篇1：银行业金融机构高管人员任职资格考试试题
查。1．标准会计核算采用（）。
B
A收付 B借贷 C权责 D实时
2．在办理消费信贷时，主要对借款人的身份、财产状况、（A）、还款意愿和担保情况进行调
A还款能力
B工作能力
C赢利能力
D交际能力）。3．在票据和结算凭证上签章，可以采用（C A签名
B盖章
C签名或者盖章，或者签名加盖章
D签名加盖章
4．《票据法》所称票据，指的是（A汇票和支票
D）。
B汇票和本票
C本票
D汇票、支票和本票
B）专门管理。
B重要凭证
C重要档案
D重要环节
6．城市商业银行的注册资本不低于（B）亿元人民币，且为实缴资本；资本充足率不低于 8％，核心资本充足率不低于 4％。
A 0.5 B1
C5
D 10
7．邮政储蓄机构以前已经办理的金融业务，如原来未经中国人民银行或银行业监督管理机构批准，或缺乏相应法规依据，应依照规定，在《邮政储蓄机构业务管理暂行办法》发布后（行业监督管理机构补办准入手续。
B）个月内向银
A5
B3
C2
D1 8．银行的净利润等于（A A利润总额-所得税 C营业收入-营业支出）
B营业利润+投资收益 D营业利润+营业外收支净额
9．根据巴塞尔银行监管委员会关于“统一资本计量与资本标准的国际协议”的原则，银监会决定，商 业银行的次级定期债务可以计入（A）中。
A附属资本
B核心资本
C实收资本
D资本金
10．（C）只能用于办理转账结算和现金缴存业务，不得支取现金。A基本存款户
B临时存款户
C一般存款户
D专用存款户
11．小企业信贷业务中，土地、房产按市场价格谨慎评估后抵押率最高不得超过（B）%。
A 50 B 60
C 70
D 80
12．可以质押的权利凭证不包括（B）。A整存整取定期存单 C大额可转让定期存单
B 98年凭证式国债 D存本取息定期存单
13．关于储蓄存单质押贷款，下列说法不正确的是（B）。
1C储蓄存单质押贷款可办理展期 A储蓄存单质押贷款期限不得超过存单的到期日 B储蓄存单质押贷款利率按流动资金贷款利率执行
D储蓄存单质押贷款可办理提前还款
14．个人银行业务主要是面向广大居民个人，（A）是它最基本的特点。A服务性
B广泛性
C赢利性
C
D高科技性
15．人民币储蓄存款一律以本金（A分）为计息起点。
B角
C元
D厘
16．下列属于流动负债的是（D A长期存款）。
B长期储蓄存款
C长期借款
D短期存款
17．银行汇票是由（A企业
B）签发的。
B出票银行
C收款人
D付款人
18．所有者权益，主要由投入资本，资本公积，盈余公积和（A固定资产
D）组成。
B长期投资
C银行存款
D未分配利润
19．银行的净利润等于（A）。A利润总额-所得税
B营业利润+投资收益
C营业收入-营业支出 D营业利润+营业外收支净额
20．票据贴现实付金额为（C）。
A汇票金额
B贴现利息
C汇票金额-贴现利息
D都不是
21．资产负债表设置的基本原理是（A）。A资产=负债+所有者权益
C∑本期借方发生额=∑本期贷方发生额
B收入—费用=利润
D记账规则
22．银行在办理支付结算时，坚持“先付后收，收妥抵用”原则，这是贯彻执行了结算原则（C）。A谁的钱进谁的账，由谁支配 C银行不垫款
B恪守信用，履约付款
D不准无理拒绝付款
23．银行在进行投资时，应避免将其全部资金用来购买（B）。A一种证券
B一种或几种证券
C几种证券
D两种以上证券
24．风险管理的目标是（C）。
A与商业银行经营的总体目标一致的 B保证商业银行处于足够安全的经营状态 B补提拨备 A对出现大案、要案，或措施不得力的 C利润分配中，将现金分红水平控制在合理比率内，鼓励股份股利分红方式，增加留存收益 D转赠资本
D以获取最大利润为目标 C确定安全经营，获得最大利润
25．商业银行存款经营最重要的方面是（A）。A必须不断创新金融产品，不断开拓为客户服务的领域 C提高安全性
26．在市场经济条件下，金融机构必须以其（A A资本
B提高服务质量
D增强经营稳定性的减小风险性）来承担全部风险和亏损。
B资产
C负债
D存款
27．为了坚决遏制案件多发势头，维护金融资产的安全，保证银行业正常经营和改革的顺利进行，银监会下发的文件是指（D）。
A关于国有商业银行进一步加强管理防范重大风险和案件的通知 B关于加大防范操作风险工作力度的通知
C关于印发《商业银行和农村信用社案件专制治理工作方案》的通知 D关于进一步加强银行业违法违规案件防范和惩处的通知
28．《中华人民共和国商业银行法》规定银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例 不得超过（A）。
A10%
B20%
C30%
D5% 29．《关于加大防范操作风险工作力度的通知》（即“13条”）要求银行业金融机构在订立职责制中，明确的高管人员和管理人员的法律责任是指（D）。
B对检查发现的问题隐瞒不报、上报虚假情况的
C对检查监督整改不力的
D反复发生大案要案，问题长期得不到有效解决的
30．《关于进一步加强银行业违法违规案件防范和惩处的通知》要求银行业科学设置内部组织机构，其设置的原则是指(A)。
A相互协调、平衡制约
B相互协调
C平衡制约
D统筹兼顾
31．下述对《关于加大防范操作风险工作力度的通知》（即“13条”）表述准确的是指（A《通知》是指引性文件
A）。
B操作风险控制的一般性指引
C《通知》覆盖有关操作风险的全部内容
D《通知》涉及的相关方面要求是具体的
32．被业界称为强化银行高管责任、遏制金融大案要案的指引性文件是指（B）。A关于国有商业银行进一步加强管理防范重大风险和案件的通知 B关于加大防范操作风险工作力度的通知
333．《关于进一步推动城市商业银行风险处置工作的通知》要求，城市商业银行风险处置工作应坚 持的原则是指（A）。C关于印发《商业银行和农村信用社案件专制治理工作方案》的通知 D关于进一步加强银行业违法违规案件防范和惩处的通知
A实事求是和综合治理
B“一行一策”
C可操作性
D经济性
34．按照《关于进一步推动城市商业银行风险处置工作的通知》要求，通过风险处置和重组改造，使城市商业银行 2006年年底前资本充足率达到的标准是指（B）。
A 5％以上
B 6％以上
C 7％以上
D 8％以上
35．资产管理不包括（A准备金管理
D）。
B贷款管理
C证券投资管理
D资本管理
36．使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类，实际上是判断借款人及时足额归还贷款本息的（C）。A时间性
B意愿性
C可能性
D可行性
37．按贷款风险分类法借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷 款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款应归为（C A正常）。
B关注
C次级
D可疑
38．贷款审批权限以（B）贷款金额确定。A单笔最大
B单户累计
C笔数最大
D最大一笔
39．征收储蓄存款利息个人所得税和实行个人存款账户实名制的时间分别是（A 1998，1999
B）年。
B 1999，2000
C 1999，2001
D 1998，2000 40．按会计凭证分类，下面（A）不属于特定凭证。
A特种转帐借方传票
B存、取款凭条
C储蓄挂失申请书
D储蓄存单
41．服务效率规范要求，电脑办理一笔存、取款业务不得超过（B）分钟。
A2 B3
C5
D7
42．下列说法正确的是（C）。
A有权机关查询个人储蓄存款时，只须提供姓名 B有权机关冻结个人储蓄存款最长期限为 3个月 C有权机关扣划个人储蓄存款时不得提取现金 D只有人民法院有权扣划个人储蓄存款
43．下列关于门柜业务授权，哪一种描述是错误的（D）。A办理特殊业务必须授权 B业务经办人员不能给自身授权
4C授权必须按登记备案的顺序进行
D对同一笔业务授权人承担的责任要大于被授权人
44．商业银行办理中间业务时是以（A）的形式出现。
A中间人
B债权人
C债务人
D出资人 45．下列科目属于负债类科目的是（B）。
A重要空白凭证
B应付利息
C现金
D营业外收入 46．商业银行存款经营最重要的方面是（A）。
A必须不断创新金融产品、开拓为客户服务的领域 B提高服务质量 C提高安全性
D增强稳定性、减少风险性 47．信用活动中的利息是（A）的转化形式。
A利润
B收入
C借贷资本
D职能资本
48．由借贷双方以外的第三人提供信用担保发放的贷款称为（C）。
A担保贷款
B抵押贷款
C保证贷款
D职能资本
49．借贷资本的运动分两个阶段，即（C）。
A卖出和买入 B流入和流出
C贷出和归还
D存款和放款
50．实际利率是指（C）。
A中央银行制定的利率 B金融机构现行的利率
C名义利率扣除通货膨胀率后的利率 D由借贷双方通过竞争形成的利率
51．现金由企业送存商业银行的行为称为（D）。
A现金投放
B现金回笼
C现金发行
D现金归行
52．从商业银行业务的角度看，票据贴现是银行的（C），属于信贷范畴。
A中间业务
B表外业务
C授信业务
D委托业务
53．（D）应承担监控操作风险管理有效的最终责任。A高级管理人员
B监管人员
C直接责任人员
D商业银行董事会
554．随着金融创新的不断深化，同业借款、向中央银行借款、回购协议等方式已成为商业银行保证（C）需要而经常采用的方式。
A安全性
B盈利性
C流动性
D社会性
55．同业拆入、转贴现和转抵押同为商业银行的（A A同业借款）业务。
B向中央银行借款
C向国际金融市场借款
D回购
56．商业银行创新表外业务的直接动机是（B）。A规避风险
B逃避监管当局对资本金的要求
C市场需求
D追逐利润
57．贷款余额与存款余额的比例不得超过（C）。.A60% B70%
C75%
D65%
58．资产管理不包括（D）。A准备金管理
B贷款管理
C证券投资管理
D资本管理
59．目前人民币个人住房贷款最长期限为（D）。A20年
B10年
C15年
D30年
60．借款人遭受重大自然灾害或意外事故，有保险公司或有关政府部门出具的重大事故和灾害鉴定 证明、保险赔偿金证明的，确实无力偿还部分或全部贷款，应属于（C）不良贷款。
A逾期贷款
B呆滞贷款
C呆帐贷款
D损失类贷款
61．借款人死亡或依法宣告死亡，并取得医院或公安局出具的死亡证明，以其财产或遗产清偿后，未能还清的贷款是（A）不良贷款。
A呆帐贷款 B呆滞贷款
C逾期贷款
D损失类贷款
62．短期流动资产贷款遇利率调整，人民币贷款利息的结息规定是（B）。
A分段计息 C双方重新协商
B不分段计息
D是否分段计息由建设银行各分支机构自主决定
63．短期贷款展期期限累计不得超过（A）。A原贷款期限
B原贷款期限的一半
C原贷款期限的一倍
D一年
64．抵押贷款的贷款额要根据企业信誉情况和抵押物情况加以确定，抵押率原则上不超过 50%，最 高不超过（A）。
A 70％
B 80％
C 100％
D 60％
65．商业银行的经营是其对所开展的各项业务活动的（D A控制和监督）。
B调整和监督
C组织和控制
D组织和营销
66．抵债资产收取后应尽快处置变现。不动产应自取得（B）内予以处置。A1年
B2年
C3年
D 4年
6A日 A效益提高 C创造货币能力提高 67．监控录像至少要保存（A）。
D 4个月 A 1个月 B 2个月 C 3个月
68．提高法定存款准备金，会使商业银行的（D）。
B效益下降
D创造货币能力下降
69．商业银行内部控制评价不包括下列哪项（D A充分性）。
B合规性
C有效性
D准确性
70．商业银行内部控制结果评价是对（A A目标实现程度）进行评价。
B信息交流与反馈
C内部控制环境
D内部控制措施
71．银行在进行抵债资产处置时，动产应自取得日起（C）内予以处置。A 60日
B半年
C1年
D2年
72．银行在进行抵债资产处置时，拍卖抵债金额（B）以上的单项抵债资产应通过公开招标方式 确定拍卖机构。
A 100万
B 1000万
C 5000万）。
D 1亿
73．基础货币等于（B A通货+存款货币 C存款货币+存款准备金 B通货+存款准备金 D原始存款+派生存款
74．商业银行应当对交易账户头寸按市值每（A）至少重估一次价值。
B 2日
C3日
D周
A2 A破产
75．若被评价机构因经营不善发生挤提事件，应予以（D）处理。
B主要负责人撤职
C停业整顿
D评价结果下调一级
76.申请人提交准入事项的补正申请材料不齐全或者不符合规定要求的，受理机关在收到补正申请材 料之日起(C)日内作出不予受理申请决定,向申请人发出不予受理通知书,并说明不予受理的理由。
B3
C5
D 10
