏观鉴定战略所面临的重大障碍之一。特里库克认为应该在文件目录内加入部分否定条目, 如此一来利用者就会从文件形成者那里了解到文件在被接收和征集进馆时的具体情况, 同时也对那些没有被接收进馆的文件系列和全宗进行了解认识, 除此之外, 还应该说明决定收集与否的鉴定理由。这一建议的提出可以一定程度上解决机构心理上的负担, 使档案馆真正展开的是差异性的而非单一的, 多元化的而非主流的, 关照整个社会和人类全体的历史经验的“社会记忆”。
三、发展中求生存——适应电子文件时代的变革
笔者一直在思考电子文件的价值鉴定与真实性鉴定孰轻孰重, 但在宏观鉴定战略中得到了统一, 真实性与价值的鉴定在宏观战略中得到了融合。
电子文件由于具有信息与特定载体之间的可分离性、信息的易变性与可操作性等特征使其真实性或者说是真实性所引发的证据性在现代信息社会中尚未得到全面的认可。元数据的出现就是解决这一难题的主要方式之一。元数据是描述数据的数据, “电子文件的元数据是动态描述电子文件各方面特征的数据, 它真实记录了电子文件的内容、背景及其变化情况等信息, 反映了文件之间或者是文件集合之间的联系与区别, 更方便了馆藏档案资料的有效控制, 也使用户在没有原件的情况下充分认识和了解文件的本身的相关属性和利用状态”[2]97。创建元数据的过程就是对文件特征进行抽取、提炼、描述的过程。建立这些限定文件的元数据可以有效控制文件的真实性。电子文件的价值的鉴定也依赖于元数据———一份文件无法全面地反映活动的具体情况, 文件与文件的联系是通过共同的背景建立起来的, 随着电子文件元数据的鉴定的展开进而对电子文件的价值进行鉴定。宏观鉴定战略是电子文件元数据开发的理论指导, 宏观鉴定战略强调的联系的、全面的观点在元数据运用中得到了很好的体现。
电子文件的特点使其鉴定工作提前到了系统的设计阶段, 因为唯有如此才能真正确保文件的真实性、价值性, 保证文件的有效传递、保存。在系统的设计阶段即分析阶段需要考察分析机构的职能结构、与外部的联系等问题, 而这便是宏观鉴定战略在构建框架时所考虑的问题。由此, 档案馆可以参与到各机构的系统设计阶段进行考察并给予指导, 以确保“框架”的完整性、真实性、可靠性。由上可见, 宏观鉴定战略在新型信息社会环境中, 在电子文件的广泛使用下不会被淘汰反而更加兴旺, 因为它真正地遵循了“历史主义”的思想原则。
美国的信息技术文化专家史蒂文·卢拔曾说过:“必须视档案为主动的而非被动的, 必须视档案馆为权力的场所而非权力的记录者。档案不仅仅记录文化行为, 也从事文化行为。”[1]惟其如此, 才更能反映社会的“价值”而不只是某些重要用户或传统用户的价值。今天的档案人员的职责在宏观鉴定中得到真正的转变, 我们不仅是“社会记忆”被动的维护者, 更是“社会记忆”的创建性的维护者。
摘要：宏观鉴定战略是重要的档案鉴定理论。在加拿大, 宏观鉴定战略已经得到了良好的应用。那么到底什么是宏观鉴定战略呢?其真正的含义是什么?如何得到广大应用发展?在电子环境中能否继续得以应用?本文将对以上问题进行阐述。
关键词：宏观鉴定,发展,电子文件
参考文献
[1]T库克.论档案与社会记忆[N].中国档案报, 2010-12-30.
宏观战略 篇5
班级：造价091 姓名：郝静丹 学号：2009507107 成绩:
摘要： 通过对国家宏观调控政策对房地产业影响的大体了解，基于房地产经营运作特点，对房地产企业的宏观环境分析、价值链分析、内部资源和能力分析、总体战略目标规划、竞争战略规划、投资管理战略、融资管理战略、营销管理战略、人力资源管理等战略和规划方法，以及构建风险管控、绩效管理等战略执行支撑体系和编制战略执行计划等实务问题做了相关分析与评论。
关键词：宏观调控房地产产业特点战略分析战略管理风险管控战略执行
正文： 2011年，国家宏观政策突出了“调结构、控通胀、促转型、惠民生”的总体基调，同时在房地产行业出台了一系列关于土地、融资等方面十分严厉的宏观调控政策。作为国民经济重要支柱产业的房地产业，涉及土地、金融、建筑、原材料等多个经济领域和行业，并且关系着广大国民居住条件改善的切身利益，因此，房地产业的健康发展影响着国民经济的持续发展和社会的稳定。而房地产企业受宏观经济影响和行业发展趋势影响大，投资回收期长，产业链条涉及土地购置、规划设计、项目施工、市场营销、物业管理等众多环节，这些产业特点使房地产企业必须站在战略的高度分析、把握企业所处的国内市场环境和行业政策导向，关注宏观经济分析，并根据自身的内部资源优势建立在产业价值链上的核心竞争能力，加强企业战略规划，找到潜在的蓝海市场，整合设计、规划、营销、施工及资本运作能力，以保持和提升自身竞争力，房地产企业还必须切实地提高自身的投融资管理和项目开发管理水平，并且建立、健全企业风险控制体系和绩效管理体系，以保证企业战略目标和竞争策略的实现。
由于受内外部环境的影响，所以房地产企业在制定发展战略前要对所面临的内外部环境认真分析。企业可以采用SWOT战略分析方法，即对企业的机会和威胁、优势和劣势的分析。
一、对中国房地产公司的外部环境分析，包括宏观经济环境、金融环境、政策环境、社会科技文化环境、行业环境、城市发展趋势、居民购买力、国际环境等。如在宏观经济环境下，国内生产总值与居民消费价格指数的变化都将对房地产在投资或预期价格等方面产生一定的影响；在金融环境中，利率的变动会对投资规模及投资结构产生影响；在文化环境方面，人口的变动则会影响需求数量的变动，进而影响房地产业的规模调整；等等。通过外部环境分析，管理者需要评估企业面临的机会与威胁。
二、内部环境分析，包括资源和能力分析。内部资源包括财务资本、技术知识、有经验的管理者、有技能的员工、企业文化等，能力包括企业在组织各种功能方面的能力，如市场营销、产品研发、信息系统、人力资源管理、财务融资、客户管理等方面的能力，这些都是企业的优势。与此相反，劣势是指企业在经营活动中不擅长的资源和能力。在分析了企业外部环境和自身资源能力后，就要制定能够发挥自身优势和利用环境并且可使企业可持续发展企业战略。房地产企业战略可以分为公司层战
