物业管理经营七个风险点及防范对策

关键词： 风险 环节 经营 企业

物业管理经营七个风险点及防范对策（共9篇）

篇1：物业管理经营七个风险点及防范对策

物业管理经营七个风险点及防范对策

物业管理的经营风险来源于诸多方面。调查问卷显示，风险主要集中表现为招投标风险、接管风险、装修期风险、日常管理期风险、合同续约风险和顾问项目拓展风险。

一、招投标风险管理

1、风险分析

物业管理公司普遍认为，在招投标中，风险主要为报价背离成本和困难准备不足。对在新建物业委托中价位过低的原因调查中，有47%的物业管理公司认为是市场竞争过于激烈或不规范和过分追求市场占有率的结果，26%的物业管理公司认为受到当地政府指导价的影响。分析其深层次的原因，客观上有物业管理公司的投标准备周期短，运营环境熟悉不够，主观上为物业管理公司自身有贪多心理，对预期判断过分乐观。由于对所接管物业的区域和服务的特殊性没有深入地研究、分析，往往按自己的固有模式进行测算，与实际存在很大的偏差；在对老（旧）物业项目投标前，物业管理公司没有认真了解业主的服务需求和期望，制定适宜的服务方案，没有分析前一任物业管理公司退出的真实原因，在实施时很容易重蹈覆辙。

2、防范对策投标新建物业时，物业管理公司要充分准备，准确进行财务预算，不要过度竞争，造成日后的被动，不盲目追求高市场占有率，要步步为营，保证运营好每个项目，在当地政府指导价的指导下，合理报价；在投标老物业项目前，要与原来的业主委员会、业主进行有效沟通，了解他们真实的需求，明确任务，认真核算成本和收益，不要承诺自己做不到的服务，要量力而行、合理报价。

二、新建物业项目接管期存在的风险管理

1、风险分析在接管新建物业项目过程中，由于多种原因：如和开发商的父子或其他渊源关系，或者没有充分意识到交接的重要性，使交接工作不细致，为后续的物业管理服务埋下隐患。在我们的调查中，这个阶段主要有以下几大风险：A、新建物业存在设计隐患风险：有56%的接管项目存在车位使用问题，50%以上的接管项目存在装修障碍。有37%的物业管理公司的风险是由周边服务设施不配套引起的。B、与开发建设单位交接风险：在和开发商配合中，有55%的物业管理公司的主要风险是资料交接不完整；有48%的物业管理公司在和开发建设单位交接房屋时，未认真检查质量问题；有39%的物业管理公司未将检查到的质量问题详细罗列，并要求开发单位相关负责人在清单上签字；有26%的物业管理公司则未向开发建设单位索取本小区相关建材配件的供应商名单和详细情况。C、签订《前期物业管理服务合同》时的风险：有40%的物业管理公司存在管理服务区域及区域内的人身财产的界定不清的风险；有27%的物业管理公司在管理费的性质上存在误导式描述；有26%的物业管理公司对停车场使用关系的性质定性不清。

2、防范对策在新建物业项目的接管中，物业管理公司必须提前介入开发商的建设中，对物业存在的日后物管服务可能出现的问题如装修障碍、车位规划等，及早沟通，尽量完善；无法早期介入的，要注意认真检查质量、分清责任，督促开发商完善配套服务设施，索取本小区相关设备、建材配件的供应商名单和详细情况，为以后的服务做好准备。交接资料要收集完整，包括开发商对业主的一些承诺资料。熟悉国家的相关法规、地方相继出台的配套文件，特别要清楚法律法规对开发建设单位有哪些强制性的要求，理顺与开发商、业主、业主委员会，以及相关职能部门等的法律关系，依法维护物业管理各方权利人的合法权益，依法规范物业管理行为。

三、在老（旧）物业项目的接管中风险管理

1、风险分析在老（旧）物业项目的接管中，面临的业主委员会方面的风险中，有45%的物业管理公司认为其面对的业主委员会成熟程度低；43%的物业管理公司认为其面对的业主委员会在业主中不具代表性。有60%的新进物业管理公司存在着物业管理费难收、物业经费不足的历史遗留问题；有46%的物业管理公司存在业主经济承受能力弱和消费意识不够的风险。

2、防范对策物业管理公司在接管老（旧）物业项目时，不要急于求成，要对业主进行细致的调查、分析，事先对收费难的症结进行了解、分析，对物业经营的条件心中有数，根据业主群的经济状况，制定适宜的服务项目；与业主委员会共同学习《物业管理条例》和相关地区性法律法规，获得业主委员会的支持；在正式进入前要宣传公司的一些服务理念和措施，征求业主的意见，最大可能地和业主达成共识，为正式进入铺平道路。

四、装修期风险管理在新建物业项目管理中，装修期出现的问题比较集中和突出，也是物业管理公司和业主冲突最多的环节。对装修期的风险管理可以避免对物业的损害，可以规范装修行为，为以后的物业管理服务打好基础。

1、风险分析A、有53%的物业管理公司碰到了商铺的排烟、排污、噪声和散热没有得到充分考虑，没有得到有关部门批准或业主同意的问题；B、有41%的物管公司遇到有防水要求的房间防水层在装修过程中被破坏，未按规定重新做，并进行闭水试验的情况；C、有36%的物业管理公司存在未对装修期间隐蔽工程进行巡视检查记录、对特别事件的完整详实记录；D、有27%的物业管理公司碰到未经特别审批，业主对进户线主线进行改动，或超出相应负荷，或未持有电工上岗证人员进行室内电线的重新布线操作的问题。

2、防范对策根据物业构造的具体情况，特别是针对商铺和主要物业的物理距离、依存关系，在招商说明中要明确商铺的排烟、排污、噪声和散热等规定，避免出现问题后陷入被动。对物业装修期的管理规定要详细，如电梯的保护；水电改造注意事项的规定；煤气、太阳能、宽带、天线的安装规定和说明；对垃圾清运的时间、费用等，要告知每一个业主，并安排专人监督和管理，对重要的隐蔽装修工程要进行详实的记录，包括材料、图纸、施工单位等信息。积极配合业主的装修活动，提供电梯保护、垃圾清运等服务，协调业主间出现的装修纠纷，通过调整装修监管费用，鼓励更多的业主尽量同期完成装修工程，避免物业区长期处于装修状态。

五、日常管理期风险管理

1、风险分析A、随着汽车的保有量快速增长，有66%的物业管理公司存在车辆管理方面的风险；B、49%的物业管理公司在人员物品出入的严格控制和处理事情的灵活性方面存在问题；C、有35%的物业管理公司存在进行保洁、维修等作业时的安全问题；D、有33%的物业管理公司熟练人员的流动性过大；E、有28%的物业管理公司由于服务内容和标准没有明确，造成投诉。

2、防范对策车辆管理可以按政府新近出台的车位管理办法执行，有效避免纠纷；物管的保安人员要熟悉业主的情况，以人为本，尽量减少对业主生活的干扰；采用一定的监控技术手段，注重证据保存；严格控制陌生人和一些重要物品的出入；对于非常规的保洁、大型设备的维修保养问题，一定要进行服务外包，请专业的公司来完成，避免出现安全问题。注重树立企业文化，培养员工的认同感和归属感，为员工进行职业生涯规划，注重员工的培养，提高从业人员的待遇，实现“事业留人、情感留人、待遇留人”，减少企业熟练人员的流动性，稳定物管服务的水准。对服务内容和服务标准要公示，要让业主正确了解物管相关服务的流程、服务标准、收费项目，出现问题要及时沟通、解决，避免造成投诉。