77.商业银行、农村合作银行、农村商业银行申请开办证券投资基金托管业务由（A 国证监会和银监会联合审查并决定。
A中国证监会 B银监会 C证监局 D银监局
78.自助银行自批准之日起（A）个月内应当开业。）受理，中
A1 B3
C6
D9
7多选题
1．汇票在以下（ABCD）情形时，不得背书转让。
A汇票被拒绝承兑
B汇票被拒绝付款
C汇票超过付款提示期限
D出票人在汇票上记载“不得转让”字样的
2．下列哪几种情况开户行不能给客户办理销户手续（ABCD）。
A有未归还的贷款、欠息 B有未退回的空白重要凭证 C有透支余额
D有已承兑的银行承兑汇票
3．按照借贷记账法，记入借方的项目是（ABC）。
A资产的增加
B负债及所有者权益的减少 C费用及损失的发生 D所有者权益的增加
4．个人住房按揭贷款的还款方式有（ABC）。
A一次性到期还本付息
B等额本息还款法
C等额本金还款法 D等额递减还款法
5．房屋二次抵押贷款的用途不能用于（ABC）。A股票购买
B基金购买
C期货买卖
D购置房产
6．人民币活期储蓄存款账户按账户性质不同分为（BC）。
A个人存折账户
B储蓄账户
C个人储蓄账户
D个人结算账户
7．金融许可证的（ABD）等由银监会依法行使，其他任何单位和个人不得行使上述职权。A颁发
B更换
C扣押
D吊销
8．银监会对金融许可证实行（AB）与许可证发放权适当分离的管理原则。
A分级授权
B机构审批权
C扣押权
D吊销权
9．行政许可实施程序分为（ABD）等环节。A申请与受理
B审查
C公示
D决定与送达）。10．设立股份制商业银行法人机构，还应当符合其他审慎性条件，至少包括（ABCD A具有良好的公司治理结构、健全的风险管理体系、科学有效的人力资源管理制度、有效的资本约束 与资本补充机制
B有助于化解现有金融机构风险，促进金融稳定 C地方政府不向银行投资入股
D发起人股东中应当包括合格的境外战略投资者
11.有以下哪些情形之—的企业不得作为股份制商业银行法人机构的发起人（BC A资产负债率、财务杠杆率低于行业平均水平B公司治理结构与机制存在明显缺陷 C关联交易频繁且异常 D核心主业突出
12．股份制商业银行、城市商业银行、城市信用社股份有限公司及农村信用合作社法人机构的设立 须经（CD A申请）阶段。）。
B审核
C筹建
D开业
13．下列哪些机构修改章程，由银监会受理、审查并决定（AB）。A国有商业银行 C城市商业银行
B股份制商业银行
D城市信用社股份有限公司
14．商业银行的工作人员应当遵守法律法规和其他各项业务管理的规定，下面（ABCD）行为违反 了商业银行法。
A利用职务便利索取各种名义的回扣、手续费 B利用职务便利贪污挪用侵占本行或客户的资金。C违反规定徇私向亲属、朋友发放贷款或提供担保 D在其他经济组织兼职
15．中资商业银行申请开办个人理财业务，应符合的条件有（ABC A具有相应的风险管理体系和内部控制制度
B有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员 C具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系 D近1年内未发生损害客户利益的重大事件
16．申请中资商业银行各类高级管理人员任职资格，拟任人应当（）。
ABCD）。
9C熟知拟任职机构的内控制度 A了解拟任职务的职责
B熟悉拟任职机构的管理框架、盈利模式
D具备与拟任职务相适应的风险管理能力 17．按照借贷记账法，计入借方的项目是（A资产的增加
B负债及所有者权益的减少 C费用及损失的发生 D所有者权益的增加 18．法人机构变更包括（ABC）。
ABC）。
A变更名称、住所、组织形式 C修改章程
B变更股权、注册资本
D分立、合并、收购和永久停业
19．法人机构、非法人机构变更名称，符合（CD A合法性）原则。
B统一性
C惟一性
D商誉保护
20．申请开办信贷资产转让业务，应符合的条件有（ABD A有完善的内部控制制度，健全的信贷内控规章、制度和办法）。
B资产总额不低于 50亿元人民币，核心资本充足率不低于 4％ C实行贷款五级分类制度，不良贷款比例低于 25％ D最近3年内无重大违法违规行为
21.商业银行与客户的业务往来，应当遵循（A平等
ACDE）原则。
B效益
c自愿
D公平
e诚实信用
22．银行业监督管理机构依法履行对邮政储蓄机构的监管职责，对邮政储蓄机构经营的各项金融业 务进行（ABD）。
A监督
B检查
C规范
D管理
23．不良债权主要包括银行持有的（ACD A次级）类贷款。
B关注
C可疑
D损失
24．银监会和银监局审批邮政储蓄机构经营金融业务的申请，可以依据有关规定，对其经营金融业 务的（BC）作出特别限定。
A种类 B适用对象
C适用范围
D条件
25．银行提高自我补充资本能力的途径有（A提高盈利能力
ABC）。
D转赠资本 26．货币作为支付手段，其作用有（ABCD B补提拨备
C利润分配中，将现金分红水平控制在合理比率内，鼓励股份股利分红方式，增加留存收益）。
A预付货款
付
B支付工资
C缴纳税金
D银行贷款
27．银监会通过非现场监管和现场检查对商业银行次级定期债务的（ACD）进行监督、检查。A招募
B偿还
C使用
D管理
28．信用是有条件的借贷行为，这里的基本条件是指（BC A订立合同
B按期归还
C支付费用
D支付利息
29．下列支付交易属于大额支付交易的有（BCD）。A个人银行结算户短期内累计 100万元以上的现金支取）。
B法人、其他组织和个体工商户之间金额 100万元以上的单笔转账支付
C金额 20万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解
转 D个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额 20万元以上的款项划
30．下列（ABCD）财产一般不得用于抵偿债务。
A权属不明或有争议的资产 B不易储存保管的资产 C无形资产 D公益性质的设施
31．金融资产在初始确认时进行分类，下列分类正确的有（ABCD A以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 C贷款和应收款项）。
B持有至到期投资
D可供出售金融资产
32．对借款人重大事项的调查主要包括（ABD）。A重大投资决策 C因赊销商品导致存货减少
B重大事故和赔偿
D体制改革
33．表外业务有（ABCD）。A信用证
B贷款承诺
C信贷证明
D银行承兑汇票
34．小企业信贷业务包括（ABCD）、信用证等表内、表外业务。
A贷款 B商业汇票贴现
C商业汇票承兑
D保证
135．有下列哪些行为之一，认定承担贷前调查责任（ABCD）。A因贷前对借款人、担保人资格审查不严致使主合同及相关从合同无效 B明知借款人主体不实而批准发放贷款或担保人无担保资格仍同意接受其担保
C其他形式的违规行为
D因评估材料严重失实，造成决策人决策失误 36．贷款银行对借款人违约采取的保护措施有（ABD）。
A限期纠正违约行为
B按中国人民银行规定收取逾期贷款利息 C从借款人账户中直接扣款，偿还贷款本息 D解除合同，并提前收回原发放的贷款
37．合同双方当事人订立合同的形式有（ABCD）。
A合同书形式
B口头形式
C电报形式
D传真形式
38．根据国家政策规定，投资者从投资中获得的利益免收个人所得税的有（ABCD）。A凭证式国债
B基金
C保险
D教育储蓄
39．有价单证包括（ABD）。A吉祥存单
B实物债券
C世博园门票
D定额存单
40．信贷管资产风险分类遵循的原则是（ABCD）。
A真实性原则 B重要性原则
C审慎性原则
D及时性原则
41．定期储蓄存款包括（ACD）。
A零存整取存款
B定活两便储蓄存款
C整存整取存款
D教育储蓄存款
42．企业法人终止的原因有（ABC）。A依法被撤销
B解散
C依法宣告破产
D法定代表人死亡
43．关于商业银行贷款原则的表述，正确的有（ABCD）。
A安全性、流动性和效益性三者目标具有相互替代效应
B安全性、流动性和效益性三者既有矛盾的一面，又有统一的一面 C安全性、流动性和效益性三者不可能同时达到最佳状态 D安全性、流动性和效益性三者不可能同时处于最差状态 44．反映企业盈利能力的财务比率是（ABD）。
A资产收益率
B资本净值收益率
C投资利润率
D销售收益率
245．《关于国有商业银行进一步加强管理防范重大风险和案件的通知》要求各国有商业银行主要做 好的事项是指（ABC）。
A做好广大职工的思想工作，稳定队伍
B加强内部管理和内部控制，避免发生各类案件
C加强信贷管理，防止不良资产反弹 D做好岗位调整和安置
46．票据行为构成环节有（ABCE A出票）。
B背书
C承兑
D担保
e贴现
47．《关于进一步加强银行业违法违规案件防范和查处工作的通知》要求银行按照相互协调、平衡 制约的原则，合理配置的内部组织机构是指（ABC）。
A业务部门 B管理部门 C监督部门 D稽核部门 D选上也不应算错
48．《关于进一步加强银行业违法违规案件防范和查处工作的通知》要求银行业建立案件责任追究 制度。对发生的案件，做到的四个“不放过”是指（ABCD A案件原因不查清不放过 B案件责任得不到处理不放过 C整改措施不落实不放过 D教训不吸取不放过
49属于资产负债管理指标的有（A资本充足率指标 D存款成本指标）。
ABCE）。
C存贷款比例指标
B资产流动性指标 e贷款质量指标
50．《商业银行个人理财业务风险管理指引》规定，商业银行个人理财业务管理部门，应对本行从 事个人理财顾问服务的业务人员进行内部调查和监督，其具体内容包括（ABC）。
A操守与胜任能力
B个人理财顾问服务操作的合规性与规范性 C个人理财顾问服务品质 D相关记录
51．企业法人终止的原因主要有（ABC）。A依法被撤销
B解散
C依法宣告破产
D法人代表死亡
52．下列财产哪些按担保法规定可以做为抵押物（ABCD A抵押人所有的房屋和其他地上定着物
B抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产）。
3A原悬空或有法律纠纷的贷款重新落实了合法的承载主体 A存款自愿 C抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物 D抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产
53．办理储蓄业务应遵循（ABCD）基本原则。
B取款自由
C存款有息
D为储户保密
54．抵押贷款和质押贷款在如下方面的不同点有（ABD A担保品内容）。
B担保品占有方式
C债务人不能履约时处理担保品的受偿权 55．信用的三要素是指（ACD）。A债权债务关系
D合同的生效日规定
B信用流通市场
C一定时间间隔
D信用工具
56．不良贷款档案管理的重点是（AC）。A权证类
B附件类
C要件类 D不良类
57．下列哪些财产一般不得用于抵偿债务（ABCD A权属不明或有争议的资产 C无形资产）。
B不易储存保管的资产
D公益性质的生活设施、教育设施、医疗设施
58．不良贷款管理中应遵循以下哪些原则（ABCD A依法合规原则）。
B真实反映原则
C处置减损原则
D损失补偿原则
59．以下哪些方式是对不良贷款的保全措施（ABC）。
B原担保手续不符合法律法规的贷款获原不符合条件的信用贷款重新办理了合法有效的担保手续 C原已失去诉讼时效的贷款重新恢复了诉讼时效 D对不良贷款进行催收
60．商业银行的关联交易包括（ABC）。A授信
B资产转移
C提供服务
D任命管理层
61．商业银行内部控制的结果评价量化指标可包括（ABCD）。A成本收入比
B资产利润率
C关联方交易指标
D不良贷款拨备覆盖率
62．商业银行内部控制过程评价是对哪些要素进行评价（BCD）。A目标实现程度
B信息交流与反馈
C内部控制环境
D内部控制措施
63．商业银行在进行以物抵债管理时，应应遵循的原则包括（A严格控制
ABCD）。
B合理定价
C妥善保管
D及时处置
64．商业银行在取得抵债资产后，除特殊情况下不得（AD）。
4A没收 A对外出租
B挪用抵债资产
C自行处置
D自己使用抵债资产
65．以物抵债的基本方式有（BCD）。
B协议
C仲裁
D法律诉讼
66．我国商业银行核心资本包括（ABCD A实收资本 D未分配利润）。
B资本公积金 E贷款呆账准备金
C盈余公积金
67．《不良金融资产处置尽职指引》的适用单位包括（BCD）。A信托投资公司
B政策性银行
C商业银行
D金融资产管理公司