略、事业层战略和职能层战略。
（一）公司层战略。总体上看，企业基于SWOT战略分析的基础上，企业采用的发展战略有三种：稳定战略、增长战略、紧缩战略。
1、房地产企业采用稳定战略的特征一般是，企业基本不做重大变革，保持既有的产品结构和服务，保持市场份额，维持企业的投资回报率。例如，某城市以二手中介服务为主的房地产经纪企业，在现有企业经营状况和人力资源条件下，一段时间内，继续以二手房中介服务为主，没有向房地产开发、物业管理等相关行业拓展的计划。这种战略优点表现为：a.企业经营风险相对减小；b.能避免因改变战略而改变资源分配的困难；c.能避免因发展过快而导致的弊端。而缺陷在于：a.企业在采用这种战略时必须能确定包括市场需求、竞争格局在内的外部环境基本稳定。b.容易使企业风险意识减弱，降低企业对风险的敏感性、适应性和对冒风险的勇气。c.导致企业产品创新较少。
2、房地产企业采用增长战略，其特征是企业寻求扩大经营规模，往往采用集中成长战略或多元化战略。采用集中成长战略，房地产企业即可以在一个产业，也可以在一类产品上拓展企业的经营范围和经营业绩。集中成长战略包括直接扩张、纵向一体化和横向一体化。直接扩张一般从企业内部提高企业的销售额、扩大企业产量或员工数量实现扩张原有业务。房地产经纪企业，一般是通过授予特许经营权，实现企业经营规模的扩张。这是一种典型的直接扩张战略。a.房地产企业采用纵向一体化实现增长:纵向一体化可以以前项一体化也可以以后向一体化方式或二者同时进行。前向一体化是从企业输出产品和服务的方向进行扩张，如建立销售公司、物业管理公司对其生产的物业进行销售、提供物业管理服务。后向一体化，是从资源的输入方向实现企业扩张，如建立材料生产基地，在开发项目中部分采用自己企业提供的原材料，可以降低资源采购成本和最小化低效率运营，同时更好地控制质量，从而维持和提高竞争地位。b.房地产企业采用横向一体化实现企业增长，主要通过合并同一产业的企业，特就是合并竞争对手的业务，把产品扩展到其他地方或者向当前市场提供更多、更广泛的产品和服务，从而实现增长。C.房地产企业也可以通过多元化发展实现增长，包括同心多元化（相关多元化）和离心多元化（不相关多元化）两种。是实现进入其它相关产业的好方法。可以建立百货公司、广告公司等，可以在本企业建立的商场里经营百货业，为本企业项目开发广告产品。离心多元化，指企业通过收购和兼并不同产业、不同业务的公司实现增长。当管理层意识到当前业务没吸引力，通化市公司也没有超长的能力与技能可以很方便地转移到其他产业的相关产品或服务上时，最可能的选择就是离心化战略，即进入与当前产业不相关的产业。例如三九药业集团在中药产业获得利润后，进入房地产业，就属于一个典型的离心多元化案例（但这个战略使三九集团由于资金等问题不得不在后来进行重组）。
增长战略的优点体现在：a.企业能不断变革创造更高的生产经营效率与效益；b.保持企业的竞争力，实现特定的竞争优势；c.可以通过发展扩大自身价值。其缺陷在于：a.获得初期效果后可能导致企业盲目发展，破坏企业资源平衡，分散企业资源；b.过快发展很可能降低企业综合素质，是起亚出现内部危机和混乱；c.可能使企业管理者更多的注重投资结构、市场占有率、收益率等，而忽视产品和服务的质量。
3、房地产企业在处于组织劣势、经营业绩下滑时，往往采用紧缩战略，以帮助企业稳定经营、激活组织的资源或重新恢复竞争力。具体来说，管理层根据企业的具体情况和经营业绩可以采用以下四种战略之一：扭转、成为俘虏公司、出售
或剥离、破产或清算。
（二）事业层战略。房地产企业确定了公司层战略以后，需要决定在每层战略上开展竞争，获得竞争优势。竞争优势组织是使别具一格和与众不同的特色，来自于企业的核心竞争力，如服务、技术、质量、价格、性能等。企业要通过产业分析和采用适当的竞争策略来建立企业的竞争优势。可以采用三种竞争战略：成本领先战略、差异化战略和聚焦战略。
1、当房地产企业选择成本领先战略，企业需要在提供的产品和服务质量上不低于竞争对手的情况下，降低企业的各项成本费用，包括人工成本、销售成本、建造成本等。成本领先战略对房地产企业的组织体系要求很高，企业需要建立严格的成本控制体系、出具频繁而详细的成本控制报告、以定量目标为基础的奖励机制和职责清晰的功能性组织结构。实际上，成本领先战略，也就是低成本战略，要求企业比竞争对手更有效率的设计、生产和营销同类产品和服务，使成本最小化。广州的汇桥新城通过降低人力、物力和财力的消耗，特别是降低产品单耗，大大降低了开发成本，结果，汇桥新城的首期均价成了广州市区最便宜的楼盘之一。
这种战略的风险包括：a.技术上的变化将过去的投资与学到的经验一笔勾销。b..注意力集中于成本上，而忽视了所需产品和市场营销的变化。c.成本削弱了公司保持足够价格差的能力。
2、差异化战略也是房地产企业选择的重要战略之一。由于房地产需求者的个性化要求，对房地产消费品的需求存在差异性，房地产企业寻求为消费者提供与众不同的房地产产品和服务。差异化战略来源于优秀的产品质量、优质的服务、创新的设计、超前的技术或者优秀的品牌形象。企业通过提供超过竞争对手质量、服务、性能等方面的产品，产品价格超过竞争对手价格，产品溢价超过了差异化所增加的成本，获得利润。房地产企业采用差异化战略取得成功，需要获得消费者的忠诚度，因为顾客对于与众不同的产品，关注点是产品质量、性能和服务，对价格不是很敏感。差异化战略对房地产企业的产品研发能力、市场营销能力要求很高，企业要建立富于创新和创造力的企业文化，鼓励员工参与创新活动。由于差异化战略可以为企业带来更多利润，因此，房地产企业建立自己的产品研发中心、设计中心、营销中心已屡见不鲜。例如，成都“中海国际社区林溪别墅”项目就利用自身所处的不同于其他别墅的社区生活氛围，利用天然优势，实行差异化策略，塑造了一个环境优美、富含国际化风情的高尚社区。