六、合同续约风险管理

1、风险分析A、有50%的物业管理公司对下一阶段的盈利能力缺乏预测；B、有32%的物业管理公司在合同续约时已经出现了和业主委员会合作关系变坏的情况；C、有26%的物业管理公司过度考虑品牌维持，不考虑利润。

2、防范对策物业管理公司对下一阶段的盈利能力预测主要是对物业配套商铺部分的增值能力判断，其受区域规划和发展的影响力非常大；其次是物业管理费用的提高能力，这部分要受政府的指导价限制，第三就是物业管理增值服务能力，要分析能开展哪些行之有效的创新服务。目前物业管理还是一个微利行业，只要物业管理企业能保证微利即可以续约。物业管理还可以通过规模效应、共享服务资源、提供创新服务等方式来获取一定的回报。如果出现与业主委员会合作关系变坏的情况，要具体分析原因，多作自我检讨，请相关政府部门协调解决，看能否改善关系；如果不能有效改善，就不要再签约了，避免出现更大的麻烦。对于过度考虑品牌维持，不考虑利润的做法，要根据公司的长远规划和目标来综合确定，要量力而行，切忌一意孤行，造成更多损失，甚至影响公司的生存和发展。

七、顾问项目拓展的风险管理有63%的物业管理管公司认为主要是没有足够的优秀管理人员储备和精力，去进行顾问项目的拓展。笔者认为物业管理公司平时不仅要完成自己的服务任务，同时要注重培养员工，提升他们的技能和管理水平，为今后公司的发展储备人才，为不断扩展业务、利用扩大规模降低成本做准备。结束语物业管理公司的经营风险是客观存在的，要求物业管理公司重视风险、主动地认识风险，有效地控制和防范风险，保障物业管理服务正常进行。随着物业管理服务内涵、服务形式的变化，物业管理公司的经营风险相应地发生着变化，物业管理公司的风险管理也要与时俱进，不断提高自身风险防范能力，以提高企业的生存、发展能力。

篇2：物业管理经营七个风险点及防范对策

为落实县纪委关于加强廉政风险点防范的要求，在总结以往工作，征集广大干部职工意见的基础上，经县***主席会研究，确定如下廉政风险点及防范措施：

一、人事

(一)廉政风险点：

1、干部选拔任用。

2、评优评先。

3、人员奖励。

4、党费收缴。

5、发展党员。

(二)涉及人员：

***党组成员、机关党支部相关负责人员。(三)防范措施：

1、按上级制度规定推荐干部。在干部选拔任用工作中，严格按照《党政领导干部选拔任用工作条例》，按规定条件、程序要求、指数分配等向县委推荐干部。

2、加强党费管理。按照中组部《关于中国共产党党费收缴、使用和管理的规定》进行党费收缴工作，坚持造册登记，开正规票据，及时足额上交。

3、党员发展制度化。发展党员坚持党小组推荐、支部研究表决制。

4、评优评先程序。评优评先坚持委办推荐、党支部研究的程序，注重参考目标考核结果、民主测评结果等。

二、财务管理(一)廉政风险点： l、物品采购、公务接待、文件印刷、车辆用油及维修等办公经费各项开支。

2、资产处置。

3、财务报销。

4、资金管理。

5、票证管理。

（二）涉及人员：

县***班子成员、办公室主任、副主任。(三)防范措施：

1、坚持开支预算和大额采购班予集体研究制度。大额开支必须经主席办公会集体研究决定。

2、实施定点采购。对修车、加油、招待等可实行定点采购的项目必须实行定点采购。

3、严格审批制度。由秘书长负责财务审批，杜绝多头审批现象。

4、规范资产处置。对需处置的财产，由办公室汇总初审，主席办公会研究决定后，并按上级规定程序进行处置。

5、严格资金管理。严格落实资金管理相关规定，不坐支挪用，并积极配合上级相关部门做好审计工作。

6、强化物品管理。购置物品一律造册登记，专人负责管理。经常性的物品支领，要有发放登记。

7、完善公务接待审批制度。公务接待落实接待标准，履行招待费开支审批手续。

8、落实公开制度。按照上级相关规定内容及时限，公开上述工作结果。

篇3：票据业务主要风险点及防范对策

票据经营机构的经营活动大体上可分为票据买入、保管、卖出、托收四个过程,其中买入流程相对较为复杂,就业务整体而言,基本属于风险防范的事前控制过程,其他三个业务过程相对简单,属于事中、事后控制过程,但如果管理不严格同样会引发风险和损失。

1.1 伪假票据诈骗风险方面,票据真伪审验难度加大

2007-2010年河北工商银行票据经营机构堵截假票15笔,7598万元。系统外其他银行在江苏、江西、广东等多个省市接连发生克隆银行承兑汇票案件。随着造假技术的提高,票据防伪点不断被犯罪分子掌握,从有关专业反假机构提供的资料看,部分在真票基础上经过特殊处理的变造票据在整体效果上已非常完美,肉眼观察很难分辨真伪,即使运用仪器鉴别,仅靠某一处防伪点判定票据真伪的难度很大。

1.2 联机记账后的资金划付风险

实行联机记账后,票据业务实现BMS票据管理系统驱动主机记账,对工行系统内账户直接贷记客户账户,即票据管理系统业务流程走完后,对同城或异地网点,系统自动调用通存通兑或实时清算系统进行资金划付,脱离了原来手工记账环节前台会计记账人员的把关监督,一旦数据录入错误或操作失误、流程中审查不细,如金额、账号信息录入错误后,后续的复核不能及时发现,将可能造成资金风险。

1.3 库存票据存在潜在风险

一是保管风险。已贴现的库存票据一旦票据遗失、被盗、被抢或内部人员作案,将贴现票据拿到其他银行做抵押贷款和进行贴现,都会出现案件资金损失。石家庄中信银行发生的8000万元票据案件和迁安农信社6000万元票据案件都是内部人员将贴现后票据盗出重新变现所致。二是票据被企业无理挂失止付风险。部分企业间使用票据结算但没有规范进行背书,或者以非商品交易往来原因使用票据,在企业间发生纠纷时,原出让票据的企业往往会向承兑行进行挂失止付、公示催告,造成票据到期后款项不能及时收回。

1.4 票据市场中贴现业务贸易背景不真实存在违规风险

一类情况是票据在出票环节贸易背景不真实。此类票据主要特点表现是贴现资金流向出票人或前手背书人;异地企业跨省区短期内办理贴现(如出票日或出票后次日);单笔票面金额及单次贴现金额较大;贴现企业注册资本及经营规模与贴现金额不匹配;贴现企业主营业务与背书过程逻辑关系不合理等。另一类情况是,票据在贴现环节无真实贸易背景,企业通过将票据转让给票据掮客获取资金,票据掮客虚构贸易背景对票据包装后到银行贴现,此类票据的主要特点是贴现企业的前手企业涉及各行各业,来源复杂,与企业主营业务逻辑关联性不强,个别企业将贴现资金投入楼市或资本市场后,一旦投资损失或外部环境变化造成资金链断裂,或者票据掮客挪用企业贴现资金不能及时偿还而被企业起诉,银行将面临极大风险。

1.5 存在业务手续审查不规范问题

主要是指跟单资料中的交易合同、增值税发票审查不细致,比如交易合同金额不足,增值税发票与合同不匹配,重复使用增值税发票,通过国家税务局网站查询税票真伪的比例较低,不能全部覆盖企业提供的发票等。如果企业未及时向税务部门申报有关信息或税务系统未及时更新时,税务系统会显示“开票单位与购票企业名称不一致”情况。因此,通过税务局网站查询可以作为判断税票真伪的有效手段,但不能作为唯一的识别标准,核实税务发票原件、到税务机关实地查询仍要作为发票真实性审查的重要措施。