68．不良债权主要包括银行持有的（BCD）类贷款。A关注
B次级
C可疑
D损失
69．内部控制评价中的符合性测试的形式有（BC）。A假定测试
B功能测试
C业务测试
D连贯测试
70．属于商业银行营业外支出的项目有（ABDE）。
A固定资产盘亏 B违约金 C坏帐准备金 D非常损失 e证券买卖损失 判断题
1．涉及抵押物的消费信贷，若是大客户，可在未办妥抵押登记的情况下通融放款。（×）2．任何消费贷款若遇利率调整，于贷款日次年 1月 1日起执行新的同档次贷款利率。（√）3．如 2001年 1月 31日存入的一年期定期存款，2002年 1月 30日支取，不算做提前支取√
4．新的《储蓄管理条例》规定，不论何时存入的人民币活期储蓄存款，如遇利率调整，不分段计息，均以结息日或清户日挂牌公告的活期存款利率计付利息。（√）
5．银行承兑汇票询查复经办人员与办理承兑人员可以为同一人。（×）
6．持票人凭支票支取现金或办理转帐时，应向银行提供本人身份证，在支票背面背书（√）7．签发空头支票或印章与预留印鉴不符的支票，银行除退票外，可直接按票面金额处以百分之五的 罚款，最低 1000元。（×）
8．重要空白凭证在使用中根据实际情况可预先盖章。
（×）
9．商业银行可以利用客户期望值的脆弱性来降低客户期望值。（√）
10．金融机构应当在营业场所的显著位置以适当方式公示其业务范围和营业时间。（×）
11．《商业银行市场风险管理指引》所称的市场风险管理目标是指通过将市场风险控制在商业银行 可以承受的合理范围内，实现经风险调整收益率的最大化。（√）
12．《商业银行市场风险管理指引》要求商业银行应当按照银监会关于商业银行资本充足率管理的 有关要求，划分银行账户和交易账户
515．人民币整存整取定期储蓄 100元起存。（×）
13、我国《会计法》中规定会计原始凭证有错误，允许在原凭证上修改（×）
14．《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行的内部审计主要针对业务经营部门，与市场风 险管理部门无关。（×）
16．由《商业银行市场风险管理指引》可知，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则到期的绝对值越高。（√）
17．《商业银行市场风险管理指引》规定，记录银行业务的会计账户可分为银行账户和交易账户两 大类。（√）
18．由《商业银行市场风险管理指引》可知，交易账户定义的核心是交易期限。（×）19．法的调整范围与道德的调整范围不完全一致。（√）
20．未经人民银行批准，临时账户和专用账户可以支取现金。（×）21．商业银行对单位持有的银行卡一律不得支取现金。（√）
22．借款人到期不归还担保贷款的，商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产，应当自取得之 日起 6个月内予以处分。（×）
23．个人小额质押贷款实行“先存后贷，有效质押、专款专用，按期偿还”的原则。（×）24．银行是支付结算和资金清算的中介机构。（√）25．出具存款证明，每份收取 10元手续费。（×）26．银行是支付结算和资金清算的中介机构。（√）
27．当中央银行提高法定准备金率时商业银行信贷能力提高。（×）
28．衡量货币流通是否正常的标志有货币供求变动率、货币流动速度、物价变动率与货币流通速度。（×）
29．银行对存款单位的存款保密，有权拒绝除法律、行政法规另有规定以外的任何单位或个人查询； 有权拒绝除法律另有规定以外的任何单位冻结、扣划。（√）
30．任何单位和个人不得将公款以个人名义转为储蓄存款，不得将个人或其他单位的款项以本单位 名义存入银行。（√）
31．商业汇票分为商业承兑汇票和现金支票。（×）
32．委托贷款是受托人按照自己的意愿确定贷款对象、金额等代为发放且收取手续费的贷款。（×）33．抵押期间，抵押人在未通知银行情况下，有权自行转让抵押物。（×）
34．某笔贷款主合同到期，而抵押合同尚未到期，在办理借新还旧手续时,可以不再续办抵押登记手 续。（×）
35．同一债权既有保证人又有物的担保的，保证人对物的担保以外的债权承担保证责任（√ 36．《关于加大防范操作风险工作力度的通知》（即“13条”）要求银行建立和实施基层主管轮岗轮 调和强制性休假制度，并确保这一安排纳入总行及各级分支机构的业务管理制度。（×）
37．《关于进一步加强银行业违法违规案件防范和惩处的通知》要求银行对发生的违法、违规、违 纪行为要及时处理和报告，发生重大事项要按照有关规定及时处理。（×）
38．金融许可证实行机构编码终身制原则。（√）
39．重要单据在行际间可以自行调剂。（×）
40．《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》规定，集团客户授信业务主要包括贷款、拆借和 贸易融资等表内业务。（×）
41．《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行对申请贷款的房地产开发企业，应要求 其自有资金不低于开发项目总投资的 20％。（×）
42．由《商业银行房地产贷款风险管理指引》可知，抵押物价值的确定是以该房产在该次买卖交易 中的成交价或评估价的较高者为准。（×）
43．商业银行不得在法定的会计账册外另立账册。（√）
44．《关于建立控制和防范信贷风险两项制度的通知》所称的商业银行贷款风险集中度和关联企业 授信监测制度，是指在对商业银行百万元以上客户贷款排队分析和全面掌握的基础上，对大客户相关内容 进行实时监测的信息交流制度。（×）
45．《关于商业银行股权质押有关问题的批复》明确，商业银行股东对其持有的商业银行股权设定 质押，属于银监会的审批事项，必需经银监会审批。（×）
46．以出让方式取得的国有土地使用权抵押的，应当将抵押时该国有土地上的房屋同时抵押。（√）47．委托贷款中，贷款人即为委托人，只收取手续费；不承担贷款风险。×）48．长期贷款系指贷款期限在 5年(含 5年)以上的贷款。（×）
49．同一债权既有保证又有物的担保的，保证人对物的担保以外的债权承担保证责任。（√）50．信贷资金可以用于财政支出。（×）
51．当事人用合法财产抵押的，应当办理抵押物登记，抵押合同自登记之日起生效。（√）52．为债务人抵押担保的第三人，在抵押权人实现抵押权后，有权向债务人追偿。（√）
53．质押合同自质物移交于质权人占有时生效。（√）
54．为债务人质押担保的第三人，在质权人实现质权后，有权向债务人追偿。（√）55．金融机构的自营贷款除按中国人民银行规定计收利息之外，不得收取其他任何费用（√
56．明细核算由总账、分户账、余额表组成；综合核算由科目日结单、日记表、登记簿组成。（×）57．储蓄的实质是货币所有权的暂时让渡。（×）
58．办理异地托收的储蓄种类仅限于整存整取定期储蓄存款。（×）
59．《商业银行房地产贷款风险管理指引》要求商业银行应根据各地市场情况不同，制定合理的贷 款成数上限，但所有住房贷款的贷款成数不超过 70%。（×）
60．储蓄机构受理挂失后，立即停止支付该储蓄存款。受理挂失前该储蓄存款已被他人支取的，储 蓄机构不负赔偿责任。（√）
63．储蓄机构应当按照规定时间营业、不得擅自停业或缩短营业时间。（√）61．质押合同自质押物移交质权人占有时生效。（√）
62．储蓄是一种风险小，收益低的金融投资方式，利息就是这种金融投资方式的投资收益，具有投 资职能。（√）
64．专项票据置换的不良贷款，在票据期限内清收的，不减扣专项票据额度。65．交通工具、低值易耗品类抵债资产可以出租。（×）
（√）
66．抵债资产在变现前所发生的与之相关的收入或支出，应分别计入营业外收支。（√）67．对不良贷款原则上应一年一次内进行一次全面调查。（×）
68．在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍无法收回的或只能收回极少部 分的贷款应属于五级分类中的可疑类不良贷款。（×）
69．借款人的还款能力出现问题，完全依靠其正常的经营收入已无法足额偿还贷款本息，即使执行 担保也可能造成一定损失，这样的借款属于五级分类中的关注类不良贷款。（×）
70．借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失的贷款应属于五级分类中 的可疑类不良贷款。（√）
71．根据同一企业的同一时点的财务数据计算出的流动比率，可以小于其速动比率。（×）72．低风险信贷业务每笔贷款期限应不超过质押品到期期限。（√）
73．有利润不一定意味着企业能有现金偿还银行贷款本息，不一定意味着企业从经营活动中新增了 现金流量。（√）
74．以全额保证金、存单或国债质押方式办理的贷款、银行承兑汇票、开出的非融资类保函，可以 不经过贷审会审议。（√）
75．商业银行对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额 的 10%。（×）
76．商业银行的一笔关联交易被否决后，在六个月内不得就同一内容的关联交易进行审议√ 77．内部控制目标中，一部分可以测量一部分无法测量。（×）
78．注册在 10亿元人民币以上的商业银行独立董事的人数不得少于 3人。（√）
79．抵债金额超过贷款本金和表内利息的部分确认为债务人的利息收入。（×）
80．银行内部负责评估、定价环节的部门在机构和人员上应独立于负责资产处置的部门（√）
填空题
1.银行承兑汇票是（承兑申请人）签发，委托（承兑行）在指定日期无条件支付确定的金额给收款 人或者持票人的票据。
2.严禁以任何形式对同一企业发放（贷款）用于偿付到期承兑垫款，包括承兑汇票转贷款、以新抵 旧、（循环承兑）等。
5.支票的提示付款期限是自出票日起（10）日。3.商业汇票分为（商业承兑汇票）和（银行承兑汇票）。
4.承兑申请人必须在承兑行开立（基本存款）账户或（一般存款）账户，并有一定的结算业务往来。
6.企业应当以（权责发生制）为基础进行会计确认、计量和报告。7.抵债资产处置应坚持（公开透明）原则。
8.个人质押贷款应坚持“（先存后贷）、存贷结合、存单质押、到期归还、逾期扣收”的原则。9.速动比率是指企业（速动资产）与（流动负债）之比，主要用于测试企业的（即期偿债能力）。10.根据信贷资产按时、足额回收的可能性，信贷资产划分为（正常）（关注）（次级）（可 疑）和损失五个不同类别，后三类合称为不良贷款。(按顺序填写)11.每个储蓄机构熟悉储蓄业务的工作人员不得少于（4）人。
12.银行承兑汇票承兑业务纳入统一授信管理，遵循（真实贸易背景）原则。承兑业务的审查要点、审核程序和管理模式参照（短期贷款）业务执行。
13.以房产抵押方式发放的贷款，贷款期限不得超过所抵押房产的（使用）年限。14.表外业务采用（单式）记帐法。
15.负债业务中业务量最大的是（存款业务）。16.现金付出业务必须先（记帐）后（付款）。17.能够创造存款货币的机构是（商业银行）。
18.存款是金融机构以（信用）方式聚集起来的社会各部门暂时闲置的货币资金和城乡居民的生活节 余及待用款项。
19.商业银行只要经营存款业务，就必须提留（存款准备金）。20.（信用分析）是商业银行信用风险防范的一个基础环节。21.《巴塞尔协议》规定，银行的一级资本主要由（股本）组成。22.按照巴塞尔协议的规定，商业银行的资本充足率不得低于（8）%。23.贷款经营和管理必须坚持（安全性）（流动性）（效益性）相结合原则。24.从区域上看，委托收款在（同城）、（异地）均可使用。
25.商业银行的附属资本包括重估储备、一般准备、（优先股）、可转换债券和长期次级债务。26.抵债资产包括（动产）、（不动产）、（其他资产）三大类。27.票据贴现的贴现期限最长不得超过（6）个月。
28.有价单证要贯彻（账证分管）的原则，由会计部门管账，出纳部门管证，相互制约，相互核对。29.储蓄会计核算使用的凭证，按其使用范围可分为（基本凭证）和（特定凭证）。30.表外科目采用（单式记账法）记账法。
33.作废的重要空白凭证不得损毁，剪角并加盖（作废）章后，附在当日传票内备查。31.储蓄的实质是（货币使用权的暂时让渡）。
32.整存整取定期储蓄存款，本金一次性存入，一般（五十）元起存。
34.储蓄业务印章在使用中要加盖到位，印迹清晰，严禁在重要空白凭证上（预盖印章）。35.储蓄事后监督人员不得兼任临柜记账、出纳、（复核）工作。
36.能辨别面额，票面剩余（四分之三）（含）以上，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民 币，按原面额全额兑换。