这种战略存在的风险包括：a.实行成本低的竞争对手与实行了产品差异化的公司之间的成本差距过大，以至于产品差异化不能再笼络客户；b别的企业模仿是差别缩小；c.顾客需要的差异化程度下降。D.它的排他性和占有率是有矛盾的。所以，实行差异化策略的企业要防患于未然，积极地采取相应措施避免风险。
3、聚焦战略是针对某一产品、某一区域市场、某一类型消费者提供产品和服务的战略。聚焦战略可以分为两种，一种是低成本聚焦战略，一种是差异化聚焦战略。房地产企业采用这种战略也可以获得成功，但要考虑到市场占有率与盈利率之间的平衡。公司采用差异化聚焦战略，需要在目标细分市场上寻求差异化，比如房地产开发企业针对经济富裕的老年人而建造的高档养老公寓，这对高级单身白领的小户型高级公寓等。采用聚焦战略，房地产企业试图在很窄的市场区域或消费群体中提供产品和服务，这对房地产企业的战略远见提出了很高的要求，研究表明，这种战略比较适合于小型企业。
这种战略的风险有：a.战略目标市场与整体市场之间所期待的产品或服务差距
减小；b.竞争者在目标市场找到细分市场，使集中一点不够集聚。
4、蓝海战略。蓝海战略理论提出一家公司不能仅仅关注在现有的市场上打败竞争敌手和扩大市场份额，而是要把重点放在跨出现有的产业范畴，寻找新的发展路径，摆脱“红海”开拓新的市场空间，通过增加和创造现有产业未提供的某些价值元素，并剔除和减少产业现有的某些价值元素，就有可能发现蓝海。SOHO、Town House、小户型等都曾经是房地产公司的蓝海。
此外，房地产公司可以和建筑公司开展战略联盟，融合两种商业形态的优势，打造新的商业模式，开辟出一片新的蓝海，各自获得竞争领先优势。但是，公司寻找到蓝海之后还是要通过传统手段提高竞争力，否则也会被后来者击败。除以上几种策略以外，市场追随策略也是房地产公司可以选择的策略，就是追随某些成功企业的做法来展开营销，以努力获得成功；例如购房按揭的做法，在广州市最先是粤信广场获得政策而开始运用于房地产销售的，取得了一定成绩，后来白云明珠广场充分利用按揭政策大作文章，取得了极大成功，形成了巨大的轰动效应。另外，由于房地产业需要的资金非常多，公司应重视实施价值创新战略、合作战略、共赢战略，从而能够实现差异化又能降低成本。
（三）、职能层战略。职能层战略，指传统上各职能部门，如财务、计划、营销、人力资源等部门采取何种战略来支持事业层战略。房地产企业的职能层战略是整个公司战略的组成部分，以公司战略和事业层战略为核心展开的。具体战略包括：
1、土地储备策略。房地产公司要关注城市化加速发展的趋势所带来的机遇，制定土地储备计划：一线城市的市区以获取近期土地为主，小块土地也不放弃。郊区以获取中期大面积土地为主，同时注意长线土地的获取；二线城市以获取短中期土地并重，同时大规模圈占长线土地。运用并购获地方式、合作开发方式、并购有土地储备的中型房地产公司等策略。
2、品牌发展战略。房地产产业中，产品有其市场生命周期，随着房地产业竞争的加剧，创建强势品牌是营销战略和加强房地产企业核心能力的关键问题,品牌竞争就是事业层战略中差异化战略的具体体现，只有优质品牌的住宅才能够满足并赢得消费者和社会公众的认可。品牌的确立是一个长期动态过程，具有全局性的特点，具体要做到：a.打造良好的产品质量品牌；b.建立良好的品牌信誉；c.精心维护品牌并延伸。浙江的绿城集团、广州保利集团等很多企业都在品牌建立上取得了很大成效。
3、融资策略。房地产公司要充分利用资本市场，合理安排债务结构，积极筹措发展资金。国际化公司要密切关注香港资本市场、欧美资本市场的变化，建立银行界良好关系，在时机成熟是积极寻求在股票市场配股资金，或长期发行债券，为公司业务发展筹集资金。内地公司要加强通银行的合作关系和层次，积极争取综合授信额度的人民币货款方式。关键要建立良好的借贷信誉。
4、市场营销策略。制定策略首先要进行客户定位和产品定位，即具体分析不同的人群的差品需求、家庭收入、年龄、消费偏好、消费意愿、对品牌的依赖度等，为下一部涉及产品细节、制定销售价格和策略提供依据。房地产企业应进一步加快创新，全面提高市场营销策划水平，不仅要积销售极适应外部市场环境，制定适销对路的营销目标和策略，更要注重大力影响外部市场环境，引导消费者置业潮流。同步进行项目发展和营销策划工作，作为系统工程来抓，充分利用宣传广告、样板房、售楼处、楼书、刊物，以及协作者、消费者等一切载体来为营销服务。
5、人力资源策略。当今社会，人力资源发展已经成为一项特别具有先进性、整
体性和长期性的任务，房地产公司人力资源工作的核心是：吸引人、留住人、培养人、用好人；明确树立把个人追求融入公司的长远发展之中的人力资源核心价值观念；明确客户的需求决定着公司人才的需求；建立多元化薪酬制；建立业界一流的招聘和培训机制，形成合理的人才结构和人才储备、专业化培训提高管理水平和专业素质等。
6、科技研发策略。房地产公司要利用现代信息科技与传统业务相结合，提高效率，降低成本，高市场竞争力；紧跟住宅智能化的趋势，利用先进的计算机技术、通讯技术、控制技术及IC卡技术等，实现家居智能化、物业管理智能化。
7、成本控制策略。包括以下策略：始终贯彻慎重买地原则，认真做好投资项目评估分析；坚持一次签约、分期支付的买地策略；严格控制建筑成本，大胆利用新设计、新材料、新工艺，降低发展费用等。
企业的战略必须通过战略措施的推行才能更好的实施，主要措施有：
1、提高投资与融资管理水平
2、提高项目开发管理水平
3、建立风险控制体系
4、建立风险管理体系。只有所有工作完善以后，公司的战略目标才能实现。