1.6 代理客户办理业务手续

票据经营机构的营销人员代客户办理贴现手续,一旦票据丢失、毁损、被盗、被抢或贴现后被挪用资金,都将引起法律诉讼,导致败诉,承担资金损失。

2 防范票据业务风险的对策

剖析以往发生的票据业务案例,每一起案件的发生都不是单独因为一个环节违规操作引发的,往往是若干个环节同时出现漏洞造成的,因此,票据业务的风险防范措施不仅需要加强综合性、全面性,更要重视各项措施的落实和执行,保证业务流程中各个岗位各尽其责。需要采取以下几点对策加强管理:

2.1 严格关键部位管理,严密防范伪假票据

一是针对票据造假水平不断提高的特点,对已不适用的票据鉴别仪器及时更新,坚持票面“双审”制度,审验过程要全面、从严。票据审验要通过人工与专用鉴别仪器并用的方式进行,除审核票面要素、印章等内容之外,更要注重对防伪点审验的全面性。二是严格执行查询查复制度,对采取实地查询的情况要安排双人办理且必须包括一名熟悉银行内部查询查复操作制度的会计核算岗位人员。继续坚持使用两种以上方式进行查询,查询内容必须规范、完整,查询查复环节完成前不得办理贴现业务,对查复中有“二查”或“有他查”内容的,经办人员应在查明查询行查询的具体情况后作书面记录并签字。三是加强对验票人员的培训,根据验票岗位人员变动情况,邀请专业反假机构专家进行授课。除造假技术不断提高外,票据造假的方式也出现多样化的趋势,从之前以真票为模版的伪造克隆票到现在的在真票基础上的变造克隆票,票据的防伪点不断被犯罪分子突破,假票的隐蔽性越来越高,验票人员只有不断掌握假票诈骗最新动态,才能有效堵截伪假票据,确保业务安全。

2.2 加强票据保管、交接的管理

一是坚持对库存票据定期查库制度作为一项常规检查内容,在现场检查时重点落实查库制度和双人管库制度的执行情况,保证库存票据安全。二是票据的交接、查库必须在视频监控下进行。企业办理票据贴现要将票据在视频监控下交到审验柜台验票,不得代客户办理业务。三是加强对查库执行情况的监督管理,定期检查,若出现表面敷衍,实则虚假查库的问题,一经发现,对责任人从重处理。

2.3 强化票据系统操作管理

细化岗位职责,提高联机记帐操作规范性。要严格按照操作审批程序办理业务,强化相关操作环节岗位分离控制;严格票据系统柜员的管理,坚决杜绝他人违规代为操作行为,特别是机构负责人作为最高签批人必须切实履行岗位职责,不得委托他人代为操作,一经发现,采取违规积分并调整岗位等处理手段。

2.4 加强真实贸易背景审查

一是落实增值税发票,通过税务系统进行查验,对不能通过税务系统查询的实行实地调查。二是完善客户准入管理,办理业务前调查企业资信状况,机构负责人审批同意后将企业信息录入客户基本情况档案库管理。三是加强日常监测,继续坚持客户筛查制度,建立退出客户黑名单,强化贴现申请人持票逻辑合理性分析,对贴现量与注册资本、营业收入严重不匹配的客户控制买入。

2.5 加强从业人员管理和教育培训,提高从业人员业务素质

业务手续不规范表面看是由于经办人员审查不严造成的,但很大程度上是由于机构负责人质量管理意识不强、缺少专职管理人员监督而造成的。着力强化对票据准入机构负责人的风险教育、业务培训和上机实物操作的业务知识培训,提高机构负责人对票据业务经营风险的认识,熟练掌握审批流程和审查内容,做好对业务流程的把关控制,促进业务依法合规操作。

摘要：票据业务是商业银行的重要业务品种,也是形成利润的主要来源之一,本文作者结合多年的业务工作实践,对商业银行票据业务进行了深入的研究,从票据业务的风险点入手,对票据业务的风险进行了分析,提出了防范和控制操作风险的应对措施,具有很强的指导意义和实用价值。

篇4：物业管理经营七个风险点及防范对策

关键词：贷款；风险；对策

近年来我国积极推动农村金融综合改革并倡导金融体制创新，随着改革的深入，为缓解中小企业和农民贷款难的问题，小额贷款公司应运而生，在推动金融市场发展、解决就业，促进中小企业、农村市场发展方面发挥了重要作用。可是随着民间资本市场的进一步放开，很多小额贷款公司不同程度地存在着超范围经营甚至非法经营等乱象，由于受自身能力和资源的限制，小额贷款公司面临的经营风险和金融风险日益突显，应当予以高度关注。

一、小额贷款公司的经营现状

（一）融资比例不合理

目前政策规定小额贷款公司从银行等金融机构获取的融入资金，不得超过其资本净额的50%。在市场需求旺盛的情况下，这一规定很大程度上限制了资金补充途径，使公司运营的后续资金难以得到保障。

（二）税务负担较重

按照规定，小额贷款公司不属于金融机构，但只要发生贷款行为，仍然要按照“金融保险业”税目来征收營业税。目前小额贷款公司却要全额完税，与农村金融机构相比，较高的税赋大大压缩了其利润空间。

（三）未使用征信系统

小额贷款公司不能与商业银行公用征信系统，在客户调查中得到的信息不仅不全面而且真实性低，严重影响了贷款的发放。另外，公司也无法像银行一样对所发放贷款的具体使用情况进行很好的监督。

二、小额贷款公司的经营风险

（一）市场风险

小额信贷公司面临的市场风险主要是利率风险，小额贷款公司的利率要比商业银行的基准利率高很多。根据司法部门的相关规定，民间资金借贷，利率上限不得超过银行同期利率的四倍，下限是银行同期利率的0.9倍。很多公司尚未形成健全的风险应对机制，尚不能根据市场变化自主驾驭浮动利率，只是对其贷款普遍实行了上浮的利率，从而造成了很大的客户流失。

（二）信用风险

小额信贷机构运用创新的金融手段为低收入客户提供信贷服务。与商业银行的客户相比，小额贷款公司的客户主要是农户和微小企业。这些服务对象大多业务不稳定、收益不确定、担保不充分、信用不足，偿付能力低。

（三）操作风险

操作风险主要来自公司内部控制和对借款人所获取或了解掌握信息不对称因素产生的贷款决策失误和员工职业道德因素以及违反操作规程形成的贷款不能按期收回或损失风险。小额贷款公司主要为中小企业服务，贷款业务普遍具有“额度小、期限短、频率高”的特征，增加了操作风险的可能性。

（四）资金风险

经营风险最突出的就是资金流动性风险，主要来自借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素等原因的影响，不能或不愿意按照借款合同约定而形成的违约和义务的不履行，出现不能按期归还贷款本金和利息的风险。

三、小额贷款公司经营风险成因分析

（一）产品设计存在缺陷

市场行情变化莫测，金融产品的设计应考虑售卖与购买双方利益的均衡，增强金融产品的可操作性，取得共赢的局面。小额贷款机构的目标客户产品往往具有很强的趋同性，行业竞争愈演愈烈，客户盈利就会降低。法律法规的变更可能使小额信贷机构的经营范围、经营行为及资金状况发生改变。

（二）借款人信用不高

同一般借贷一样，小额贷款同样是以信用为基础，但很多借款人在获取贷款后不能及时偿还贷款。一方面是信贷公司对于客户的信用状况及经济偿还能力不了解，另一方面，除客观原因外，很多借款人缺乏必要的诚信，故意拖欠还款期限，非法占用资金。