37.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍无法收回的或只能收回极少部分 的贷款应属于五级分类中的（损失）类不良贷款。
38.保证的方式有（一般保证和连带责任保证）两种。39.票据法规定以背书转让的汇票，背书应当（连续）。
40.履行稽核监督职能一般采取（日常监督）和（稽核检查）两种方式。
41.中资商业银行以下事项须经银监会及其派出机构行政许可：机构设立，（机构变更），机构终止，调整业务范围和增加业务品种，董事和高级管理人员任职资格等。
42.银监会及其派出机构作出罚款、没收违法所得处罚决定的，当事人应当自收到《行政处罚决定书》 之日起（15）日内上缴罚款。
43.根据信用贷款和联保贷款的特点，按照“（先评级—后授信—再用信）”的程序，建立农村小额贷 款授信管理制度以及操作流程。
计算题
1.一笔 10万元的存款，存款期限是 2年，年利率为 10%，按复利计算到期后的本利和为多少？ 10×（1+10%）2 =12.1万元
2.一笔 10万元的存款，存款期限是 2年，年利率为 10%，按单利计算到期后的利息为多少？ 10万元×10%×2＝2万元
3.根据批复，我行为某公司核定的银行承兑汇票敞口授信为 700万元，每笔必须存入 30%的保证金。我行实际可为该公司签发的银行承兑汇票余额为是多少？
700÷(1-30%)＝1000万元
4.某企业 2006年末资产总额 67821万元，其中：流动资产 22020万元（存货 3280万元）；流动 负债合计 17740万元，长期负债合计 21200万元。计算：(1)资产负债率;(2)流动比率;(3)速动比率。
(1)资产负债率（17740+21200）÷67821×100%＝57.42%(2)流动比率：22020÷17740＝1.24(3)速动比率：（22020-3280）÷17740＝1.06 5.某公司 2006年损益表部分数据如下：产品销售收入 28000万元，产品销售成本 23000万元，利 润总额 1700万元，净利润 1500万元。计算：某公司 2006销售净利率。
1500÷2800×100%＝5.36% 6.某公司申请贷款 6000万元，期限一年，利率 6.39％，提供的抵押资产价值 11000万元，计算担 保限额（抵押率）。
（6000+6000×6.39%）÷11000＝58% 7.某企业本期商品销售收入 200万元，以银行存款收讫，应收票据期初余额 5万元，期末余额 15 万元，应收帐款期初余额 90万元，期末余额 30万元，内核销的坏帐损失 4万元，当期因商品质量问 题发生退货价款 6万元，款项已通过银行转帐支付。该企业本期销售商品、提供劳务收到的现金是多少？
息。200-（15-5）+（90-30）＝250万元
8.某户 2005年 12月 4日存入定期一年存款 20000元(利率为 2.25%)，06年 12月 4日支取，求银 行应付储户利息。
20000×2.25%-（20000×2.25%×20%）＝360 9.某户 2006年 12月结清一笔活期存款，积数余额是 500000(利率为 0.72%)，求银行应付储户利
50000×（0.72%÷360）-[（50000×（0.72%÷360）×20%）＝8.00 10.某户 2006年 8月 20日存入定期三年存款 10000元(利率为 3.69%)，求客户到期后可得利息。10000×3.69%-（10000×3.69%×20%）＝885.60元
11.某户 2006年 8月 5日存入教育储蓄一年存款，余额 20000元，到期支取，提供证明，求银行 应付储户利息(利率为 2.25%)。
20000×2.25%＝450.00元
12.某户 2006年 3月 4日存入定期一年存款，余额 10000元，2007年 3月 2日支取，求银行应付 利息(利率为 2.25%)。
10000×（0.72%÷360）×358-[（10000×（0.72%÷360）×358×20%）]＝57.28元
13.某储户 1999年 8月 1日存入整存整取存款，本金为 10，000元，存期为 2年，利率为 2.43%，该存款于 2001年 10月 1日全部支取本息，当时的活期利率为 0.99%，计算出实付给储户的利息金额。
10000×（2.43%÷12）×3+10000×（2.43%÷12）×21-[（10000×（2.43%÷12）×21×20%）+10000×（0.99%÷360）×60-[10000×（0.99%÷360）×60×20%＝414.15元
14.某储户 2004年 11月 9日开整存整取账户，金额 10000元，存期六个月(利率为 2.07%)，于 2005 年 5月 9日全部支取，请计算该笔存款结清时的应付利息、利息税和实付利息金额。
应付利息：10000×6×（2.07%÷12）＝103.50元 利息税：：103.5×20%＝20.7元 实付利息：103.5-20.7＝82.8元
15.某储户 2003年 1月 1日开整存整取账户，金额 2000元，存期二年(利率为 2.25%)，于 2003 年 6月 1日全部支取，请计算该笔存款结清时(1)应付利息;(2)利息税;(3)实付利息金额。
(1)应付利息 2000×（7.2%÷360）×150＝6.00元；
16.以一张面额为 500万元，四个月后到期的银行承兑汇票办理贴现，贴现率为 3.861%，请计算贴 现额。6.43万元。(2)利息税 6×20%＝1.2元；(3)实付利息金额 6-1.2＝4.8元
500-500×4×（3.861%÷12）＝493.565万元
17某储户于 1997年 10月 10日存入 1000元整存整取定期储蓄，定期一年，原订利率 7．47%，该储户于 1998年 10月 10日到期支取本金，计算出应付储户利息是多少? 1000*7.47%＝74.70元
18.某储户于 1997年 6月 22日存入定活两便储蓄存款 3000元，于 1998年 10月 20日支取本金，储户应得利息为多少?(1997年 6月 22日定期一年的挂牌利率为 4．77％)3000×478×（4.77%÷360）×0.6=114元
19.某储户于 1997年 10月 10日存入整存零取定期储蓄存款 36000元，定期 3年。原订利率 7． 47％，约定每 3个月支取本金一次。该储户于 2000年 10月 10日到期支取最后一次本金，应付储户利息 多少?
万元 [（36000+3000）÷2]×12×3×(7.47%÷12)=4369.95元
20.某信用社 2001年实现利息收入 2000万元，如营业税率为 5%，城市维护建设税为 7%，教育税 附加为 3%，请计算出信用社应申报计提的：(1)营业税额；(2)城市维护建设税额；(3)教育税附加。
(1)营业税额 2000×5%=100万元；(2)城市维护建设税额 100×7%=7万元；(3)教育税附加 100×3%=3
21.某储户于 1998年 10月 10日存入存本取息定期储蓄存款 50000元，定期 3年，原订利率 4.77%，约定每 2个月支取息一次,如该储户于 2001年 10月 10日到期支取本金,每次应付储户利息是多少?(50000×3×4.77%)÷18=397.50元
22.某储户于 1997年 10月 10日存入 1000元整存整取定期储蓄,定期 1年,原订利率 7.47%,该储 户于 1998年 7月 20日支取本金，应付储户利息是多少?（活期储蓄利率 1.44%）
1000×280×(1.44%÷360)=11.20元
23.某储户于 1997年 10月 10日存入 1000元整存整取定期储蓄,定期 1年,原订利率 7.47%,该储 户于 1998年 10月 30日支取本金，应付储户利息是多少?（活期储蓄利率 1.44%）
1000×7.47%+1000×(1.44%÷360)×20=75.50元
篇2：银行业金融机构高管人员任职资格考试试题
第一部分
1.507
谈谈如何落实稳健货币政策
507
分析推动本轮物价上涨的主要因素以及应采取哪些措施来稳定物价 508
谈谈2005年我国人民币汇率形成机制改革及其对商业银行的影响 508
谈谈社会融资总量的内涵、提出背景和实践意义 5 509
论述我国应如何建立符合市场化改革要求的存款保险制度 6 509
论述在宏观和微观层面上利率的经济杠杆功能，以及影响利率发挥作用的因素 510
谈谈对亲周期问题的理解，以及我们应当采取哪些措施来弱化金融体系与实体经济之间的正反馈效应。510
谈谈对金融创新的看法，并展望未来我国银行金融创新的趋势。511
谈谈发展中国家在金融深化改革中为避免发生系统性风险应注意的问题 511 谈谈对我国“影子银行”的看法和如何加强管理。11 512 谈谈对金融脆弱性的看法，以及如何增强我国银行业应对冲击的能力 512 谈谈可以用哪些指标来评价商业银行体系竞争力 13 513 谈谈大型银行如何处理好支持经济增长与防范金融风险的关系 514 谈谈我国利率市场化对商业银行经营的影响以及如何应对利率市场化的挑战 514
谈谈短期融资券和中期票据等直接融资工具发展的意义、对商业银行的影响以及如何应对 515
试述银行业如何进一步提高信贷科学化管理水平17 515 试述商业银行如何进一步做好信贷结构调整工作 18 516
谈谈对地方政府融资平台项目的认识以及如何加强地方政府融资平台贷款管理 516
谈谈对商业银行房地产贷款风险的认识 517
试述金融危机后银监会对银行实施新监管标准的相关要求及银行应如何落实 518
谈谈对我国商业银行资本管理的认识 518
试述我国商业银行如何构建资本补充和资本约束机制 23 519
谈谈我国当前银行再融资中存在的主要问题及如何改进 24 519
试述本次金融危机中暴露的国际银行业董事会决策机制存在的主要问题以及如何完善 520
论述银行业公司治理的特殊性 520
如何进一步完善我国大型商业银行公司治理机制 27 521
谈谈对我国商业银行进一步完善信息披露的看法 28 521 试述董事会和高级管理层在市场风险管理中应承担的职责 29 522
试述董事会和高级管理层在商业银行操作风险中应承担的职责
522
试述董事会和高级管理层在商业银行流动性风险中应承担的职责
523
论述全面风险管理和内部控制的关系
523
谈谈商业银行如何建设以完善公司治理和提高风险管理能力为核心的良好风险管理文化
524
试述商业银行当前应如何强化风险管理能力 34
524
谈谈如何加强市场风险防控
525
谈谈如何针对操作风险的特征来加强操作风险的管理 36
525
谈谈商业银行应如何加强流动性风险防控 37
526
谈谈商业银行的跨页经营风险及其防范 38
526
试述我国国别风险管理的薄弱环节及如何加强 39
527
谈谈加强银行并表管理的认识以及如何加强并表管理 40
527
谈谈商业银行在经营管理中如何强化资本约束机制 41
528
试述商业银行如何通过完善绩效考核机制促发展方式的转变
528
谈谈商业银行应从哪些方面推进和加快建设内在的理性约束机制
529
谈谈对“流程银行”、“部门银行”的看法。44
529
谈谈当前银行应如何进一步改进金融服务 45
530
谈谈大型银行如何构建实现可持续发展的科学机制 46
530
谈谈大型银行如何完善履行社会责任机制 47
531
谈谈应如何进一步加强金融消费者保护
532
试述当前银行业应如何进一步做好小企业金融服务工作 49
533
谈谈如何对系统重要性金融机构进行认定、构建风险防范及危机处置机制
533
谈谈对大型银行CARPALs监管指标体系的认识 51
534
谈谈银监会“三个办法一个指引”的出台背景及其重要意义
534
试述我国大型银行改革的历程和改革成功的基本经验 53
535
试述如何继续深化大型银行改革 54
534
试述我国银行业如何做好战略转型工作 55
535
试述欧洲债务危机的演进、形成机理及影响
535
谈谈2008年美国金融危机的主要经验教训以及应如何促进我国银行业健康发展
536
针对我国银行业在业务持续性管理方面存在的问题，谈谈如何进一步完善业务持续性管理体系
536
试述本次金融危机后国际金融监管改革的动向 59
537
简述商业银行董事会、监事会和高级管理层对内部控制所承担的责任
537
谈谈《巴塞尔资本协议III》关于强化资本监管要求的主要内容及其对中国银行业的影响