随着宏观调控政策的不断深入，对房地产企业而言既是发展机遇也是挑战，房地产行业只有制定切实可行的战略对策，放眼于未来，不断提高自身竞争力，勇于创新，抓住机遇，提供优质服务，保持良好信誉，树立公众认可的形象，才能让企业立于不败之地，更好的发展下去！
参考文献：1《房地产公司战略管理》，曾肇河，中国建筑工业出版社，200
52《中国房地产品牌价值研究：理论与实践》，中国房地产TOP10研究组、中国指数研究院，经济管理出版社，2005
3《房地产企业开发与经营》，吕萍，中国人民大学出版社,20074《企业战略管理》，王芳华，复旦大学出版社,2005
5《我国房地产经营模式的战略转换》，任继军,2006
6《论房地产开发企业战略选择》，余东波,2005
7《公司投资与融资管理》，曾肇河，中国建筑工业出版社,20068《人力资源管理》，于之秀，中国社会科学出版社，2006
9《蓝海战略》，钱·金，勒妮·莫博涅著，商务印书馆,2005
10《房地产与社会经济协调发展研究》，叶剑平，谢经荣
主编，中国人民大学出版社,2007
112011年国家宏观调控政策，人民网
12《房地产金融学》，华伟，复旦大学出版社,2006
13《房地产市场营销》，余凯，中国建筑工业出版社，2007
宏观战略 篇6
关键词：宏观经济；城投行业；调整；现代企业
公司化的地方政府投融资平台——城投公司及城投行业在过去二十年间逐渐成为地方政府经营城市的有力手段，实现了城市国有资产的保值增值，形成一系列城市经营的典型经验。2010年以来，随着国内外经济形势的变化，国家新一轮抑制通胀及调控房地产市场的宏观经济形势对城投行业单一“土地财政”模式的战略有着生死攸关的影响。一方面国家在大力清理城投行业；另一方面在经济改革进一步深化、国有企业需要融入市场竞争的现实条件下，城投行业必然要加快战略调整以适应市场经济体制新形势。
一、宏观经济形势对城投行业的影响
城投行业特点：主要依靠土地作为融资手段以支撑城市建设高速发展需要，以政府信用作为担保而高速发展。一旦国家宏观政策倾向严格调控房价，土地卖不动了，城投行业财政状况一定会因对土地融资的过度依赖及大量采取BT模式进行基础建设导致的偿债压力而出问题。这种单一的土地融资模式缺陷在：一是城市土地资源具有稀缺性，卖一块少一块；二是融资渠道狭窄单一，地价受宏观经济政策影响巨大；三是地价及出让难易度受微观地理条件影响，具有不可控性；四是拆迁成本递增影响地价及基建开发进度。
近年来国家对土地及房地产政策进入更严厉的调控期，土地变现发生困难，城投行业可持续发展面临严峻挑战。许多地方城投公司近几年陆续进入偿债高峰期，债权方主要是BT模式的BT项目方、项目融资的银行方、企业债券的认购方。受土地出让金收益下滑和中国整体经济下行趋势影响，地方政府财税收入缩减较大，部分不具备自偿性的建设项目还款来源难以保证，偿债风险扩大。央行的货币政策摇摆于紧缩与宽松之间，也是悬在地方投融资平台上的利剑。
二、城投行业战略调整的必然性
1、国家对城投行业的清理要求城投行业必须调整
在“土地出让融资-推高地价-推高房价”这一循环中，城投行业在大发展中以银团、BT、城投债券等诸多融资方式被动为地方政府带来高负债率，国家在对房地产调控中必对城投行业大力清理以剥离降低地方政府债务风险。2010年6月10日，国务院发布《关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》，清理规范地方政府投融资平台全面展开。为预防地方政府财政开支太大、间接带来中央政府大规模财政赤字风险，2011年发改委发2881号文规定，城投公司主营收入70%需来自自身，政府补贴只能占30%。
2、中国城市化发展的预期是城投行业调整战略的动力
今后一段时间宏观调控基调仍是稳增长、调结构，实行稳健趋适度宽松之间摇摆的货币政策，财政政策将继续重点支持农村和西部地区基础设施、城市市政工程、铁路、节能环保、信息化等领域的建设。未来十年仍是中国城市化飞速发展期，2012年10月10日温家宝总理召开国务院常务会议1，多项重点任务是强化规划调控、加快基础设施建设、加强公共交通用地综合开发、加大政府投入、拓宽投资渠道等，必将在各地政府对其贯彻解读中成为城投行业的利好信息。从宏观政策及中国城市化发展规划看，城投行业仍大有可为，要转变单一依靠土地融资模式，在现有组织架构及资产结构基础上合理调整战略方向，建立现代企业制度成为具有独立市场竞争能力的产权清晰、权责明确、政企分开的城投公司。
三、城投行业战略调整转型的措施
1、建立市场化程度较高的现代企业运营机制，成为真正的经营性公司
对于事业体制与公司制并行的城投公司，当务之急是尽快理顺产权关系，建立起现代公司制度，转型为真正市场化运作的经营性公司。目前，行政事业化运作较突出的城投公司主要集中在地市级到县乡镇级，其转型涉及产权制度关系。在地市省级城投公司中，多数已处于公司制阶段，其转型涉及如何淡化行政化运作、强化市场化思维的经营管理方式。总之要建立起现代公司经营目标、管理模式，在地方财政体系之外建立起确保资金平衡的良性循环体制。
在调整转型的实践中，城投行业需要理顺思路：
一是城投公司与地方政府的关系，到底是作为政府的投融资平台，与政府之间继续委托-代理-经营关系，还是作为完善的市场竞争的企业法人主体与政府之间实现博弈共赢的关系。作为市场主体与地方政府建立博弈的关系更符合市场经济体制及城投行业自身发展。
二是城投公司的经营目标，到底是以完成城市基础设施建设任务，还是以利润最大化为目标。按照市场经济前景，城投公司需要变政府投融资平台为与地方政府博弈的以效益最大化的市场化现代企业。按照“政府指导、市场化运作、企业化管理、专业化人才、多元化融资、垄断性经营、开放式开发、政策法规保障”的要求，尽快理顺公司体制，规范城投公司与政府相关部门的职能和关系，以及有关城建债务划转和政府资金注入、融资方式等，为城投公司经营运作和滚动发展创造有利条件。
