企业如何应对金融危机

关键词： 劳资 金融危机 应对 防范

第一篇：企业如何应对金融危机

金融危机形势下企业如何应对与防范劳资法律风险

2011-1-13 金融危机形势下企业如何应对与防范劳资法律风险

内蒙古典泽律师事务所 赵志忠

摘 要

2008年下半年不期而至的金融危机，无异于全球经济领域的一场大地震，其影响之大已经远远超出了许多经济学家和企业家的预料，由此给众多企业带来的影响也是非常巨大的。中国因为是发展中国家且WTO协议规则也是分阶段实施到位，国内市场并没有完全对全球开放，所以受到的冲击不是特别大，但是这并不代表此次金融危机对我国就没有影响。由于我国许多企业对日常法律事务缺乏专业化管理，潜在风险较高，在金融危机的影响下，我国企业的法律风险系数将会逐步增高。伴随外部需求的急剧萎缩，国内一些企业出现资金链断裂等状况，不少企业在经营上受到冲击，潜在的法律风险也日渐显现，合法债权可能得不到有效追偿，少数企业甚至出现涉嫌犯罪的现象。上述法律风险如果得不到准确预见和及时处理，不少企业将有可能走向衰落、倒闭和破产，最终影响投资者利益，导致劳动者失业，不利于社会和谐。很显然，上述现象的产生，与企业潜在的法律风险是有必然联系的，且这些法律风险给企业造成了巨大的影响，有的甚至是颠覆性和毁灭性的,而企业法律风险中劳资关系法律风险无疑是最基础，最重要的法律风险。当前，企业只有比平时更加重视规范经营、合法经营，预见和防范法律风险，才有可能顺利渡过此次金融危机。

笔者作为专门为公司企业提供专业法律服务的律师，无论从职业特点上还是从学法之人的意趣上，均对企业如何应对与防范法律风险有着极高的热情和浓厚的兴趣。根据自己多年的从业经验，结合企业的现状，提出了一些不成熟的观点和建议，渴望律师同仁及社会各界交流并予赐教。

关键词 金融危机 劳资法律 法律风险 必要性 引 言 2008年10月，被冠以全球玩具企业巨头的合俊玩具厂倒闭。同月，全国最大的印染企业江龙控股由于资金链断裂而轰然坍塌。上述案件的发生，是由于企业不重视日常事务法律风险的防范造成的。有些企业甚至都不知道自己的公司是否存在法律风险，且大部分企业并没有设置专门的法务部门，因此，在金融危机发生后，企业潜在的法律风险将会全都爆发出来，将企业再次推到风口浪尖上，对企业的发展是极为不利的。随着金融危机的发生和影响日益扩大，企业以及的法律风险也随之增加。如何应对和防范金融危机下的法律风险，是许多企业必须认真考虑的重大问题。

基于以上现状，内蒙古典泽律师事务所针对“金融危机给企业所带来的影响及如何防范与应对劳资关系法律风险”这一课题专门组成调研组，特派两名律师助理依据呼和浩特市司法局下发的《关于全市司法行政系统调研工作的通知》(呼司通字【2009】第5号、第6号)精神，开展了企业涉法事务调研活动。根据调研了解到的各企业在金融危机形势下劳资方面出现的法律风险，并结合我所多年为公司企业提供法律服务的经验，本文从法律风险的概念和特征、企业防范法律风险的必要性、企业劳资法律风险的种类、企业劳资法律风险的防范和应对以及企业如何建立系统的法律风险防范机制等五个方面阐述了金融危机形势下企业如何应对与防范劳资法律风险。

一、企业法律风险概述

企业的法律风险，是指由于企业外部的法律环境发生变化，或由于包括企业自身在内的主体未按照法律规定或合同约定有效行使权利、履行义务，而对企业造成的负面法律后果的可能性。

企业法律风险具有如下显著特征：

第一、法律风险具有相对的确定性。法律风险主要是由于企业违反法律或者是没有及时采取法律手段进行救济导致的;

第二、法律风险是可防可控的。法律风险完全可以从根源上加以防范和控制。只要企业建立了完善的法律风险防控机制，在懂法、守法、用法的基础上从事各种生产经营活动，在他人侵犯自己合法权利时能够及时拿起法律武器，法律风险的发生基本上是可以得到有效防范;

第三、法律风险具有损害性。法律风险一旦发生，企业就会遭受严重的经济损失。法律风险的损害性与企业的其他风险相比，有过之而无不及。 法律风险存在于企业经营发展的每一个环节，如果不加以重视和及时规避，一旦风险出现，其后果往往是企业难以控制的。因此，建立健全企业的法律风险防范机制，是加强企业风险管理，增强企业抗风险能力的基本要求。

二、企业防范法律风险的必要性

法律风险防范涉及到企业经营管理、战略规划等各个方面。法律风险一旦发生，企业自身难以掌控，往往带来相当严重的后果，有时甚至是颠覆性的灾难。随着国内和国际市场环境和法律环境的变化，法律风险也会发生变化。因此，企业应建立健全企业法律风险防范机制，以使企业针对所面临的法律风险采取统一有序的事前防范、事中控制、事后补救的措施，从而使企业在合法经营、良性发展的轨道上运行。