第二部分 539 谈谈金融创新对货币层次划分的影响 539 论述传统三大货币政策工具的优缺点以及我国当前货币政策工具运用的主要特点 540 谈谈汇率变动对宏观经济的影响 540 谈谈对我国2005年7月实施的汇率制度改革的看法、认识 5 541 谈谈对我国当前国际收支格局的认识以及如何调节国际收支 541 论述中国外汇储备的主要来源及其变化对基础货币的影响，并结合我国近年来外汇储备的超额增长对货币政策调控的影响。7 541 谈谈对2007年美国次贷危机演变成国际金融危机的看法、认识 542 谈谈欧美日所采取的量化宽松政策对我国经济金融的影响 9
542 谈谈对2008年金融危机的认识及其对全球银行业的影响过程
543
谈谈20世纪80年代后跨境资金流动快速增长的主要原因、特点及其影响
1543 谈谈对宏观审慎政策框架的看法和认识 1
2544 谈谈现代金融创新的发展历程 1
3544 试述“影子银行”的主要风险
4545 谈谈《有效存款保险制度核心原则》的主要内容及其对我国建立存款保险制度的启示
5545 谈谈香港存款利率市场化的主要经验 16
546 试述香港联系汇率制
546 谈谈欧洲货币市场产生与发展的主要原因、经营特点及其对全球经济金融的影响
547 谈谈欧元兑世界货币体系和经济金融的影响，及对未来欧元发展前景的看法
547 试述当前国际货币体系存在的主要问题以及改革方向 20
548 谈谈对美元指数及其与黄金、石油价格关系的看法
21548 谈谈银行发行债券筹资与存款的差异及如何加强债券筹资管理
549 试述商业银行资本机构模式的类型及各自特点 2
3549 谈谈外国银行再融资的主要特点
4549 谈谈“内保外贷”业务的主要优势及如何做好相关风险防控工作
5550 谈谈国外商业银行的企业贷款定价主要方法以及各自的优缺点
550 谈谈商业银行开展证券投资业务的重要意义
551 谈谈商业银行债券投资组合管理的主要方法及各自优缺点 28
551 谈谈债券久期和债券免疫性分析对银行债券投资管理的重要作用
551 谈谈证券投资组合管理的主要内容以及管理过程中应考虑的主要因素
552 试述国外政银合作支持中小企业科技创新的主要经验和启示
553 谈谈票据发行便利及经营中应注意的问题 32
553 谈谈国际票据市场的特点
553 谈谈对香港雷曼“迷你债券”事件的看法及其对国内商业银行资产管理业务的启示
554 谈谈国外商业银行发展中间业务的成熟经验及其启示 35
554 谈谈对现行公允价值会计准则的看法
555 谈谈对巴塞尔委员会关于实施逆周期资本缓冲指导原则的看法
555 谈谈对商业银行内部审计与风险管理、公司治理的关系的理解和认识
556 试述金融危机后国外银行业加强公司治理的良好做法 39
556 试述董事会和高级管理层在建立适当的信用风险环境中应当承担的职责和相关要求
557 谈谈如何正确认识银行的经营风险
41557 试述银行再使用内部评级法模型进行信用风险评估时应满足的要求
2557 谈谈对市场风险内部模型法的看法 4
3558 谈谈对利率缺口管理和久期缺口管理的看法
558 谈谈英国北岩银行挤兑危机的成因和对你行资产负债管理的启示
5559 试述后危机时代国际银行业风险偏好框架建设的良好做法 46
559 试述信贷周期与经济周期的关系
559 谈谈商业银行面对的外汇风险主要表现形式以及外汇风险控制的基本策略
560 试析银行管理外汇头寸方法，谈谈如何加强外汇头寸管理 49
560 谈谈国外银行信用风险管理的主要方法、信用风险管理市场的类型以及对我国的借鉴
561 谈谈国外信用违约互换市场的发展及对中国发展信用风险交易市场和信用风险缓释工具的启示
51561 谈谈在并表管理中，商业银行如何加强对银行集团大额风险暴露的管理
2562 谈谈对生育风险管理的认识以及如何加强管理 5
3562 试述国际商业银行声誉风险管理的基本做法 5
4563 谈谈如何做好银行准备金头寸管理 55
563 谈谈对套息交易及其金融风险的看法
563 谈谈VaR的含义及其在风险管理应用中的优缺点 57
564 谈谈对RAROC在银行风险管理和绩效考核上的看法 58
564 谈谈银行交易账户划分的差异以及如何做好银行和交易账户的划分
565 试述美国银行业压力测试的主要经验
565
谈谈管理信息系统在商业银行的风险识别、计量、监测和报告中应有的基础性作用
1566 谈谈对商业银行实施压力测试的理解
2566 试析市场风险的主要来源，谈谈你航如何控制市场风险 6
3566 谈谈对法律风险的看法、认识及如何加强法律风险管理 6
4567 谈谈商业银行应建立的国别风险准备金政策
5567 谈谈对美国次贷危机蔓延恶化成全球金融危机的看法，如何看待流动性风险和其他风险之间的关系 66
568 谈谈如何加强流动性风险管理
568 谈谈应用巴塞尔委员会提出的流动性辅助监测工具在实际应用中存在的困难以及改进建议
569 谈谈国外银行集团客户风险管理的主要经验 69
569 试述商业银行如何加强集团客户风险管理 70
570 试述现代信用风险度量模型及其特点 7
1570 谈谈商业银行如何加强流动性风险管理
2570 谈谈从哪些预警信号可以有效识别银行的流动性风险 7
3571 试述商业银行的定量并表监管 74
571 试述商业银行的定性并表监管 75
572 谈谈对关联风险的认识和理解 76
572 谈谈国外银行防止利益冲突的实践经验 77
572 试述美、日等地方政府债务的主要风险管理方法 78
573 试述欧美国家应对“大而不倒”问题的主要对策 79
573 试述如何妥善处理金融机构的“大而不倒”问题 80
574 谈谈对《巴塞尔新资本协议》三大支柱的看法
1574 2008年国际金融危机后，金融稳定理事会（FSB）对场外衍生工具市场提出了哪些方面的改革建议，并谈谈对这些建议的看法。
2574 谈谈金融稳定理事会提出的解决SIFIs问题的政策框架的主要内容
3575 谈谈美国“多德-弗兰克法案”的主要内容及其对我国的借鉴和启示
4575 试述美国监管银行的体系和方法
5576 试析美国存款保险制度，谈谈我国建立存款保险制度需要关注的问题
576 谈谈泛欧金融监管改革法案的主要内容及对我国金融监管的启示
577 谈谈金融行为监管局的主要监管目标、原则和内容及其对你行的影响
577 谈谈香港银行业的监管体制和实施监管的主要方式 89
578 试述香港金管局对实施内部评级法的银行提出的基本监管要求
578 谈谈目前有关人民币跨境业务的主要管理制度及推动人民币跨境业务的重要意义。
1578 谈谈金融危机后我国大型银行的国际化发展机遇及策略选择
2579 试述境外机构如何形成符合自身特点的可持续发展模式
3579
试析我国大型银行海外机构经营管理中的难点和重点问题，谈谈你对解决相关问题的建议
4580
谈谈2008年金融危机后银行业的发展格局及对我国银行业的启示
5580
谈谈银监会发布的实施《巴塞尔新资本协议》的相关监管指引对商业银行建立科学、规范的风险管理体系产生的积极作用 96
581 试述巴塞尔委员会和金融稳定理事会关于加强系统重要性机构监管的政策
581 试述金融稳定委员会关于降低对信用评级机构过度依赖的原则
582 谈谈在人民币国际化进程中，你行面临的业务机会 99
582 谈谈我国商业银行开发碳金融产品的重要意义和发展路径 100
582
试述西班牙桑坦德银行发展农村金融业务的主要经验
第三部分 584 试述货币的职能 584 试析宏观经济政策在实践中的局限性 584 试从微观角度论述市场机制的效率、局限性及调节政策 4 585 试述经济周期理论中的乘数-加速数原理，并结合我国实际情况分析经济出现周期性波动的主要原因 5 585 谈谈影响汇率变动的主要因素 6 586 论述影响货币创造乘数的因素 586 试论内在稳定器及其对缓和经济波动的作用 8 586 试述应对通货膨胀的主要方法 9 587 试述货币政策及其主要工具
587 试述中央国库现金管理商业银行定期存款业务对基础货币供给的影响
1588 谈谈人民银行2010年以后连续多次上调法定存款准备金率的主要背景、目的及对银行体系的影响 1
2588 评析凯恩斯主要宏观经济政策
3588 试述投资对国民收入的乘数作用以及乘数在经济中发生作用的前提条件
4589 试述货币主义和凯恩斯主义货币理论的异同 1
5589 谈谈对风险与损失关系的理解和认识
589 谈谈亚洲金融危机以来人民币利率市场化改革的主要进程和进一步推进改革的主要条件
590 试述金融深化及其对更好发挥我国金融部门作用的重要意义
590 谈谈如何认识金融脱媒给商业银行带来的影响以及如何应对
591 谈谈对会计资本、监管资本、经济资本三者的认识 20
591 谈谈当前国内商业银行经营面临的突出问题
21592 论述商业银行的职能和作用 22
592 谈谈对信贷授权的理解和认识 2
3593 谈谈对“实贷实付”的认识和理解 2
4593 谈谈我国银行业实施实贷实付的必要性 2
5593 试述商业银行如何认真落实好实贷实付 26
594 谈谈对审贷分离的认识
594 谈谈我国银行业金融机构贷款合同管理中存在哪些问题 28
594 谈谈如何加强风险限额管理 29
595 谈谈对现行贷款五级分类的认识
595 谈谈我国商业银行不良贷款形成的主要原因以及如何管理不良贷款
596 谈谈我国商业银行贷款管理中存在的主要违规现象 32
596 谈谈我国商业银行贷后管理存在的问题 33
597 谈谈我国商业银行如何加强和改进贷后管理 34
597 谈谈对个人信用贷款的认识
598 论述大型商业银行开展小企业贷款的意义
598 分析我国商业银行如何进行呆账核销
598 论述我国债券市场发展对银行经营管理的重要作用 38
599 论述商业银行如何应用对借款人信用分析的“6C”原则 39
599 试述诚信申贷的现实意义
600 谈谈信用风险管理部门在内部评级体系应承担的职责 41
600 谈谈商业银行内部评级在银行风险管理中的应用 42
600 试述诚信申贷对贷款人的基本要求 43
601 论述地方政府融资平台贷款面临的主要风险 44
601 谈谈如何加强贷款的“三查”工作
602 论述我国银行信贷管理的发展历程大致包括哪些阶段 46
602 试述我国银行业实施信贷全流程管理的重要意义 47
602 论述商业银行在进行证券投资时需要考虑的因素 48
603 论述商业银行同业拆出业务的有关政策规定和要求 49
603 谈谈商业银行衡量期限错配的缺口分析法，并分析其作用和局限性
604 谈谈如何加强存款成本控制
604 谈谈银行短期借款的特征及其对银行经营管理的意义 52
604 谈谈银行短期借款的经营策略和管理重点 53
605 谈谈银行货币错配风险问题及主要衡量方法 54
605 论述单一银行制和分支银行制的区别
606 试析银行负债的成本计算方法及其优缺点以及如何加强负债成本管理
606 试述商业银行长期借款的主要特点 57
607 谈谈票据行为的主要特点 58
607 谈谈电子银行业务的主要风险
607 谈谈商业银行如何防范电子银行业务风险 60
608 试述目前国内贵金属延期交易的主要模式 61
608 谈谈如何加强贵金属延期交易风险管理 62
608 论述商业银行中间业务营销的特点 63
609 谈谈对理财业务法律风险的理解 64
609 试论商业银行如何加强个人理财业务管理 65
609 谈谈对商业银行表外业务的认识 66
610 论述商业银行中间业务与表外业务的异同 67
610 谈谈如何促进中间业务发展
610 谈谈网上银行业务的主要风险及其防范措施 69
611 论述商业银行开展人民币利率衍生业务的主要风险 70
611 谈谈国内银行业开展投资银行业务需要处理好的问题 71
612 谈谈对银行信贷资产证券化的认识以及如何有效控制信贷资产证券化的风险
612 试述中资商业银行如何发展跨境人民币业务 73
612 谈谈商业银行如何控制担保业务风险
613 论述影响商业银行贸易融资业务风险水平的主要因素 75
613 论述信贷业务与承销业务的尽职调查的主要区别 76
613 论述商业银行现金管理服务的主要内容
614 谈谈托管人在QFII制度中的意义及履行的职责 78
614 试论公司治理与内部控制的区别和联系
614 谈谈商业银行如何贯彻内部控制的全面、审慎、有效、独立的原则
615 如何进一步发挥内部审计在公司治理中的作用 8
1615 谈谈当前商业银行合规工作中存在的薄弱环节 8
2616 谈谈内部审计在商业银行风险管理中的重要作用 8
3616 试述银行业金融机构内部审计部门的主要权限和报告路线 8
4616 试述银行的内部审计在流动性风险管理中的职责 8
5617 试述“小金库”的审计要点 86