2、规范运作，建立现代金融控股集团
从国家对城投行业的清理及从资金密集型管理型的城投行业自身来说，建立现代金融控股集团的发展战略更符合宏观经济政策趋势，即：继续以城市基础设施建设为中心，加强土地一级开发、发展资本市场融资业务及项目投资、发展投资银行为重点的新型金融服务业务等多种融资手段，形成具有明显金融特征的特大型投融资控股集团，并对现有的全资二级公司大胆放权，适度监控，全部或部分推进资产与品牌的证券化，主要关注点应在：
①传统市政基建开发领域
一是立足本公司已有的土地储备中心，深化土地一级开发力度，必要时就某些具体地块引入战略伙伴，将生地做成熟地，提升土地价值。基于对土地使用权未来增值的预期，早日实现土地储备的证券化操作，或直接将储备土地注入旗下已有或新组建或收购的上市房地产公司。
二是以公租房廉租房建设为契机，做大做强以房地产开发为主业的二级公司，打造商品居住房、商业地产、物业管理等方面品牌。深度开发旗下物业，使优质中高端商业物态证券化。
三是以路桥、水务、城市基础能源电力供应公司为基础，深度开发市政资产业务，使市政资产证券化，并打造优质管理品牌，走类似希尔顿或乡村基类型的直营结合加盟连锁模式，向本地、本省、本经济区、全国输出市政管理品牌及标准，成为行业内的巨型连锁市政资产管理上游企业。
②新型金融领域
四是设立金融发展部，下设保险、信托、银行三中心及内控处核算内部成本，整合旗下金融资产，大力发展投资银行业务，最终完成金融板块的上市。
五是组建风投部，管理旗下风投资产，创新发展能源业。（作者单位：重庆市城市建设投资（集团）有限公司）
参考文献
宏观战略 篇7
在2012年, 面对复杂多变的国内经济运行环境和国际局势, 我国实施了稳健的货币政策和积极的财政政策, 我国国民经济运行趋势良好, 经济增长速度虽然放缓, 但是依然保持稳健的脚步, 居民消费水平依然持续增长, 工业生产增长平稳, 投资增速保持较快的增长脚步, 货币信贷逐渐回归常态, 就业率稳步增长。
下阶段的经济走势将会进入到一个新时期, 相关专家学者预测, 下阶段我国经济可能会处在一个生产率逐渐下降的阶段。从日本、德国、美国等发达国家的发展脚步可以窥见一斑。在增长率下降时期, 一般存在三大特征:首先, 经济的增速下降;其次, 通货膨胀;最后, 政策思路转变, 从以往货币调整的思路转到一个宽松货币调控方式。在未来五年中, 我国经济增速将从10%的速度逐渐回落到8.5%附近。以美国经济为例, 在上世纪80年代已经实现了基本的转型, 经济增速从4.85%逐渐回落到3.45%。从通货膨胀周期来看, 通货膨胀的中枢从1.8%逐渐上升到3%, 在2009年之后, 通货膨胀周期越来越高。
2 宏观经济金融形势
2.1 固定资产投资高位回落, 增速减缓
目前, 世界经济缓慢复苏, 国内经济形势不太理想。在现阶段, 国家货币政策趋稳, 但是在财政政策从紧的方针和政策影响下, 我国信贷规模虽得到一定程度的改善, 但整体的宏观经济形势不容乐观。在2012年, 我国固定的资产投资 (不含农户) 达到了364835亿元, 同比增长20.6%, 增速比1~11月份回落0.1个百分点, 比2011年同期回落了3.4个百分点。
以大家关心的房地产为例, 去年一年, 我国楼市的成交量呈现出价逆势回暖的趋势, 但是, 由于各种因素的影响, 开发商在投资中依然保持谨慎态度。根据国家统计局的数据, 在2012年, 我国房地产开发投资达到了71804亿元, 比上年增长16.2%, 住宅投资达到了49374亿元, 占整个房地产开发投资比例的68.8%。与2011年房地产投资27.9%的增长速度相比, 2012年我国房地产的投资下滑超过一半。
在新开工房地产方面, 2012年, 新开工房地产的面积为177334万平方米, 同比下降7.3%。其中, 住宅新开工达到了130695万平方米, 同比下降11.2%, 房屋竣工的面积达到了99425万平方米, 同比增长7.3%, 增速比2012年1~11月份有6.8个百分点的回落, 其中, 住宅面积达到了79043万平方米, 同比增长6.4%。2012年, 在商品房的销售方面, 我国商品房销售面积达到了111304万平方米, 增长率为1.8%, 商品房的销售额达到了64456亿元, 同比增长10%, 住宅销售额实现增长10.9%。从全局来看, 2012年我国房地产企业在开发和投资方面保持谨慎小心的态度, 与2011年相比, 投资下滑很多。有关专家学者认为, 在短期内, 房地产的市场不会再出现大起大落的情况, 但是, 房地产的市场调控政策逐渐走向宽松, 加上通货膨胀的影响, 房地产市场的“基本面”将会持续的回升。在现阶段下, 我国房地产调控政策刚刚起步, 在长期阶段, 政府会继续推行限购和限贷的政策, 不会轻易调整调控机制。在相关政策的影响下, 我国房地产的销售乏力, 也会在一定程度上增加企业回笼资金的难度, 整个房地产行业资金来源将会越来越紧张。下一阶段我国房地产市场将会走弱, 销售将呈现出继续疲软的趋势, 整体房价下跌幅度和范围将会不断扩大。
2.2 制造业投资的变化情况
从2012年制造业投资的数据来看, 增速由2011年的30%逐渐回落到2012年的26%左右。以2010年为例, 按照企业注册的类型来分, 私人控股投资占整个制造业投资的比例达到69.0%, 国有控股投资占我国整个制造业投资的比例是16.3%, 从这一层面可以说明, 制造业投资的增长情况主要由市场的变化情况来决定。就现阶段国际和国内市场局势以及2006年以来我国制造业投资的增速变化情况来看, 估计2013年我国制造业投资增速较2012年有所回落。
2.3 交通业投资变化情况