（三）员工业务水平低

对于任何企业而言，员工的职业素质与道德水平都与公司的发展有着非常密切的关系。对于小额信贷公司来说，员工的素质对贷款业务办理的效率、成本乃至公司的财务状况都有着重要影响。通常，员工应当接受过很好的教育和专业技能培训，加强培训学习，既获得一定理论基础又有实际操作经验。目前，很多小额信贷公司高级管理人才十分欠缺，员工培训机制不健全，缺乏组织能力与创新能力。此外，小额贷款的发放往往以各种社会关系为依托，这就使得部分不法骗贷的情况时有发生。金融机构的部分信贷人员为了能够获取超额不正当利益，在办理业务时，对于贷款人编造的各种存在问题的借款资料不予制止，甚至会协助他人弄虚作假，进而以达到套取、骗取贷款的目的。

（四）贷款用途监督欠缺

小额贷款的发放主体通常会受到技术条件等各方面因素的限制，公司的信息资源不能在上下级之间形成有效的共享，很多关键信息不能及时传达到位，造成监督的迟滞与缺失。一方面办理业务时对于借款人审查不到位，对潜在风险疏于防范；另一方面，借款人规模较大，在现有条件下，小额贷款公司还不能实现对借款人所获贷款的具体用途及使用情况进行有效监督。

四、小额贷款公司经营风险防范措施

（一）建立行业协会和征信系统

小额贷款公司行业协会可以保证小额贷款公司在业务上、经营上学习，规范各小额贷款公司的放贷行为，保持良性的运作秩序。由行业协会统一组织建立本行业内部的贷款征信系统，登记客户的历史信用情况，方便行业公司在进行贷款发放时能够进行及时查询，避免不良贷款的发生。

（二）实现资金良性循环

小额贷款公司要做好市场客户的选择，要求公司业务人员在办理业务的过程中严格按规定程序及要求进行处理，确保借款人所提交的所有手续齐全、合法、有效，严格执行和落实相关规定，从源头上保证经营资金良好循环。积极调整资产结构，按照公司客户结构的要求，进一步开拓市场，尽可能地将公司的客户结构达到一定要求。

（三）提高从业人员素质

小额贷款公司要组织全体人员进行学习和培训，使员工的工作技能和职业素养满足工作需要。一方面要抓好职业道德教育与业务技能学习，引导相关人员特别是重点业务经办人员端正工作态度，明确定位，找准方向，使工作产出高效优质；另一方面，公司上下都要学习理解公司的各项规章制度，并在实际工作中严格落实。

（四）主管部门强化监管

五、结论

小额信贷公司需要进一步加强宣传、简化程序、提高效率及政策引导，在经营过程中不断发现问题，积极调整战略，优化公司结构，与时俱进，稳扎稳打，一定会取得更好的业绩，同时可以使小额贷款政策真正贯彻落实，促进社会经济健康稳定地发展。

参考文献

[1] 杜晓山.中国小额信贷十年[M].社会科学文献出版社.2005

[2] 麦英姿.我国小额贷款公司风险控制问题探究[J].中国商界.2010（1）：30-31.

篇5：小学廉政风险点及防范措施

1、廉政风险点

1、适龄儿童招生。

2、学生转出。

3、学生转入。

4、外来务工人员子女入学及转出。

5、教科书征订。

6、杂志征订。

7、教学用品采买。

8、教学设备维修。

9、财务报销。

10、年终考核。

11、评优评先。

12、荣誉称号的推荐。

13、查体。

14、学生各类评比。

15、党费收缴。

16、公务接待。

17、捐赠。

18、政务公开。

2、防范措施

1、严格招生程序，按制度办事。

2、严格按照转出程序开据相关证明。

3、严格按照文件规定，手续齐全才办理。

4、按照教育局相关规定，不推诿不刁难。

5、按照教育局的目录征订，严禁吃回扣。

6、自愿原则，杜绝回扣。

7、质优价廉，力求节省。

8、正规单位维修，杜绝回扣。

9、严格财务制度，实报实销，由一把手签字。

10、按照上级规定，客观公开公正公平。

11、评优评先要坚持程序，评选结果和群众公认，公证、择优进行推荐。

12、客观公正。

13、按相关规定执行。

14、实事求是，客观公正，不徇私情。

15、严格党费管理。按照中组部《关于中国共产党党费收缴、使用和管理的规定》进行党费收缴工作，坚持造册登记，开据票据，及时足额上交

16、严格按照规定执行。

17、严格捐赠管理。对捐赠的款物要如实登记、上报。

篇6：各单位廉政风险点及防范措施

一、单位

1、职责:

1、负责经济户口制、市场巡查制、交费制在本辖区范围内的实施。

2、办理辖区内由县工商局登记管理的企业的登记初审和年检、换照的审查手续并依据经济户口制的规定对辖区各类企业外资企业除外依照权限进行监督管理。

3、根据上级局授权对个体工商户及集市贸易中处罚金额在5000元以下的违法行为可以以工商所名义对其实施行政处罚。

4、监督检查辖区经济合同的订立及履行对违法合同进行查处并调节合同纠纷。

5、受理、审批辖区内个体工商户的开业、变更、歇业的注册登记事项并报县局备案。对个体工商户的生产经营活动进行监督管理。

6、指导辖区内企业事业单位、个体工商户正确申请商标注册并对其使用商标进行监督管理。

7、对辖区内设置、张帖的广告进行监督管理。

8、按规定收取、上缴各项工商收费及罚没款物。

9、宣传工商行政管理法律、法规和有关政策。

10、指导私营个体协会基层分会、消协基层分会、维管工作站和 2 经纪人协会基层分会的工作。

11、法律、法规规定的其他工商行政管理职责。

2、廉政风险点

1、行政案件的立案、销案。

2、调查取证。

3、法律法规的适用。

4、自由裁量权的使用。

5、行政强制措施的采取。

6、扣留罚没物资的管理。

7、上级批转、本级受理、监督检查或其他部门移交案件的处理。

8、涉刑案件移交。

9、行政处罚案件核审及其他行政行为监督。

10、驰名商标、著名商标的推荐。

11、管理费核定。

12、各项规费、会费的收取。

13、管理费稽查。

14、根据授权对辖区内各类个体工商户设立、变更、注销的登记及年检验照。

15、个体工商户信息查询。

16、经费开支。

17、票证管理。

18、荣誉称号的推荐。

19、上级批转、本级受理、监督检查或其他部门移交的投诉举报的调解、处理。20、评优评先。

21、党费收缴。

22、公务接待。

23、公车维修用油。

24、食堂管理。

25、会员捐赠款物的管理。

3、防范措施

1、严格审批程序。立案、销案、行政强制措施的采取履行审批手续立案、销案、对案件线索的终止调查必须上报分局长同意后上报主管局长、局长直至区局案审委员会审批。

2、严格执法监督。坚持2人办案调查结果2人分别 3 签字互相监督互相把关。办案领导对调查取证的过程和内容进行把关和知情人、举报人核实相关情况。

3、坚持集体定案。坚持法律法规适用、自由裁量权使用的集体研究制按照《唐山市路北区工商行政管理局行政处罚案件管理通则》要求由分局集体讨论审批作出决定的案件制作《行政处罚大要案局长办公会讨论审批记录》入卷保存由办案单位集体讨论审批作出决定的案件制作《行政处罚案件集体讨论表》入卷保存。