617 谈谈对银行全面预算管理的认识 87
618 谈谈对拨备覆盖率和拨贷比指标的看法 88
618 谈谈如何对企业进行财务比率分析 89
618 论述银行成本控制管理及其主要控制策略 90
619 谈谈如何完善商业银行财务管理
619 论述商业银行内控机制运行中存在的薄弱环节以及如何加强内控体系建设
620 试述商业银行内部控制的目标和要素 93
620 谈谈我国商业银行操作风险频发的主要原因 94
620 论述操作风险管理的发展阶段 95
621 谈谈如何加强防范操作风险 96
621 试述商业银行的信贷风险
622 谈谈信贷风险管理的主要策略
622 谈谈我国项目融资风险管理存在的主要问题 99
622 试述项目融资的主要风险
623 谈谈如何评价项目融资的风险水平101
623 谈谈如何建立完善的授信业务风险评价体系 102
624 103
624 104
624 105
625 106
626 要求
626 108
626 109
627 110
627 111
627 112
628 113
628 114
629 要求
115
629 116
630 谈谈信用风险计量方法中的IRB方法和标准法 论述信用风险的主要特征
谈谈不良贷款的处置方式及其适用情况 谈谈国别风险与一般的贷款集中度风险的异同
试述商业银行使用标准法计量操作风险监管资本的主要试述利率风险的主要类型
试述如何评估一家银行的流动性风险程度 试述贷款担保的主要作用
试述如何评估贷款抵押的充分性和可靠性 试述如何加强对贷款抵押充分性和有效性的管理 试述如何加强对贷款保证的风险管理 试述如何加强对贷款质押的风险管理
试述银行全面风险管理体系中对风险政策、流程和限额的试述如何加强集中度风险管理 试分析利率风险缺口分析方法的局限性
117
630 试述如何评价银行市场风险的识别、计量、监测和控制的有效性
118
630 试述商业银行在授信工作中应如何做好客户尽职调查工作
119
631 试述商业银行在授信工作中应如何做好客户分析与评价尽职工作
120
631 试述商业银行操作风险管理的三道防线 1
21632 谈谈商业银行应从哪些方面控制操作风险 122
632 试述商业银行业务持续性管理的建设路径 12
3633 试述商业银行应从哪些主要方面控制项目融资风险 12
4633 试述固定资产贷款借款人所应具备的主要条件以及商业银行尽职调查的主要内容
5634 试述固定资产贷款借款合同应约定的事项
126
634 试述商业银行在固定资产贷款发放与支付环节应注意的主要问题
127
635 试述商业银行并购贷款风险管理的基本要求
128
635 试述银监会发布的《商业银行并购贷款风险管理指引》的主要内容及其对商业银行规范并购贷款行为、防范并购贷款风险的重要作用
129
636 试述《银行与信托公司业务合作指引》的主要内容以及如何结合经营实际来落实监管要求
130
636 试述商业银行应如何充分发挥好合规管理部门的作用
31637 试述商业银行在金融创新中如何加强相关风险管理 13
2637 谈谈如何加强对融资平台公司的信贷管理 133
637 试述如何做好融资平台贷款整改工作 13
4638 试述商业银行的压力测试工作
5638 谈谈对“三个办法一个指引”提出的贷放分控的认识 136
639 谈谈对“三个办法一个指引”提出的基本信贷流程 137
639 谈谈对“三个办法一个指引”提出的贷款合同管理规定的认识
138
640 试述《巴塞尔资本协议III》如何从根本上加强了银行体系的弹性。
139
640 试述《巴塞尔资本协议》第二支柱的主要原则
140
641 试述《巴塞尔资本协议》的顺经济周期效应及其应对措施
论述题 第四部分 642
试论金融与经济发展之间的关系 2 642
如何理解金融是现代经济的核心 642
试述货币市场上金融机构参与者的活动目的和形式 4 643
谈谈存款准备金的上调对商业银行的影响 5 643 6 643 7 644 8 644 9 645 10 645 点 645 12 646 13 646 14 646 15 647 16 647 17 647 18 648 19 648 20 648 试述中央银行的资产业务对货币供应量的影响 谈谈对资金的直接融通和间接融通关系的认识和理解 试论金融市场形成的基本条件
谈谈对普遍实行的分支银行制的优缺点的认识 论述货币流通和商品流通的关系，请评析此观 论述财政体系对货币供给的影响
谈谈金融创新的表现形式及其推动因素
试论当代金融创新对金融和经济发展的影响
论述商业银行经营管理理论的发展阶段及其主要内容
谈谈对商业银行资产负债理论的认识
试论商业银行实现资产负债比例管理的意义及影响
试论为什么中央银行被称为“银行的银行”
谈谈对基础货币变化的根本原因的认识
试述金融期货与远期交易的异同
谈谈对商业银行贷款政策主要内容的认识
“相对于通胀而言，通缩对生产的危害更大” 649
谈谈信用评级在信用风险管理中的重要作用 22 649
试论对银行业金融机构实现统一授信管理的现实意义 23 649
谈谈对银监会“三个办法一个指引”的必要性和深刻意义的认识 650
谈谈对银监会“三个办法一个指引”主要内容的认识 25 651 26 651 27 651 28 652 29 652 主支付 652 31 653 32 653 33 653 34 654 35 654 36 655 37 655 38 655 39 656 40 656 谈谈流动资金贷款需求测算的重要意义
谈谈实贷实付对商业银行的影响
试述诚信申贷对借款人的基本要求
试论贷款新规的协议承诺原则在合同中应当如何体现
试述商业银行个人贷款支付管理要求，何种情况可采取自 谈谈如何加强项目融资业务特殊风险管理
谈谈贷款项目评估的主要内容、论述进行贷款项目背景分析的基本内容
论述贷后管理的主要内容和操作要点
谈谈对贷款损失准备金及其计提原则的认识
论述如何加强现金资产管理
试述对信贷资金运动的二重支付、二重归流的认识
论述公司信贷客户市场细分的作用和意义
试述在贷款决策中如何进行财务分析
谈谈对流动资金循环贷款的认识 谈谈对法人账户透支的认识
657 试述银团贷款的操作流程及其主要风险点 42 657 谈谈如何加强国家助学贷款管理 43 657 谈谈对商业银行从事贷款出售业务的理解 44 658 论述对目前商业银行开展的个人贷款业务的理解 45 658 试论个人住房贷款业务的发展历程 46 659 47 659 48 659 49 660 50 660 51 661 52 661 53 661 54 662 55 662 56 663 57 663 58 664 59 664 60 665 61 665 62 665 谈谈对个人汽车贷款业务流程的认识 谈谈个人经营性贷款的特点及其主要风险点 论述个人质押贷款业务的主要特点 试述个人抵押授信贷款业务
试述商业银行房地产贷款业务存在的主要风险 谈谈发展个人消费信贷业务对国民经济的重要意义试述贷款担保的方式 谈谈贷款担保的责任 论述贷款抵押与质押的异同
谈谈银行如何做好贷款质押的风险管理 试述如何做好贷款抵押物的选择工作 谈谈银行如何做好贷款抵押的风险管理 试析贷款保证业务的主要风险因素
谈谈商业银行应该如何控制票价业务的经营风险 试述商业银行票价承兑业务的主要风险 试论如何通过辅助手段判定票据的真实贸易背景 谈谈票据买入过程容易出现风险的主要原因
666 试述对信用证业务的认识及其主要风险点 64 666 谈谈对商业银行押汇业务的理解 65 666 试述福费廷与票据贴现业务的差异 66 667 试述票据贴现与贷款的异同
667 论述商业银行开展信贷资产转让业务的主要风险 68 668 69 668 70 668 71 669 72 669 73 669 74 670 75 670 76 670 77 671 78 671 79 671 80 672 81 672 82 672 83 673 84 673 谈谈信用卡业务的主要特点
谈谈我国信用卡业务开展过程中存在的主要问题 试述银行卡业务的主要风险 谈谈如何有效防范银行卡业务风险 谈谈如何发现和处理有问题贷款
试析储蓄存款对国民经济发展的意义
谈谈商业银行负债业务的管理原则
试论商业银行负债业务面临的主要风险
谈谈我国商业银行目前负债结构的特点
试析我国负债结构变化的原因
谈谈如何加强储蓄存款的内部管理
试述商业银行如何获得流动性
试析对公存款业务中可能存在的违规行为或风险点 谈谈影响主动负债（非存款资金）来源的主要因素 谈谈银行存款组织管理的策略
谈谈影响存款增减变化的制约因素
谈谈商业银行短期借款的主要作用
674
试述商业银行如何进行库存现金管理 86 674
试析保证金存款业务存在的主要风险 87 674
论述商业银行存放同业业务存在的主要问题 88 674
谈谈对信贷资产转让业务的认识 89 675
谈谈如何加强同业拆入业务管理
675 91 676 92 676 93 676 94 677 95 677 96 677 97 677 98 678 99 678 100 679 101 679 102 679 103 680 104 680 105 680 106 681 谈谈我国商业银行抵债资产管理存在的主要问题试析商业银行如何加强抵债资产管理 论述商业银行表外业务的主要特点 试述我国商业银行发展中间业务的重要意义 谈谈对商业银行中间业务的理解 谈谈支付结算代理业务的主要特点 论述支付结算代理业务的主要风险控制环节 试述银行汇兑业务的主要风险及监管要求 谈谈商业银行如何加强银行卡业务管理 论述委托贷款业务的主要风险及其防范措施
试述银行保函的主要作用
谈谈商业银行如何加强保函业务的内部管理
试述保函与备用信用证的异同
谈谈对商业银行贷款承诺业务的认识 试论贷款承诺业务的主要风险 谈谈对咨询顾问类业务的认识 谈谈对银行保理业务的认识
681
谈谈对目前电子银行业务发展的了解 108 682
试述融资租赁和经营租赁的各自特点 109 682
试述商业银行开吧历程业务存在的主要风险
682
论述《中国银监会关于规范银信理财业务合作业务有关事项的通知》对商业银行理财业务的影响
683
试述商业银行发展企业年金业务的重要性 112 683
谈谈对资产托管业务风险的认识 113 683
谈谈对商业银行服务收费的认识 114 684
谈谈或有负债业务营销中需注意的问题
684
谈谈商业银行财务分析与一般企业财务分析的差异 116 684
试述如何加强会计案件防范
684
谈谈对会计制度执行的基本要求的认识 118 685
谈谈商业银行如何改进合规工作
685
试述监管部门对商业银行合规风险管理的主要监管要求 120 685
论述银行会计部门人员及岗位管理的内控要点 121 686
试述商业银行成本控制需要考虑的因素 122 686
试述对公存款业务审计的关注要点
686
论述储蓄存款业务审计工作中应当关注的要点问题 124 687
论述贷款业务审计对贷后管理的关注要点 125 687
试述交易类业务审计要点
687
试论如何通过财务比率分析，对银行经营管理进行评价 127 688
论述票据结算业务审计应当关注的重点
688
谈谈电子票据业务存在的问题
688
试述如何进一步推动电子票据业务的发展 130 689
论述信用证业务审计应当关注的重点 131 689
谈谈银行保理业务审计应当关注的重点 132 689
论述结售汇业务审计应当关注的重点 133 690 134 690 135 690 定和要求
691 137 691 138 691 139 692 140 692 141 692 142 693 143 693 144 693 145 694 化
694 147 694 论述银行卡审计应当关注的重点 试述财务支出计划和费用支出的审计重点
试述现代企业财务制度对固定资产折旧的计提范围的规试述解散清算与破产清算的联系和区别 论述企业对外投资应考虑的因素
试述长期资金筹资组合的不同类型并加以评价 谈谈商业银行内部控制应当遵循的基本原则 论述商业银行兽心内控机制建设的重点 论述商业银行资金业务内控要点 论述内部控制的局限性
谈谈银行操作风险内部控制存在的问题 谈谈商业银行内部控制和内部稽核的关系
谈谈如何营造以诚信审慎为核心的商业银行风险控制文谈谈内部控制缺陷产生的主要原因 谈谈如何加强内部控制
695
论述加强内部控制制度建设对商业银行经营管理的重要意义
695
试述商业银行内部控制评价的程序和常用方法 150 695
谈谈基层商业银行内部控制存在的薄弱环节 151 696