在2012年, 我国物流业的固定资产投资达到了惊人的4万亿元, 与去年同期相比增长达到了23.9%, 增长速度加快了16.1个百分点。从整个物流行业来看, 交通运输业总共完成投资共计2.6万亿元, 与去年同期相比增长20.2%, 增长速度比去年同期加快了18个百分点。贸易业、仓储等投资同比增长达到了33%和28.8%。究其根本原因, 是由于在2012年, 我国交通部门发布了《关于鼓励和引导民间资本投资公路水路交通运输领域的实施意见》, 鼓励民间投资相关交通运输建设, 因此, 交通投资情况实现了稳步的增长。
2.4 水利建设变化情况
在2011年和2012年, 我国水利建设分别实现了3452亿元和4303亿元的投资, 2011年和2012年的投资总量超过了“十一五”水利投资的总金额即7040亿元, 尤其是2012年, 我国水利建设投资的规模突破了4000亿元, 达到了历史最高水平。在2013年, 我国兴水惠民政策进一步得到落实, 防汛和抗旱、防台风取得了全面胜利, 洪涝灾害总体死亡人数较往年减少了五成, 按照计划完成了5400座病险水库的除险以及加固任务, 基本完成了2209条中小河流河段的治理工作。
就下一阶段来看, 我国兴水惠民政策还需要进一步的进行落实, 民生水利的建设步伐也需要不断的加快, 水利工程的薄弱环节需要不断的完善, 尤其是水利重点领域的改革工作需要不断的进行深化, 整体水利服务体系以及能力的建设还需努力。在下一阶段, 水利部门也将不断强化我国防洪的薄弱环节, 做好农田水利建设工作, 推进水系连通, 与此同时, 加强水土资源的保护工作, 不断拓展城市水利的建设工作, 做好水利社会的管理工作, 全面发展和健全整体的水利服务体系, 不断完善国家的水利政策体系。争取到2015年, 能够完成全国范围内5000多条中小河流的治理任务, 在2015年底, 能够完成大中型病险水闸的加固工作, 保证在“十二五”期间, 新增农田灌溉面积可以达到4000万亩以上。
2.5 农业投资情况
在下一阶段, 农业投资以及发展会是我国经济增长的重点之一, 与此同时, 农副产品价格和消费水平也会呈现出上涨的趋势。2013年, 政策的重心会放在农业现代化生产上, 即以科学技术改造农业和以现代经营理念推进农业发展, 如农业生产经营专业化、规模化、标准化、集约化、农业的机械化等方面。因此, 预计在2013年, 我国农业投资的增长速度将会呈现出加快的趋势。
2.6 旅游业发展情况
党的十六大将旅游业的发展放在重要位置, 目前, 在多年的努力之下, 我国已跃居世界第三大旅游国的重要位置, 出境游、入境游以及国内游呈现出逐年上升的井喷增长趋势, 在2012年, 我国旅游市场实现了平稳的增长, 旅游业总收入达到2.57万亿元, 同比增长14%, 其中, 国内游接待人次共计29亿人, 同比增长10%, 国内游收入共计2.22万亿元, 同比增长15%;出境游人次约8000万, 同比增长15%;入境游人数共计1.33亿人, 入境过夜游人次5740万人次, 旅游外汇收入共计485亿美元。该项数据表明, 我国的入境游、国内游以及出境游都进入了繁荣的发展阶段, 进入了产业化和大众化的新阶段。在国内游中, 乡村游是旅游业发展的新场所, 在2012年, 乡村游接待游客超过7亿人次, 短假期和长假游仍然处于火爆的发展时期, 2012年中秋国庆长假接待游客与2011年相比, 增长41%, 旅游市场的经济占据整个居民消费总值的9%, 新增就业岗位50万个。种种的数据表明, 旅游业已经成为我国经济发展的支柱性产业, 进入了繁荣的发展阶段, 旅游业与其他的产业相比, 资源消耗很少, 其繁荣也带动了周边酒店、餐饮等行业的发展, 提供了大量的就业机会。截至目前, 在全国范围内已经有超过27个省市将旅游业作为龙头产业, 旅游产业的发展也成为优化经济产业结构、协调区域经济平衡的主要力量之一。
2.7 国外形势的变化
2.7.1 欧债形势恶化
欧盟是我国最大的贸易伙伴, 因此, 欧盟经济形势的情况对我国国内的出口形势有着重要的影响, 在2012年, 我国对欧盟出口数额占总出口数额的17.48%, 呈负增长趋势。意大利、西班牙同比进口增长分别是-29.4%和-5.4%, 因此, 在2013年, 我国的出口形势仍然比较严峻。
2.7.2 人民币被动升值
在2012年, 人民币兑澳元的升值幅度达到了5.13%;人民币兑欧元的升值达到了4.23%;人民币兑英镑的升值达到了2.49%;人民币兑加元的升值达到了3.10%。人民币的不断升值, 会在一定程度上增加外贸出口企业的困难。此外, 人民币兑换其他国家的货币也呈现出一定的升值, 这就直接导致了我国对这些国家出口产品价格优势的缩小。
3 金融支持经济发展的战略
根据各类指标的变动情况, 在下阶段, 金融业支持经济发展, 需从以下几个方面 (金融业在促进生产力增长方式转变方面的措施) 进行改革。
3.1 促进生产力的转变
为了促进生产力的转变, 金融业要将生产力中最优秀的因素调动起来, 不断的对生产力结构进行优化, 充分的运用金融手段引进高科技人才, 同时, 实施积极的信贷政策, 扶持创新企业, 不断推动产业的升级, 实施积极的能源和环境战略, 为我国经济的可持续发展提供基础保障, 以便调动起各种力量来开发可再生能源, 对我国经济可持续发展做出资源支持。此外, 金融业还要对产业政策进行支持和引导, 充分发挥各个地区的比较优势, 达到改善投资结构、促进自然资源及知识技术组合的目的。
3.2 转变宏观金融管理模式, 提高宏观金融管理水平
3.2.1 处理好需求管理与供给管理的关系
在下阶段, 要将金融投入重点放置在生产力上, 不断提高我国生产力水平, 全面实现经济增长、充分就业、稳定物价的有机统一。要意识到, 解决我国经济中的困难的主要抓手是转变经济发展方式, 下大力气强化总供给管理, 优化信贷结构, 提高金融资源的配置效率, 用较少的钱取得较多的供给, 进而实现经济发展的目标。