4、严格罚没物资管理。对扣留罚没物资的数量、质量、品种、规格进行严格登记由专人负责保管。在做出解除封存、上缴财务库处理时分局长要负责查验核对。对销毁物资需由2人以上签字、分局长到场。

5、严格涉刑案件移交。核审涉刑移交案件工作中严格按照国务院《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》执行涉刑移交案件必须履行审批手续。分局拿出初步意见法制部门审核把关区局案审委员会研究决定。

6、坚持对外公开。对做出行政处罚的案件在结案后5日内通过电子触摸屏或食品安全公示栏对外公示每年定期开展向服务对象述职述廉活动接受社会监督。

7、严格推荐程序。推荐的驰名、著名商标必须在符合推荐条件的企业中产生填写推荐意见表上报区局核审。

8、坚持“一站式”服务。坚持“一审一核”制简易 4 登记事项一人审核办理。坚持“五个一”工作标准做到政策咨询一次讲清、表格一次发清、材料一次收清、内容一次审清、手续齐全一次办清。

9、严格审批条件。坚持前置审批程序手续齐全方能办理相关登记。

10、严格查询管理。查询事项建立登记规定内查询需经主管分局长审批规定外查询、出具证明的需经区局局长审批。

11、建立监督投诉机制。设立意见箱、意见本和投诉电话并定期收集对工作人员是否依法登记、收费进行监督。

12、建立详实经济户口。落实网格责任通过巡查摸清辖区户口底数。建立经济户口台帐并根据停歇业和新发展及名存实亡等情况及时调整动态监管。坚持履行会员入会手续并录入微机。

13、定费、收费、稽查三分离。以经济户口为基础建立收费台帐。坚持定费、减免费集体研究全面落实上站缴费。收费员根据集体定费结果录入收费信息实行微机收取。统一开据机打票据缴费手册规范使用。分局长每月对本单位规费、会费收缴情况进行审查。

14、落实各项服务制度和公开制度。使用办照明白卡、便民联系卡和各类服务指南。及时将收费项目、收费依据、收费标准、收费结果、办案结果和其他相关内容通过电子触 5 摸屏对外公开并确保工作时间触摸屏定时开启。

15、严格各项荣誉称号的推荐程序。推荐的企业必须从A级企业中产生并按要求填写推荐意见上报区局。

16、实行消费调解回避制。与消费纠纷双方有利害关系的调解人员应予回避。对调解结果显失公正的投诉实行责任追究。

17、严格捐赠管理。对会员捐赠的款物要如实登记。属于定向捐赠的对接收和捐助要登记造册属于不定向的款物捐赠上报会长审批。

18、评优评先要坚持程序。结合目标考核结果和群众公认公证、择优进行推荐。

19、严格党费管理。按照中组部《关于中国共产党党费收缴、使用和管理的规定》进行党费收缴工作坚持造册登记开据票据及时足额上交。

20、严格财务制度。按要求对经费合理开支并经分局长签字。

21、落实公开制度。按照区局《局务公开实施办法》规定内容及时限公开上述工作结果。

二、个人 分局局长、支部书记 廉政风险点:

1、行政案件的立案、销案。

2、调查取证。

3、法律法 6 规的适用。

4、自由裁量权的使用。

5、行政强制措施的采取。

6、扣留罚没物资的管理。

7、上级批转、本级受理、监督检查或其他部门移交案件的处理。

8、涉刑案件移交。

9、行政处罚案件核审及其他行政行为监督。

10、驰名商标、著名商标的推荐。

11、管理费核定。

12、管理费稽查。

13、经费开支。

14、荣誉称号的推荐。

15、上级批转、本级受理、监督检查或其他部门移交的投诉举报的调解、处理。

16、评优评先。

17、公务接待。

18、公车维修用油。

19、会员捐赠款物的管理。20、党费收缴。

21、个体工商户信息查询。防范措施: 1严格审批程序。立案、销案、行政强制措施的采取履行审批手续立案、销案、对案件线索的终止调查必须严格把关、审核后上报主管局长、局长直至区局案审委员会审批。2严格执法监督。督导2人办案和调查结果2人签字。对调查取证的过程和内容进行把关和知情人、举报人核实相关情况。

3、坚持集体定案。坚持法律法规适用、自由裁量权使用的集体研究制按照《唐山市路北区工商行政管理局行政处罚案件管理通则》要求由分局集体讨论审批作出决定的案件督导制作《行政处罚大要案局长办公会讨论审批记录》入卷保存督导集体讨论审批作出决定的案件制作《行 7 政处罚案件集体讨论表》入卷保存。

4、严格罚没物资管理。明确专人对扣留罚没物资的数量、质量、品种、规格进行严格登记和保管。在做出解除封存、上缴财务库处理时负责查验核对。对销毁物资到场监督并督导2人以上签字。

5、严格涉刑案件移交。核审涉刑移交案件工作中严格按照国务院《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》执行涉刑移交案件必须履行审批手续。拿出初步意见上报法制部门和区局案审委员会审核、决定。

6、坚持对外公开。对做出行政处罚的案件督导在结案后5日内通过电子触摸屏或食品安全公示栏对外公示每年定期开展向服务对象述职述廉活动接受社会监督。

7、严格推荐程序。推荐的驰名、著名商标必须在符合推荐条件的企业中产生并填写推荐意见表上报区局核审。

8、建立监督投诉机制。设立意见箱、意见本和投诉电话并定期收集对工作人员是否依法登记、收费进行监督。

9、定费、收费、稽查三分离。督导建立收费台帐。坚持定费、减免费集体研究全面落实上站缴费。每月对本单位规费、会费收缴情况进行审查。

10、严格各项荣誉称号的推荐程序。推荐的企业必须从A级企业中产生并按要求填写推荐意见上报区局。8

11、实行消费调解回避制。与消费纠纷双方有利害关系的调解人员监督其回避。对调解结果显失公正的投诉实行责任追究。

12、严格公务接待。公务接待落实接待标准履行招待费审批制度。

13、规范公车维修、用油管理。公车维修、用油明确专人负责管理并造册登记。定期检查用油支领、发放登记情况。

14、严格捐赠管理。对会员捐赠的款物要明确专人如实登记。属于定向捐赠的督导对接收和捐助情况登记造册属于不定向的款物捐赠组织上报会长审批。

15、严格财务制度。按要求对经费合理开支。

16、严格党费管理。按照中组部《关于中国共产党党费收缴、使用和管理的规定》进行党费收缴工作坚持造册登记开据票据及时足额上交。

17、落实公开制度。按照区局《局务公开实施办法》规定内容及时限公开上述工作结果。

18、查询事项明确专人建立登记对规定外查询事项进行审批 分局主管内务副局长 廉政风险点:

1、管理费核定。

2、各项规费、会费的收取。

3、根据 9 授权对辖区内各类个体工商户设立、变更、注销的登记及年检验照。

4、个体工商户信息查询。

5、食堂管理。防范措施:

1、定费、收费、稽查三分离。以经济户口为基础督导建立收费台帐。坚持定费、减免费集体研究。督导收费员根据集体定费结果录入收费信息实行微机收取。统一开据机打票据。配合分局长每月对本单位规费、会费收缴情况进行审查。

2、落实各项服务制度和公开制度。使用办照明白卡、便民联系卡和各类服务指南。及时将收费项目、收费依据、收费标准、收费结果、办案结果和其他相关内容通过电子触摸屏对外公开并确保工作时间触摸屏定时开启。

3、坚持“一站式”服务。坚持“一审一核”制简易登记事项一人审核办理。坚持“五个一”工作标准做到政策咨询一次讲清、表格一次发清、材料一次收清、内容一次审清、手续齐全一次办清。