商业银行应如何做好信贷资产保全工作 152 696 153 697 154 697 155 697 156 698 157 698 158 699 159 699 160 699 161 700 162 700 163 701 164 701 165 701 166 702 167 702 168 702 谈谈商业银行风险管理的主要方法
谈谈我国银行业风险管理文化建设存在的薄弱环节 谈谈商业银行风险管理框架的主要内容 谈谈商业银行衡量风险的方法 谈谈对银行操作风险的理解
论述操作风险与信用风险、市场风险的差异 论述操作风险与道德风险、声誉风险的关系 论述商业银行建立操作风险管理框架的基本要求 试述商业银行在人员及案件举报内防方面的基本要求 谈谈基层商业银行操作风险管理方面存在的主要问题 谈谈基层商业银行如何改进操作风险管理 谈谈商业银行如何加强信用风险管理 谈谈关联企业套取银行贷款的方法
谈谈银行在关联企业贷款管理方面存在的不足 谈谈如何有效方法管理企业贷款风险
谈谈银行如何防范与担保机构开展业务合作的风险 论述如何认定合格抵质押品
169 703
谈谈商业银行如何建立押品管理体系
170 703
分析信贷管理和资本管理对银行风险管理的意义 171 703
谈谈基层商业银行信贷管理存在的薄弱环节 172 704
谈谈基层商业银行如何加强信贷管理 173 704
论述加强不良贷款管理的重要性和意义
174 705
论述商业银行在进行不良贷款管理过程中应遵循的原则 175 705
谈谈对国内银行业不良贷款管理中存在问题的认识和思考
176 705
试述贷款保证的风险因素 177 706
试述如何认识贷款质押的法律风险 178 706
谈谈《物权法》对商业银行经营管理的影响 179 707
谈谈对非法金融业务活动的认识和了解 180 707
试述商业银行在反洗钱工作中应当承担的职责 181 708
试述金融机构账外经营以及不实报告的各种形式和法律责任
182 708
试述金融机构办理存款、贷款业务中的违规形式和法律责任
183 709
论述商业银行应有的授信操作规范及相关原则 184 709
论述商业银行应如何运用信用评级体系以及如何对单一客户和集团客户进行授信
185 709
在商业银行个人呢理财业务管理中，请谈谈对卖者有责的理解和认识
186 710
试述商业银行信用卡营销管理的基本要求 187 710
试述银团贷款协议主要条款及约定要求 188 711
试述贷款分类的目标和原则 189 711
试述贷款分类应考虑的主要因素 190 711
试述信用卡套现风险防范措施
191 712
谈谈对商业银行创新有关基本原则的理解 192 712
谈谈对融资平台公司进行清理规范的要求
193 713
试述商业银行在办理存单质押贷款过程中，防范相关风险应注意的有关事项
194 713
试述制止地方政府违规担保承诺行为的有关要求 195 713
试述商业银行在办理存单质押贷款订立质押合同的相关要求
196 714
试述商业银行单位定期存单的开立与确认的相关要求 197 714
试述商业银行单位定期存单质押贷款质权实现的相关要求
198 715
论述资本的概念及其在商业银行中发挥的作用 199 715
试述巴塞尔委员会的历史沿革及其重大事件 200 715
篇3：银行业金融机构高管人员任职资格考试试题
关健词:金融监管 高官人员 登理
一、构建对银行业离管人员任职资格的综合测评体系
(一)专业知识测评。在这方面，现行《金融行业高级管理人员任职资格管理办法》主要采用学历和从业经历来进行衡量，标准的任职资格条款就是:”担任何种职务，应具备何种以上学历，金融从业几年以上，或从事经济工作几年以上”。笔者认为，学历、专业、从业经历并不能完全代表专业知识水平，尤其在金融业快速发展的今天，高管人员所需具备的专业知识也在不断更新。笔者建议，采用专业知识考试的方式进行衡量。在具体操作中，针对不同类别银行业机构中的不同种类高管人员，可采用”1+X“的考试科目设置办法:”1”就是一门本行业基础知识，包括经济金融基础知识、本行业基本知识、本行业相关法律法规等;"X”就是本行业不同种类高管人员所需的专业知识，比如，对商业银行中分管信贷业务、中间业务、信息技术等高管人员应分别测试不同的专业知识。此外，还可借鉴注册金融分析师((CFA)等考试的做法，对满足一定条件的高管人员，如具有某些方面专业学习经历或一定时间专业工作经历的人员，可以免考部分科目。
(二)经营管理能力测评。高管人员，顾名思义，主要从事经营管理工作，因此，对他们的测评不能停留在专业知识、操作技能方面，还应有相应的经营管理能力测评。有人说，能力是一种潜在的东西，很难测量，其实这是一种完全错误的观点。目前，国际国内都有许多非常成熟的能力测评模型和手段，比如，劳动和社会保障部职业技能鉴定中心(OSTA)早在就已经推出”通用管理能力认证体系”，这是国内第一个以管理能力水平为导向的国家级认证体系，它分为基础与综合两个等级，涵盖了自我发展管理、团队建设管理、资源使用管理和运营绩效管理四个主要功能模块，共有28门课程。由此可见，对能力的测评是有充分科学依据的，它可以分项目、分层次地进行。当然，银行业高管人员除具备一些通用管理能力以外，还应具备一些专项能力，比如政策理解能力、风险控制能力、持续经营能力等。因此，对银行业高管人员经营管理能力的测评可以采用，，通用+专项”的方式进行，也就是建立一个专项管理能力方面的测评模块库，对不同的高管人员可以相应选择通用和专项测评库里的相应测评模块。
(三)心理素质测评。目前，我国许多企事业和机关单位在选人用人时都引进了心理素质测评的做法，但是，金融行业还很少使用这种办法。对银行业高管人员开展心理素质测评是非常必要的。对高管人员的心理素质测评主要包括个性人格、职业偏好、情绪商数(EQ)等，这些非智力的因素，对于高管人员能否胜任某一方面高管工作至关重要，比如，商业银行中分管信贷业务和信息技术的高管人员的性格要求可能差距很大，甚至在某些方面会完全相反，可以想象，如果高管人员的性格与分管业务不相匹配，后果将会非常严重。同样，高管人员的职业偏好、情绪商数等在高管人员从业方面也会产生较大影响。在性格测试和职业偏好测试方面.目前，我国都引进或编制了较多适应中国国情的量表，而”情商”这一概念是由哈佛大学丹尼尔·戈尔曼博士提出的，目前在理论界还存在一定争议，可用的操作量表也不多，不过，长沙商业银行在去年公开选拔副行长的时候，曾经进行过情商测试，收到过较好的效果。总体上，心理素质则是一种适应性、参考性指标，衡量的是高管人员属于哪种类型的人，适合从事哪方面的高管工作，它可以作为选拔高管人员的一个重要参考。
综合来看，对银行业高管人员任职资格的综合测评工作将会是一个庞大的系统，对于如何进行有效的组织管理，可以借鉴证监会、保监会的做法，充分发挥银行业协会的功能，采用11银监会分级监管，授权银行业协会制定标准、教材和题库，开展社会化培训和考试，并适当引进电子化管理”的管理方式。
二、完善对银行业高管人员任职资格的分类分级管理体系
(一)完善分类管理办法。我国现阶段的金融体系是一种”分业经营、分业监管”的模式，即便是对银行业内不同类别的机构和业务，也分别由银监会不同的监管部门监管，现行的《金融机构高管人员任职资格管理办法》也是按机构性质划分为七个类别分别制定高管人员任职标准，但其标准只是在从业经历方面略有差异。银行业内不同类别机构的业务性质、内容等有较大差异，对高管人员在任职资格上的差异主要体现在专业知识方面的不同，因此，应主要从专业知识方面制定分类标准，比如，商业银行与资产公司高管人员应具备的专业知识就有很大差异，相应地其任职标准就应有所不同。今后，随着金融业改革开放的不断深人，在金融业、银行业内部实行综合经营是大势所趋，金融控股公司将逐渐增多，金融业、银行业高管人员在不同类别金融机构、银行业机构之间的横向流动必然增加，在采用这种任职资格分类管理办法的情况下，应主要通过专业知识测评的办法来衡量高管人员是否具备在其它金融机构或银行业机构担任高管的资格。
(二)完善分级管理办法。我国现行的《金融机构高级管理人员任职资格管理办法》对金融机构高级管理人员的界定是:”金融机构法定代表人和对经营管理具有决策权或对金融机构控制起重要作用的人员”，可见银行业高管人员是一个庞大的群体，也具有明显的层次性。我国目前采用的也是一种分级管理办法:一方面，对高管人员的任职标准基本上是按总行级、一级和二级分行级、支行级三个层级来确定，但基本也是从学历、从业经历等方面来体现标准的差异;另一方面，在任职资格审核与管理方面，也是根据监管机构的层级设置来分级管理的。笔者认为，银行业不同层级高管人员任职标准的差异，应主要体现在专业知识水平高低和经营管理能力大小方面，因此，应主要从这两方面体现任职资格的高低层次。此外，根据目前我国银行业金融机构的机构设置情况和银行业监管机构的层级设置，建议对银行业高管人员实行总行(总公司)级、省级、地市级及以下三个层级。
三、强化对银行业高管人员任职资格的持续监管体系
(一)建立高管人员的持续教育体系。银行业的创新与发展越来越快，对高管人员综合素质的要求也在不断提高，因此，高管人员在获得任职资格后，-还应进行不定期的再教育。笔者建议，可以借鉴会计证年检的做法，将高管人员接受再教育的情况和任职资格定期认证相结合，规定高管人员在一定时期内必须参加一定学时的再教育，才能获得持续的任职资格。
(二)建立高管人员的积分晋级机制。如前所述，高管人员任职资格分为不同层级，相应地对高管人员的专业知识水平和经营管理能力有不同层次的要求。高管人员在取得某一级任职资格后，通过后续的再教育以及相关的工作锻炼，在专业知识和工作能力方面都会得到持续的提升，因此，可以借鉴大学修学分的做法，确定一定的积分标准，对高管人员参加再教育以及从事相关管理工作或者取得某方面业绩，可相应积分，当积分达到一定标准时，可相应晋升获取更高一个层级的任职资格。
篇4：银行业金融机构高管人员任职资格考试试题
一、填空题
1、银行业金融机构重大突发事件报告实行行政领导负责制，重大突发事件报告由主要负责人签发。
2、案件风险信息报送时点是案件风险事件发生后24小时内。
3、银行业金融机构从业人员应当遵循公平竞争、客户自愿 原则，不得从事违规揽存、低价倾销、贬低同业、虚假宣传等不正当竞争行为。
4、银行业金融机构对案件处置工作负直接责任。
5、如经调查确认案件风险信息不构成案件，银行业金融机构应立即向监管部门报送案件风险信息撤销报告。
6、一案四问制度是指一问案发当事人之责，二问不严格执行制度的相关工作人员之责、三问与作案人交多的知情人之责、四问案发单位两级领导之责。
7、商业银行明确关键岗位及控制要求，关键岗位应当实行定期或不定期的人员轮换和强制休假制度。
8、银行业案件防控工作中的“三挂钩”是指案件风险防范及整改工作与科学的激励约束机制挂钩，将案件风险整改与评级挂钩，将案件风险整改与市场准入监管挂钩。
9、银行业金融机构的调查实行专案负责制，银行业金融机构在发送案件后，应当根据案件的性质和金额组成由相应层级管理人员负责的专案组，承担案件的调查工作。
10、银行业案件防控工作双线问责是指严格追究责任人和相关领导的责任，同时追究经营管理和内审稽核的失职责任。
二、单项选择题。
1、我国银行业第一个关于操作风险管理的规范性文件是《关于加大防范操作风险工作力度的通知》
A、《商业银行操作风险管理指引》 B、《商业银行资本充足率管理办法》
C、《关于加大防范操作风险工作力度的通知》 D、《巴塞尔新资本协议》
2、交易差错、记账差错等操作风险属于操作风险类型中的可降低的操作风险
A、可规避的操作风险 B、可降低的操作风险 C、可缓释的操作风险 D、应承担的操作风险
3、“四位一体”的案件防控长效机制是指制度、教育、监督、查处
A、制度、教育、监督、查处 B、制度、教育、监督、查罚 C、制度、教育、监督、整改 D、制度、教育、监督、整治
4、银行业金融机构案件处置三项制度是从2011年1月1日执行起。
A、2010年4月1日 B、2010年10月1日 C、2011年1月1日 D、2012年1月1日
5、商业银行有效防范和控制操作风险的前提是建立完善公司治理结构
A、建立完善公司治理结构 B、建立完善内部控制体制 C、加强外部监督体制建设 D、以上都不是
6、商业银行对关联方的授信，应当按照商业原则，以不优于 对非关联方同类交易的条件进行。
A、不低于 B、不高于 C、不优于 D、高于
7、风险管理与公司治理面临的一个共同问题是建立有效的激励约束机制
C、建立有效的运行机制 D、建立有效的激励约束机制
8、下列关于商业银行操作风险说法错误的是只要商业银行采取好的措施，购买好的保险，就不会有操作风险的发生