3.2.2 提高金融资源的利用效率
目前, 我国的货币信贷形势正朝着宏观调控的方向发展, 但是, 经济金融依然面临着一个复杂的环境, 世界经济虽然正在缓慢的复苏, 但是复苏的基础依然不够牢固, 我国的经济虽然处于发展的过程中, 但是在发展中仍然存在各种问题。据有关数据统计, 2013年1月和2月, 我国商业银行信贷投放分别是1.04万亿元和5300亿元, 信贷投放得到一定的抑制, 显示出信贷紧缩的效果非常显著, 但是目前通货膨胀的问题还是较为严重。因此, 在下一阶段, 需要在推进经济结构战略的调整步伐中, 将稳定价格总水平放在突出位置, 提高经济发展的协调性和内生动力, 将信贷资金更多投入到实体经济, 尤其是“三农”和中小企业之中, 以便保持经济平稳较快的发展。
此外, 还要根据经济和金融形势和外汇流动的变化情况, 合理的运用好利率、汇率、存款准备金率等政策工具组合。不断的优化信贷结构, 提高金融服务水平, 进一步执行好差别化的住房信贷政策, 对于符合条件的住房建设项目要及时发放贷款, 以便促进房地产市场的健康发展。同时, 加强对跨境资本的监控, 推进利率市场化的改革以及人民币汇率的形成机制改革, 发挥出金融市场的基础性作用, 扩大直接融资的渠道, 推动实体经济的发展。
3.2.3 构建出一种和谐的就业结构
扩大就业是实现经济增长的有效途径。为此, 必须要发展第三产业、中小企业以及劳动密集型产业, 提供更多的就业增长点。金融行业要支持技术转移等工作, 为社会就业体系提供一种资金需求。在优化我国劳动密集型产业发展的同时, 为劳动密集型企业提供发展机遇, 全面提高我国企业的竞争力, 促进企业的发展和壮大, 加大对服务业的支持, 不断提高服务业水平以及国际竞争力。
摘要：面对复杂多变的国内经济运行环境和国际局势, 我国实施了稳健的货币政策和积极的财政政策, 我国国民经济运行趋势良好, 经济增长速度虽然放缓, 下阶段的经济走势将会进入到一个新时期。相关专家学者预测, 下阶段我国经济可能会处在一个生产率逐渐下降的阶段。本文主要探讨了当前的宏观经济金融形势以及金融支持经济发展的战略。
关键词：宏观经济金融形势,金融业,经济发展改革
参考文献
[1]江其务.论宏观经济金融形势与金融支持经济发展的战略[J].陕西师范大学学报 (哲学社会科学版) , 2004, 01 (30) .
宏观战略 篇8
一、欧债危机背景下煤炭企业所面临的财务困境的主要表现形式
在现行的经济环境下, 煤炭企业应加强对自身财务指标的注意, 在财务困境真正发生之前, 发觉企业面临财务困境的征兆尤为重要。本文将列举出以下几点关于企业在财务困境前将会出现的征兆。
(一) 企业长期亏损或者盈利微乎其微
企业亏损并不意味着这家企业已经陷入了财务困境, 比如暂时的资金调用也会造成企业暂时性的亏损情况发生。但是, 如果企业长期亏损或盈利情况不佳, 却是企业陷入财务困境的一个明显征兆。
今年上半年, 大同优混煤从08年的1080元/吨跌到630元, 炼焦煤由1500元跌到870元。同时由于经济下滑导致工业企业减产, 火电用煤和冶金用煤减少70%。国内煤炭需求的急剧下滑加上煤炭价格的低迷, 致使企业陷入了长期的亏损状态。
利润是企业长期发展的资金来源, 这种长期亏损或无盈利的状态, 正在逐步吞噬煤炭企业的自有资金。长此以往也会降低企业的融资能力, 使得企业面临失去市场竞争力的危机。
(二) 财务状况逐渐恶化
除了直观的利润状况, 一些财务指标的比率变化也会提前反映出企业将面临的财务危机。例如:
1. 销售毛利率、净资产收益率及总资产报酬率呈现不断下降的趋势。
2. 资产负债率和利息保障倍数不断
提升的同时, 还出现了企业流动比率和速动比率的不断下滑。这两方面的指标表现均体现出企业当前正在面临着偿债能力不断下降的风险, 企业资产当中大部分都是借来的钱, 这样滚雪球一样的债务负担, 迟早会带来企业无法偿付外债的结果。
3. 销售收入增长率、净利润增长率及
资产增长率不断下滑, 甚至出现负增长的情况。这样的业绩表现直接显示出企业回收资金的能力在不断降低, 市场份额萎缩, 企业面临被竞争者淘汰出局的危机。
4. 应收账款周转率、存货周转率和流
动资产周转率不断下降。这是从企业债权风险的角度所考虑的财务指标, 资金回笼速度慢将影响企业进一步的实现扩张目的, 令企业陷入资金周转不灵的危机当中。
(三) 现金流量不足
财务困境可以通过多种不同的方式表现出来, 但本质上都是由于企业丧失了现金流上的偿付能力, 从而导致财务风险。其主要特征如下。
1. 经营性现金流量不足。
这主要是由于企业的生产或者销售状况出现了问题, 导致企业持续经营所需要的现金无法通过销售方式获得, 进而影响到企业的到期债务和利息无法按期偿付, 出现债务风险。
2. 短期流动性不足。
这主要是由于短期内到期的债务激增, 但企业自身资金周转不灵, 难以支付这些到期债务。在这种情况下, 即使企业的生产和销售状况处于稳定增长状态, 也无法应对突然的短期巨额债务。
二、欧债危机背景下煤炭企业财务困境的解决方法
尽早地发现企业所面临的财务风险, 才能采取相应的财务避险战略, 笔者所在的公司, 在当前严峻的市场形势下, 通过增加销售渠道、抢占市场份额, 提升管理水平, 以及找出影响经济效益的关键因素, 通过加大可控成本的管控力度, 降低成本等方法, 抵御了煤炭价格下降的压力。因此提出了以下方法解决煤炭企业的财务问题:
(一) 开源节流, 提高效率
在煤炭市场价格下降, 产品供大于求的不利情况下, 煤炭企业要预估市场, 创新销售策略, 不断提高产品市场占有率。根据市场变化建立快速反应机制, 比如采取适当让利、扩大赊销或者收取银行承兑汇票等销售方式来扩大市场份额。