4、、严格审批条件。坚持前置审批程序手续齐全方能办理相关登记。

5、严格查询管理。查询事项明确专人建立登记对规定内查询事项进行审批

6、严格食堂管理。对需购置的物品明确专人造册登记 10 分局主管巡查副局长 廉政风险点:

1、行政案件的立案、销案。

2、调查取证。

3、法律法规的适用。

4、自由裁量权的使用。

5、行政强制措施的采取。

6、扣留罚没物资的管理。

7、上级批转、本级受理、监督检查或其他部门移交案件的处理。

8、涉刑案件移交。

9、行政处罚案件核审及其他行政行为监督。

10、驰名商标、著名商标的推荐。

11、管理费核定。

12、管理费催缴和稽查。

13、荣誉称号的推荐。

14、上级批转、本级受理、监督检查或其他部门移交的投诉举报的调解、处理。

3、防范措施

1、严格审批程序。立案、销案、行政强制措施的采取履行审批手续立案、销案、对案件线索的终止调查必须经分局长同意后上报主管局长、局长直至区局案审委员会审批。

2、严格执法监督。坚持2人办案调查结果2人分别签字互相监督互相把关。对调查取证的过程和内容进行把关和知情人、举报人核实相关情况。

3、坚持集体定案。坚持法律法规适用、自由裁量权使用的集体研究制按照《唐山市路北区工商行政管理局行政处罚案件管理通则》要求由分局集体讨论审批作出决定的 11 案件制作《行政处罚大要案局长办公会讨论审批记录》入卷保存由办案单位集体讨论审批作出决定的案件制作《行政处罚案件集体讨论表》入卷保存。

4、严格罚没物资管理。对扣留罚没物资的数量、质量、品种、规格进行严格登记由专人负责保管。在做出解除封存、上缴财务库处理时上报分局长查验核对。对销毁物资需由2人以上签字并在分局长的监督下进行。

5、严格涉刑案件移交。核审涉刑移交案件工作中严格按照国务院《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》执行涉刑移交案件必须履行审批手续。拿出初步意见分局长审核同意后上报法制部门和区局案审委员会审核、决定。

6、坚持对外公开。对做出行政处罚的案件在结案后5日内将相关内容通过电子触摸屏或食品安全公示栏对外公示每年定期组织开展向服务对象述职述廉活动接受社会监督。

7、严格推荐程序。推荐的驰名、著名商标必须在符合推荐条件的企业中产生经分局长同意后上报区局核审。

8、建立监督投诉机制。设立意见箱、意见本和投诉电话并定期收集对工作人员是否依法登记、收费进行监督。

9、建立详实经济户口。落实网格责任通过巡查摸清辖区户口底数。建立经济户口台帐并根据停歇业和新发展及名存实亡等情况及时调整动态监管。12

10、定费、收费、稽查三分离。以经济户口为基础建立收费台帐。坚持定费、减免费集体研究全面落实上站缴费。全面使用缴费手册。配合分局长每月对本单位规费、会费的催缴情况进行审查。

11、严格各项荣誉称号的推荐程序。推荐的企业必须从A级企业中产生经分局长审核后上报区局。

12、实行消费调解回避制。与消费纠纷双方有利害关系的调解人员应予回避。对调解结果显失公正的投诉实行责任追究。

13、严格捐赠管理。对会员捐赠的款物要如实登记。属于定向捐赠的对接收和捐助要登记造册属于不定向的款物捐赠上报分会会长和协会会长审批。注册登记员 廉政风险点: 行政许可受理审查、行政许可收费。防范措施:

1、坚持“一站式”服务。坚持“一审一核”制简易登记事项一人审核办理。坚持“五个一”工作标准做到政策咨询一次讲清、表格一次发清、材料一次收清、内容一次审清、手续齐全一次办清。

2、严格审批条件。坚持前置审批程序手续齐全方能办理相关登记。13

3、严格查询管理。查询事项建立登记规定内查询需经主管分局长审批规定外查询、出具证明的需经区局局长审批。

4、会员发展、备案登记与登记注册同步会员要建立档案落实服务举措增强协会的吸引力。坚决将会费收缴与年检脱钩引导提示会员上站日常缴纳会费。收费管理员 廉政风险点:

1、各项行政规费、会费的收取 防范措施:

1、收费员根据集体定费结果录入收费信息实行微机收取。

2、管理费统一上站缴纳。凡市场内和固定摊点经营者持缴费手册统一到分局收费厅缴纳管理费统一开据机打票据缴费手册规范使用。会员费采取手工开票方式纪检监察员对收费过程和结果进行监督并通过触摸屏随时公开收费结果

3、及时上缴。收缴的费用按规定时间及时上缴确保各项费用不截留、不挪用。内勤 廉政风险点: 办公用品采购 14 防范措施 规范物品管理。购置物品一律造册登记严格管理。经常性的物品支领要有发放登记。财务管理员 廉政风险点: 1财务报销。2资金管理。防范措施

1、严格审批制度。各项开支需经分局长签字后方可支出。

2、严格资金管理。按照资金管理相关规定履行“收支两条线”按期、足额上缴各种收费不坐支挪用。票证管理员 廉政风险点票证管理。防范措施严格按照票证管理规定履行票证使用手续。巡查员 廉政风险点:

1、案件的立案销案。

2、巡查督导过程中发现行政违法行为线索的处置。

3、调查取证。

4、法律法规的适用。

5、自由裁量权的使用。

6、行政强制措施的采取。

7、扣留罚没物资的管理。

8、上级批转、本级受理、监督检查或其他部门移交案件的处理。9管理费催缴和稽查。

10、荣誉称号的推荐。

11、上级批转、本级受理、监督检查或其他部门移交的投诉举报的调解、处理。15

3、防范措施

1、严格审批程序。立案、销案、行政强制措施的采取履行审批手续立案、销案、对案件线索的终止调查必须经分局长同意后上报主管局长、局长直至区局案审委员会审批。建立案件线索处置台帐。对案件来源、批转及处置结果进行登记报分局长签字把关。

2、严格执法监督。坚持2人办案调查结果2人分别签字互相监督互相把关。

3、坚持集体定案。坚持法律法规适用、自由裁量权使用的集体研究制按照《唐山市路北区工商行政管理局行政处罚案件管理通则》要求由局长办公会集体讨论审批作出决定的案件制作《行政处罚大要案局长办公会讨论审批记录》入卷保存由办案单位集体讨论审批作出决定的案件制作《行政处罚案件集体讨论表》入卷保存。

4、严格罚没物资管理。对扣留罚没物资的数量、质量、品种、规格进行严格登记和保管。在做出解除封存、上缴财务库处理时报分局长查验核对。对销毁物资需由2人以上签字并在分局长监督下进行。大规模、成批次、价值高的物资销毁报区局监察、财务部门参与和监督。

6、坚持对外公开。对做出行政处罚的案件在结案后5日内通过电子触摸屏或食品安全公示栏对外公示每年定期组织开展向服务对象述职述廉活动接受社会监督。16

10、定费、收费、稽查三分离。以经济户口为基础建立收费台帐。坚持定费、减免费集体研究全面落实上站缴费。全面使用缴费手册。配合分局长每月对本单位规费、会费的催缴情况进行审查。