A、商业银行可以通过业务外包来转移操作风险，但商业银行仍A、建立有效的制衡机制
B、建立有效的组织体系 是外包业务的最终责任人
B、根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以把操作风险分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险，应承担的操作风险
C、只要商业银行采取好的措施，购买好的保险，就不会有操作风险的发生
D、操作风险的形成，往往是内外部因素同时作用的结果
9、下列不属于防范操作风险内控“十个配套与联动”的是激励员工揭发举报与员工薪酬制度的配套与联动
A、完善审计制度、提升审计职能与加强对审计问责制度建设的配套与联动
B、查案、破案同处分到位的双向考核制度建设的配套与联动 C、激励员工揭发举报与员工薪酬制度的配套与联动 D、重要岗位的强制性休假与岗位审计的配套与联动
10、下列不属于案件防控工作须排查的“九种人”的是小额资金购买彩票的人
A、有“黄赌毒”行为的人 B、个人或家庭经商办企业的人 C、小额资金购买彩票的人 D、无故不能上班或经常旷工的人
11、商业银行应对单一客户的贷、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等各类表内外授信实行一揽子管理，确定总体授信额度。
A、分类管理 B、一揽子管理 C、总量控制 D、品种管理
12、商业银行应当认真遵循了解你的客户原则，注意审查客户资金来源的真实性和合法性，提高对可疑交易的鉴别能力，如发现可疑交易，应当逐级上报，防止犯罪分子进行洗钱活动。
A、认识你的客户 B、了解你的客户 C、审查你的客户 D、检查你的客户
13、内部审计部门监督操作风险管理措施的贯彻落实情况，并确保业务管理将操作风险保持在可容忍的水平以及风险控制措施的有效性和完整性。
A、有效性、及时性 B、有效性、敏感性 C、有效性、完整性 D、有效性、准确性
14、抵押权证和房产证丢失属于操作风险内部流程中的文件合同缺陷。
A、产品设计缺陷 B、财务/会计错误 C、结算支付错误 D、文件合同缺陷
15、案件防控长效机制的良性循环是排查-整改-提高-再排查。A、排查-整改-提高-再排查 B、制度-执行-检查-修订制度 C、制度-执行-反馈-检查-修订制度 D、制度-排查方案-整改-修订制度-执行
16、下列可能会对银行业机构造成损失的风险中不属于操作风险的是声誉受损。
A、恐怖袭击 B、监管规定 C、声誉受损 D、黑客攻击
17、禁止商业贿赂是《银行业从业人员职业操守》中基本公平竞争准则的要求。
A、勤勉尽职 B、专业胜任 C、保护商业秘密与客户隐私 D、公平竞争
18、与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有普通性、非盈利性和可转化性。
A、特殊性、非盈利性和可转化性 B、普通性、非盈利性和可转化性 C、普遍性、盈利性和不可转化性 D、普通性、非盈利性和不可转化性
19、操作风险评估的原则之一是自下而上，也就是说，要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制在关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估，这是因为商业风险往往发生在商业银行的基层机构和经营管理流程的薄弱环节。
A、下级的业务种类少，相对简单容易识别，因此需从易到难，自下而上地评估
B、自下而上的原则符合下级向上级汇报的规范
C、商业风险往往发生在商业银行的基层机构和经营管理流程的薄弱环节
D、上级的问题通常包含在下级的问题中
20、下列不属于操作风险防范“十三条”所列明的监管要求范围的是不得为从事非法集资的企业提供开立账户、办理结算、提供贷款等便利条件。
A、不得为从事非法集资的企业提供开立账户、办理结算、提供贷款等便利条件
B、建立和实施基础主管轮岗和强制性休假制度，并确保这一安排纳入人事管理制度
C、严格印章、密押、凭证的分管与分存及销毁制度并坚决执行 D、加强未达账项和差错处理的环节控制，记账岗位和对账岗位必须严格分开
三、多项选择题
1、下列属于可缓释的操作风险的是A、C、E。
A、火灾 B、交易差错 C、抢劫
D、改变市场定位 E、高管欺诈
2、商业银行内部控制应当贯彻A、B、D 和独立的原则。A、全面
B、审慎 C、客观 D、有效
E、严谨
3、商业银行应当严格执行营业机构重要岗位的A、C、D 制度。A、请假 B、公休假 C、轮岗 D、离岗审计
4、某银行业机构与某数据信息中心达成协议，由该信息数据中心负责该银行业机构计算机中心的安全运营。关于该协议，下列说法正确的是A、D。
A、签订协议的行为是业务外包
B、该外包业务的最终责任人是该数据信息中心 C、该行为是可降低的风险 D、签约的目的是转移该银行业的操作风险
5、根据加大防范操作风险的“十三条”关于规章制度建设方面，以下正确的说法是A、C
A、对无章可循或虽有规章但已不适应当前业务发展和基层行实际管理情况的，上级行应进行专门研究，及时制定或修订
B、要全面开展规章制度目录编制工作，为基层员工学习和使用规章制度提供重要参考
C、对基层行和有关部门就规章制度建设提出的问题，总行要认真研究、及时解决、不得延误，对有章可循的，要将责任人调离原岗位，并严肃处理
D、要强化规章制度的稳定性，不得经常提出更改规章制度的建议和意见
6、银行内部控制是指银行为实现经营目标，通过制定和实行一系列制度、程序和方法，对风险进行A、B、C、D的动态过程和机制。
A、事前预防 B、事中控制 C、事后监督 D、事后纠正
7、操作风险涉及的领域广泛，形成因素复杂，其诱因主要可以从内部因素和外部因素两个方面进行识别。从内部因素来看，包括A、B、D引起的操作风险。
A、人员
B、流程 C、经营环境 D、组织结构
E、经营场所安全性
8、银行业金融机构案件处置工作包括A、B、C、E。A、案件信息报送及登记 B、案件调查 C、案件审结 D、案件统计 E、后续处理
9、对商业银行对操作风险的检测中，关键风险指标是指用来考察商业银行风险状况的统计数据或指标。商业银行可选择一些指标并通过对其检测从而为操作风险提供早期预警。确定关键风险指标的三个步骤是A、B、E。A、了解业务和流程 B、确定并理解主要业务风险领域 C、定义操作风险 D、对操作风险进行分类 E、定义风险指标并按重要程度对定义的风险指标进行排序，确定主要的风险指标
10、下列符合重大突发事件标准的事件是B、C、E。A、抢劫银行业金融机构10万元的案件
B、全国性银行省级分支机构高管人员被司法机关依法采取强制措施
C、金融挤兑事件 D、涉案金额500万元的案件
E、因丢失涉密资料可能影响全省范围经济社会秩序稳定的事件
11、对违反银行业从业人员职业操守的人员，下面说法正确的是B、C、E。
A、可能受到公众谴责，但尚无法进行实质性的约束 B、其所在金融机构应当视情况给予相应惩罚 C、情节不严重的，不应受到惩戒
D、情节严重的，将被开除，并被通报银行业协会乃至同业 E、情节严重的，将丧失在银行业金融机构工作的机会
12、建立高效的风险管理部门应当固守的基本准则是A、C A、风险管理部门必须具备高度的独立性，以提供客观的风险规避政策
B、风险管理部门具有风险管理策略执行权，为了降低操作风险 C、风险管理部门不具有风险管理策略执行权，以降低操作风险 D、风险管理部门不具有风险管理策略执行权，为了降低操作风险 E、风险管理部门不需具备高度的独立性，增加与其他部门的沟通
13、下列对风险的正确说法是B、C、E、F。
A、风险就相当于损失 B、风险是收益的概率分布 C、风险是一个贯穿于事前和事后的概念 D、风险是事前的概念
E、风险可以采用概率和统计方法计算出可能的损失规模和发生的可能性
F、金融风险可能造成预期损失、非预期损失和灾难性损失
14、内部控制要素除了内部控制环境和风险识别与评估外，还包括B、D、F。
A、内部控制目标 B、内部控制措施 C、内部控制框架 D、信息交流与反馈 E、内部控制计算 F、监督评价与纠正
15、商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备的基本条件是A、B、C、E。
A、完善的公司治理结构 B、健全的内部控制体系 C、普及合规管理文化 D、雄厚的研发实力 E、集中式的、可灵活扩充的业务信息系统
16、下列关于内部控制的主要原则说法错误的是B、D。A、商业银行的内部控制覆盖商业银行的所以部门和岗位 B、内部控制的监督部门不可以直接向董事会、监事会和高级管理部门报告
C、任何人不得拥有不受内部控制的权力
D、内部控制的监督部门隶属于内部控制的建设、执行部门 E、商业银行内部控制均应体现“内控优先”的要求
17、案件审结后，银行业金融机构应当向银行监管部门报送A、C、D、E。
A、案件审结报告 B、案件调查报告
C、整改方案 D、责任人追究意见 E、案例材料
18、商业银行的经营是在一定社会环境下进行的，经营环境的变化，外部突发事件等都会影响商业银行正常经营活动，甚至发生损失，下列属于引发操作风险的外部事件的是A、C。
A、外部欺诈 B、错误监控 C、监管规定
D、供应商破产 E、整治风险
19、银行业金融机构的审慎经营规则包括A、B、D、E。A、风险管理、内部控制 B、资本充足率、资产质量 C、信贷管理、风险控制 D、损失准备金、风险集中 E、关联交易、资产流动性 20、下列属于强化员工行为管理的具体措施有A、B、D。A、建立员工谈心谈话制度，及时掌握员工思想动态
B、加强对基层网点负责人、重要岗位人员的行为监督，密切关注员工经商、炒股、买彩票、不正常交友以及涉及“黄、赌、毒”等行为
C、建立关键岗位员工日常行为汇报体系，要求关键岗位员工及时汇报自己每日的日常行为
D、对有不良行为的员工实施动态跟踪监督，本着惩前毖后、救治病人的精神，帮助行为失范的员工及时纠正偏差行为，及时修补案件防控漏洞
四、判断题
1、商业银行后台监控部门应当核对前台交易的授权交易限额、交易对手的授信额度和交易价格等，对超出授权范围内的交易应当及时向有关部门报告。（×）
2、对不符合银监会《重大突发事件报告制度》中重大突发事件报送标准的案件风险信息，应当以《案件风险信息快报》形式上报。（√）
3、商业银行在未与客户约定的情况下，在网站公布产品相关信息而未确认客户已经获取该信息，不能视为其将客户进行了信息披露。（√）
4、案件风险信息报送的涉案金额和风险金额以案件审结时的金额为准。（×）
5、对自查发现的案件，在领导责任追究上可按照区别对待的原则进行处理，原则上不再“上级两追”。（√）
6、商业银行柜台人员的名章、操作密码、身份识别卡等应当实行统一保管制。（×）
7、发生重大突发事件后，事发机构应及时开展应急处理，并在6小时内向上一级机构及当地银监会派出机构报告。（×）
8、商业银行的核心竞争力是风险管理，风险管理的目标是消除风险，实现风险与收益的平衡。（×）
9、风险管理部门作为风险管理的第一道防线，对操作风险的管理情况负直接责任。（×）
10、案件风险信息报送的路径是：事发地银行业机构在本机构逐级上报至省级银行业机构。市级银行业机构应在收到案件风险事件报告后，第一时间向属地银监分局报送《案件风险信息快报》。（√）
11、在银行业金融机构营业场所和办公场所内，针对银行业金融机构从业人员或客户的人身安全实施暴力行为，应当由公安机关立案侦查的刑事犯罪案件纳入第二类案件进行统计。（×）
12、商业银行应当建立会计、储蓄事后监督制度，配置专人负责事后监督，实现业务与监督在空间与人员上的分离。（√）
13、《商业银行内部控制指引》规定，调查人员不承担评估失准的责任，但应当承担调查失误的责任。（×）
14、未及时收回账务对账单属于柜台业务中平账和账务核对的主要操作风险点。（√）
15、商业银行内部控制的监督、评价部门在工作中必须与内部控制的建设、执行部门密切联系。（×）
16、实证研究表明，系统缺陷是操作风险的最主要因素。（×）
17、商业银行应当对会计账务处理的全过程实行监督，会计账务应当做到账账、账据、账款、账实、账表和内外账的六相符。（√）
18、各银行业金融机构原则上只对第一类及第二类案件按照《银行业金融机构案件处置工作规程》开展案件调查、审结及后续处置工作。（√）
19、操作风险是银行自身导致的，它可以通过加强银行内部管理和制度建设来有效降低。（×）
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