控制成本, 在经济稳定的情况下, 能够提高效益, 市场低迷的经济形势下, 更能够提高竞争力以应对危机。通过树立“追求不了最大的效益, 就争取最小的亏损”的理念来降低成本, 以承受市场的压力。
1. 降低吨煤的材料成本。
材料成本占煤炭生产成本的40%及以上, 降低煤炭生产成本需要从降低材料成本抓起, 优化矿井设计、优化劳动组织, 通过建立建全材料的定额管理制度, 领用材料严格地实行定额控制, 并实行预算审批, 制定材料的领用限额, 并按一定的资金权限实行严格的领用审批程序, 超领的材料必须要有依据, 并重新办理材料的领用审批手续;对材料实行严格的盘存制度, 多余的材料通过办理退库, 或假退料的手续, 使得材料可以在部门之间调剂使用, 发挥材料的最大利用效果, 还可以通过修旧利废和鼓励科技创新等方式, 进一步来降低材料成本。
2. 降低人工成本。
在当前经济环境恶化的情况下, 人工成本的增加与煤炭价格的下降之间的矛盾逐渐开始显现, 应该采取有效措施压缩人工成本, 合理安排富余人员, 减少不必要的劳动用工等来降低人工成本, 就如某公司董事长讲话中说的:10个人干的活, 让8个人干, 给9个人的工资总额, 这样职工个人的收入增加了, 公司人工成本也降低了。可以通过优化劳动组织, 根据实际情况拟定工资定额, 推行减人提效来实现降低人工成本的目的。
3. 降低管理费用。
对管理费用的开支实行预算管理, 根据年度预算和实际费用发生情况, 严格控制各项费用的支出, 大力压缩招待费、办公费、差旅费等可控费用支出, 严格控制费用审批制度及报销程序。
4. 降低资金成本。
企业的发展需要大量的资金支撑, 项目建设迫切需要投入大量的资金。因此, 要进一步加强财务和资金管理, 根据生产需要控制资金流出;努力减少产品库存, 降低资金占用率, 提高资金周转率;加大应收账款的回收力度, 保证公司内部资金链高效运转, 实行严格的资金审批程序, 对“三重一大”要实行集体决策审批, 对大额资金实行联签制度, 尽可能的降低资金风险。
(二) 重新搭建公司的内部控制体系及风险管理体系
企业内部控制是以防范风险、有效监管为目的, 通过建立过程控制体系、描述关键控制点和以流程形式表达生产经营业务过程而形成的管理规范。包括对内部环境、风险的评估, 以及对企业内部的控制和监督以及信息的及时共享等。在一般情况下, 企业只是例行公事的遵循内部控制所要求的工作流程。但在全球经济陷入低迷的情况下, 企业应该真正重视起内部控制体系的应用。利用企业的内部控制体系及风险管理体系, 企业可以加强对员工的把控以提高单位时间内的工作效率;还可以通过风险评估, 识别企业在生产经营过程中所面临的风险情况, 并及时制定出应对策略;通过内部监督, 包括日常检查和专项检查, 企业可以及时发现内部控制的缺陷并加以改进等。
因内部控制体系不完善导致灭亡的企业, 三鹿集团可以说就是最好的例子。早在2008年, 就陆续有消费者投诉三鹿集团的奶粉质量有问题, 但企业并未进行相应的风险应对措施, 直到多名婴儿查出肾结石的消息曝光后, 企业才注意到内部控制缺失造成了多么严重的后果, 最终在舆论中结束了三鹿的生命。
(三) 完善财务报告系统和财务预警体制
提升企业的财务分析和报告水平, 实现从财务角度监管企业的目的, 把财务信息转化为有用的企业决策。要进行当前财务状况与同期的对比及与预算的对比。真正利用生产管理财务模型指导工作, 建立了对标管理模式, 细化成本核算。并根据财务报告系统建立相应的预警机制, 利用财务风险的前兆指标知道内部控制工作, 以利于董事会和决策层及时准确的判断企业发展方向。
(四) 加强对现金流的控制
当前的企业财务管理, 不再只满足于资产负债表及利润表等提供的信息, 而更应该注意加强对现金流量表的管理, 优化融资结构, 指导企业合理的融资计划。加强对现金流量表的管理, 可以令企业及时地掌握现金流量信息, 最大限度地提高企业资金的使用效率, 满足企业发展需要。
(五) 加强对外投资的风险管理
对于投资的风险控制机制要加强, 尤其是海外投资。在这种全球性的经济衰退期间, 如果对海外投资没有进行充足的实地考察或风险评估, 很可能令企业血本无归。因此, 对投资项目建立严格的考核机制, 例如规范企业的立项申请、项目审批、项目中期评审、终审、即时监控体系等工作流程, 加强对每一个投资项目运行的监管, 再引入统一的评审工具和模板提高工作效率, 这样既可以确保投资项目在前期投资、中期建立及后期运行的整体过程中都受到企业的风险把控, 实现投资资金的高效运转及投资回报最大化的企业发展目标。
在这方面做得最好的便是德国企业, 利用银行支持, 专业机构的咨询及会计师事务所的协助把控, 再加上各种商会的商业运作, 德国企业对外投资额接近2000亿欧元, 且鲜有失败案例出现, 值得各企业学习。
(六) 加强内审工作
通过强调内部审计工作, 可以令企业寻找到改善管理和优化效益的机会, 真正实现利用内部审计机制指导企业优化财务管理方法, 而不是简单地完成指标任务。一方面可以令内审部门实际参与企业内控体系的建设, 另一方面也可以利用审计发现功能, 指导企业经营方针的改善。在那些大型企业中, 真正能够利用好内部审计机制的企业, 每年甚至可以节约上亿元资金。
三、结束语
欧债危机的爆发令全球各个地方的企业都受到了相应的影响, 影响煤炭产品的价格连续下降, 降低了煤炭企业的经济效益, 在这种情况下, 提高企业自身的财务预警能力, 根据各种财务指标分析企业当前所面对的风险程度, 并根据这些分析结果采取有效的财务战略, 成为了煤炭企业能够度过这场全球性的经济衰退浪潮的关键。因此, 企业应该更加关注现金流量, 利润率等方面的指标, 并构建更加完善的风险把控机制, 以迎接欧债危机给企业生存带来的挑战。
参考文献
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