11、严格各项荣誉称号的推荐程序。推荐的企业必须从A级企业中产生经分局长审核后上报区局。

篇7：办公室主任风险点及防范措施

一、印章管理、保密工作岗 风险表现：

1、保管不当被盗印；不按制度审核用印，造成不良后果；不严格执行制度，主观随意用印造成失误；

2、处理涉密文件不及时、延误时机；故意泄露涉密内容；丢失涉密文件或对涉密文件、涉密载体保管不妥善造成泄密。

防控措施：

1、加强印章管理人员、保密人员的思想教育，签订保密承诺书，增强责任意识、安全防范意识；

2、强化对保密人员的岗位责任考核；建立保密文件登记台帐；不定期检查印章使用管理情况、保密制度落实情况；

3、建立印章管理、保密人员过错责任追究制度，对违反印章管理、违规处理涉密文件的人员严肃处理，避免工作上的主观随意性。

二、来文、来电处理岗 风险表现：

1、办理不及时、失误或不到位，导致工作延误或工作失误；发文不及时、办理失误或不规范，导致工作延误、失误。

防控措施

1、提高办公室人员素质，办公室对制发文件的“草拟、审

1、加强接待工作前置审批管理，规范接待程序，强化监督。

2、加强接待工作开支控制和监督，财务负责单据复核。

3、加强对报销手续的管理，接待开支必须有经手人、证明人签字，办公室审核确认。

五、政务信息发布岗 风险表现：

1、对政务信息把关不严，出现信息失真、漏报、瞒报、错报等情况，造成工作失误或引起不良后果。

2、未按时报送政务信息，对重特大事故、群体突发事件未能在规定时限内上报，造成工作延误或失误。

3、未斟别不宜公开的信息，造成不良影响或工作被动。防范措施：

1、按照政务信息公开目录、公开范围、公开流程分级审查签字，然后公开。

2、实行政务公开责任追究。

六、档案管理岗 风险表现：

1、损坏、丢失、涂改、假造档案资料；

2、倒卖档案资料。防控措施：

1、加强档案人员法规教育和风险防范教育；

篇8：物业管理经营七个风险点及防范对策

一合同签订阶段应当注意的法律风险点

1. 合同当事人资格不当

合同是具有法律效力的法律文件, 合同当事人双方主体是否合格, 是判定合同能否有效成立的必要前提条件, 因此签订合同的双方都必须具有合法的签约资格。否则, 可能导致合同无效。在签约时, 法律人员必须要审查当事人是否具备相应的民事权利能力和民事行为能力, 要调查对方的资信情况, 必须要求当事人相互提供有关法律文件, 证明其资格。重要的谈判、签约人应是法定代表人。

2. 合同内容不规范

合同文本必须能准确表达双方谈判确定的意思, 坚决做到文字表达严谨, 杜绝使用含混不清、模棱两可的语句。应尽可能选用我国颁发的通用、规范的合同文本, 具体按照实际项目的特点和招标文件以及双方谈判的真实结果来起草。否则会发生理解上的错误和歧义, 导致合同难以顺利履行或引发争议。比如有些单位的合同简单地用“合作协议书”、“合作意向书”等命名, 按照我国现行法律有关条文规定, 这些形式实际内容的意思是不同的, 所表达的法律效力也有差别。

3. 合同条款有漏洞

有些签订的合同顾及面子不把丑话说在前面, 只讲好听话;不讲可能引发争议的, 只讲正常存在的, 在所签订的合同中根本看不到违约如何处理的条款, 甚至连对出现纠纷时的仲裁机关所在地的约定等都没有明确的指定, 这样一旦发生违约行为, 将会导致难以预料的风险。实际案例中也有些合同虽然是按照法律顾问提供的范本来起草的, 条款设计了“其他约定事项”等项目, 按理说实际没有涉及其他约定, 在此栏就应该注明“此项空白”或“无其他约定”等字样, 但恰恰是忽略了这样的细节, 造成了欺诈行为有机可趁。

4. 合同属于无主合同

双方仅签订了从合同而并没有主合同。主合同是指能够独立存在的合同, 如建设工程总体承包合同等。从合同是指有主合同存在才能够得以成立的合同, 如建设工程分承包合同、质保合同、风险抵押合同等。如果没有主合同, 从合同是不能够单独存在的, 是无根据的合同, 也就成了“无源之水”, 不合乎常理。

5. 合同属于无效合同

一些企业为了规避税费故意签订虚假合同, 实际上也是用“合法”形式去刻意掩盖非法目的的, 其实质就是无效合同。《合同法》第52条明确规定:凡违反法律和行政法规的以及强制性规定的所签订的合同都属于无效合同, 所有的无效合同都不受法律保护。

二合同履约阶段应当注意的法律风险点

1. 书函没有得到及时发出

合同在执行过程中如果发现问题和障碍必须要及时地发出法律书函和对方进行沟通、协商, 这是合同管理的需要, 是督促顺利履约的一种有效手段, 也是企业自我保护避免风险的一种措施。

2. 合同没有得到及时变更

合同变更主要有合同主体变更和合同内容变更等。在合同执行过程中发生一些变更事宜是经常的, 这都属于合法的, 合同变更的主要目的就是通过对原签订合同的修改、补充、完善, 使合同更能够顺利履行和特定目的的实现。但往往有些负责督促履约的管理人员, 缺乏关注及时变更的意识和法律常识, 结果错过了变更的有利时机, 导致企业遭受经济损失。

3. 证据没有得到足够重视

有效的证据, 必须是原件的、与案件有关的、有公章和亲笔签名的、有明确内容的、没有超过法律时效期限的。并不是所有书面证据都具有法律效力。不具备法律效力的书面证据资料起不到应有的证明作用, 有时候甚至会起到反面证明作用。

4. 权利没有得到有效行使

《合同法》赋予了合同当事人的抗辩权。但大多数企业没有有效行使。如工程合同发包方不按合同约定支付进度款, 建筑公司可以行使抗辩权停工, 但却没有行使, 怕单方面停工要承担违约责任, 结果客观上造成了垫资施工, 发包方的欠款数额愈来愈大, 问题更难解决。

5. 违约没有得到及时诉讼

法律规定如果超过了诉讼的时效, 就是放弃债权主张, 也等于权利人放弃了胜诉权。如物资管理单位拖欠贷款较多的情况下, 有些拖欠没有诉诸法律, 但当起诉时才发现已超过了法律规定的诉讼时效, 无法挽回损失。

存在上述合同法律风险, 其原因是多方面的, 有认识上的原因, 也有法律观念淡薄的原因, 还有人员素质不高和制度不完善等方面的原因。在思想上存在重签订轻履行、重实体轻程序、重业务轻法律等认识倾向, 没有认识到“法律是一种管理资源”, 以至于使法律在企业生产经营中没有起到应有的保驾护航作用。

三合同管理法律风险防范对策和措施

1. 建立健全合同管理制度

一是从完善制度入手, 建立健全切实可行的合同管理制度, 做到管理层次清楚、职责明确、程序规范、科学, 使合同管理工作有章可循、有法可依。从而使合同的签订、履行、考核、纠纷处理都处于有序的控制状态;二是从规范管理着眼, 合同实行归口统一管理, 合同管理部门积极参与企业重大合同的谈判、资信调查、起草、会签、登记、备案, 管理合同文本档案, 建立合同管理台帐, 总结交流合同管理经验。

2. 提高合同管理人员的素质

合同管理人员业务素质的高低, 直接影响着合同管理的质量。提高合同管理人员素质是企业合同管理的首要任务, 又是当前的迫切需要。通过加强学习培训, 使合同管理人员掌握合同法律知识和签约技巧, 坚持持证上岗和年检考核制度, 这不但增强了合同管理人员的责任感, 也提高了合同法律意识。同时, 要建立岗位责任制。对合同管理人员必须实行岗位责任制, 明确他们的责、权、利, 建立竞争机制, 对有贡献的企业领域和合同管理人员给予奖励, 不断激励和促进合同管理人员的素质提高。

3. 加强重大合同审查管理

企业重大合同主要有:涉外合同、土地使用权转让、企业重组并购合同、联营合同, 独家代理协议、重大技术改进或技术引进合同、涉及担保的合同、房地产开发与交易合同等。把影响企业经济效益和生产经营活动大的合同, 作为日常重点跟踪管理对象, 从合同的项目论证、对方当事人资格调查、合同谈判、文本起草、签订、执行变更解除、纠纷处理的全过程, 都要制度性的安排法律管理人员参与, 严格管理和控制, 预防合同纠纷的发生, 维护企业合法权益。

4. 强化动态监督和履约结算

签订合同的目的主要是保障合同主体的双方约定及时有效履行, 避免违约行为的发生, 所以企业法律人员必须对同的履行进行全程的监督和动态跟踪。通过监督和动态跟踪可以知道企业所签订合同的履行情况, 能够及时有效发现影响履行的原因和存在的问题, 以便随时向合同所涉及的各部门反馈, 有针对的排除苗头和隐患, 杜绝违约行为的发生。同时, 法律事务部门强化同合同内容所涉及的财务部门积极配合, 把好履行合同的结算关, 这既是对合同签订的审查, 也是对合同履行的全程动态监督。

5. 依法及时处理合同违约纠纷

签订合同后, 合同主体双方关系是一种法律关系, 如果发生违约行为, 按照合同约定要承担支付违约金、赔偿损失或强制履行等法律后果。法律事务部门审查同时要选择与之相适应的违约条款和纠纷处理条款显得非常重要, 一旦发生违约情形, 法律人员要根据不同情况, 及时采取沟通协商, 仲裁或诉讼等方式, 全力维护企业的合法权益, 降低企业的经济损失。同时, 要进一步加强对合同的清理和清算管理工作, 避免“后遗症”。

通过上述多种措施, 不断加强和完善企业合同管理, 就能将企业法律风险控制在一定范围内, 实现企业经营目标和任务, 保障企业健康有序发展。

参考文献

[1]尹贻林.合同法与工程合同管理[M].天津:天津大学出版社, 2000

[2]王洪会.入世后我国企业争端解决实践中存在的问题及对策思考[J].长春理工大学学报, 2003 (3)

篇9：物业管理经营七个风险点及防范对策

【关键词】风力发电产业；负债经营；财务风险；负债范围；筹资途径

风电企业负债经营是在国家新能源政策的号召，建设资金严重短缺，风力资源具有地域独占性的情况下，为了快速发展，抢占风力资源而形成的。企业既不能视债如虎，放弃发展的有利时机；也不能盲目举债，使企业陷入危险。由于风力发电行业的特殊性，针对这种行业的财务风险预警比较少，有必要有针对性地对风电企业所独有的财务风险进行分析和研究与其适用的风险预警的指标，并且选择合适的负债结构，灵活地运用财务的杠杆，进而使企业能够有效地防范负债经营带来的损失和在负债经营下趋利避害，带动企业的经济增长。

一、分析风电企业的财务现状

风电企业在发展过程中受到很多因素的影响，虽然前景广阔，但由于前期建设投资过大，基本都处于负债经营中，财务管理稍不严密，就必然出现了问题。现阶段企业存在筹资困难，内部制度缺乏创新，财务结构不合理和经营状况趋向不稳定等几大方面。

（一）筹备资金的状况

风电企业的行业发展特点，呈现出资金密集型。风电行业在发展的初级阶段需要投入大量的资金，才能使企业健康的运行下去。最初涉及到的很多项目，比如工程的质量安全、施工进度，注册资金到位情况、融资情况的好坏，直接关乎到正常运行后的安全性、发电量、成本、人力的投入和上网电量等方面，所以初期的投入管理尤其重要。由于风电行业发展的脚步比较晚，风电场资源有限、市场融资渠道单一，所以资金筹备具有时间紧，任务重的特点。现阶段主要还是依靠银行贷款或集团过桥资金支持，受市场、利率变化的影响较大。

（二）收支经营状况

风电行业产品单一，企业最终售出的商品只有电力。但是电力产品的销售在我国有着其特殊性，即只能向电网公司销售，并且产生的电力不能存储，现阶段存在着弃风、上网难和定价的机制不完备、电费结算不及时等方面的原因。给风力企业的经营带来了挑战，进而影响企业的经济效益。由于电力机制的不断变化，电力产品越来越趋向市场化，面对着社会需求以及对电网的限制都对风电企业的经济效益带来不确定的影响。风电固定资产投入占企业的成本比较高，相对于传统的电力没有成本优势，因此受国家政策支持力度影响较大，在一定程度上也阻碍了企业发展的脚步。

（三）企业的支付能力

企业的负债经营在一定程度上约束了企业的支付能力，对债款的偿还和分红都有着影响。而风力发展企业的支付能力就直接表现出企业的现金是否充足，现金流是企业健康发展的关键。如果风电企业的生产成本比较高，弃风情况严重，电费（包括补贴电价）回收不及时，都会造成企业效益低下。如果电价受市场影响下调，将直接导致企业支付能力降低，伴随着到期债务无法清偿，使企业面临严重的财务风险危机。

二、企业负债经营的防治措施

（一）企业要坚持适度的负债范围

在企业的实际的运营中，要合理地运用企业的财务管理制定一个比较符合企业的适度的负债原则和负债范围，科学的企业的偿还能力进行检测来对负债模式进行参考。企业的负债必须要适度而行，也不是越多越好，所以满足企业的需求并根据企业经营最低的必要资金需求量来进行负债资金筹备。

（二）综合性分析，寻得合适的筹资途径

风电企业应结合自身行业的特殊性来進行综合性分析，选取比较合理的途径和负债方式。由于筹集资金的渠道不同，就面临着不同的风险。银行贷款在偿还时本息一起是一大笔钱，当企业无法偿还的时候就容易造成破产的风险。上市融资、股权转让，虽然减少原股东权益，但能减少企业债务，有利企业长期发展。所以企业应该选择合适的负债方式。

（三）制定合理的长中短负债资金的偿还期限

企业可以采取期限不同的债务组合。负债期限的不同，对企业应该承担的成本和所担的风险就不相同。风电企业应该根据企业运营状况，制定合理的长中短的负债期限，适当的拉开偿还贷款的期限可以有效地规避企业资金短缺和财务状况的恶化。

三、构建风电企业财务风险预警

风电企业要建立合理的财务预警指标体系，结合风电企业的发展现状和企业特有的财务管理风险。针对企业的财务风险会产生的因素进行分析和研究，总结出财务风险预警模式。比如设置企业的外部的筹资融资能力、应收款的周转率、现金流的周转和业务利润率等一些指标，特别是合理计算投资报酬率与资金成本率之间的差距，确保企业有合理的利润空间，满足投资者期望。同时也可以充分地反映出企业的基本财务状况，构建风电企业的财务风险预警体系，对根源性的负债经营风险进行有效的预警。

四、结语

在针对风电企业的发展现状的分析基础上，对其财务风险进行的研究和分析，进而有效的构建财务风险预警模式。企业的负债经营是现代的企业迅速发展下的必由之路，为企业的发展带来巨大的经济效益，但是介于风电企业的自身特殊性，要结合实际的企业发展之路进行合理的负债风险经营，结合投资报酬率与资金成本率之间的差额，制定有效可行的防范措施和发展策略，确保企业有长期的、合理的利润空间。进而来加强企业的财务管理，趋利避害，促使企业的经济效益增加。

参考文献

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