(一)有效防范企业法律风险，是企业参与市场竞争的客观需要。 在当今世界，国际国内市场竞争空前激烈，企业面临的法律风险越来越多。企业要在参与市场竞争中取得优势，必须有效防范企业法律风险，以最大限度减少和控制损失的发生。

(二)有效防范企业法律风险，是企业自身发展壮大的重要保障。

企业发展壮大，必须不断积累资产和财富，减少因法律风险造成的损失。

(三)有效防范企业法律风险，是构建和谐社会的重要组成部分。

企业作为社会的一个重要组成部分，企业生产经营状况对社会稳定起着重要作用。企业经营状况不佳，下岗失业人员增多，势必影响社会稳定，对构建和谐社会起着一定的阻碍作用。反之，则可以有力地推进构建和谐社会的进程。

据统计：美国的企业支出的平均法律风险防范费用是企业总收入的1%，但是中国企业实际投入只有0.02%，美国企业的投入是中国的50倍。事实上，中国大部分企业家只有在打官司时才有可能想到法律。由此可见，中国的企业产生诸多法律风险，并因此而破产、倒闭，也就不足为奇了。国务院国资委主任李荣融提出：企业要善于识别风险、规避风险、控制和化解风险。加强风险管理，是现代企业管理体系中不可或缺的重要组成部分，而法律风险防范在加强企业风险管理中又具有重要的地位。

三、劳资法律风险 企业与劳动者之间的法律关系其实比较复杂，有很多类型，如劳动关系、劳务关系、雇佣关系、加工承揽关系和其他民事关系等多种形式。其中，最常见的是劳动关系，包括劳动合同关系和事实劳动关系。劳资关系中的法律风险包括但不限于：

(一)因不签定劳动合同引起的法律风险;

(二)员工在试用期劳动关系管理中的法律风险;

(三)因工伤事故引起的赔偿法律风险;

(四)员工离职后侵犯原公司商业秘密给其造成损失的法律风险;

(五)辞退员工过程中存在的法律风险;

(六)员工要求支付加班工资带来的法律风险;

(七)公司劳动争议纠纷解决的法律风险。

企业要想避免这些法律风险的发生，应该制定相应的措施，从而把这方面的法律风险降到最低。企业和企业家要提前做好必要的准备，甚至制定好具体的预防性工作方案，这样才能使企业更好的良性发展。

四、劳资关系中法律风险的防范与应对

(一)因劳动合同引起法律风险的防范与应对

1、要签好劳动合同

劳动合同作为劳资双方共同遵守的合同依据，对于劳动关系的重要性显而易见。签好劳动合同，首先对劳动者有必要进行适当调查，特别是新员工的录用，对是否符合录用条件进行认真审查，一些与原单位未解除劳动关系或存在劳动纠纷，或未达到劳动年龄等不符合或不完全符合录用条件的劳动者应严格把关;其次对劳动合同的核心条款要仔细研究、协商确定。如工作岗位、合同期限(包含试用期)、劳动报酬、劳动纪律、损失追偿、劳动保障、终止手续、保密与竞业限制等作比较详尽的约定，有利于双方遵守和避免纠纷发生。

不签书面劳动合同将面临严厉罚则 在实践中很多企业认为没有签订劳动合同就与职工没有建立劳动关系，甚至故意不签订书面劳动合同以试图不缴、少缴税款和社会保险并任意处置员工的录用与辞退，由此引起了大量劳动争议和纠纷。《劳动合同法》实施后企业若不与劳动者签订书面劳动合同将面临很大的法律风险。

2、要建立健全规章制度

规章制度是企业内部的“法律”。在劳动立法越来越保护劳动者的趋势下，企业利益的维护更加依赖于企业的规章制度。目前，企业制定合适的规章制度比以往任何一个阶段更为重要。关于规章制度的建立一是要全面细致，尽可能的将企业管理的各个方面都设定为制度，做到“有法可依”。如劳动合同、工作时间、劳动纪律、考勤制度、工作风纪、薪金制度、培训、考核、晋升、奖惩、辞职、财务等等都制定相应制度，汇编成员工手册。二是要尽量量化，易操作，即员工违反规章制度的后果要明确具体，具有可操作。规章制度应当程序民主、内容合法 内部规章制度不仅可以作为劳动合同的有效补充，并且在一定条件下可以作为人民法院审理劳动争议案件的依据，特别是对于界定员工是否构成严重违纪以及企业是否有权辞退员工具有重要的意义。

3、要注重证据的收集

事实是根据证据来确定的，有无证据将是事后确定事实的关键。因此，企业相关工作人员一定要有证据意识，重视收集证据。毛主席说：“没有调查就没有发言权”，笔者认为在法律面前，“没有证据同样没有发言权”。

4、要为员工缴纳社会保险

社会保险是转移风险的一种很好的方法，企业可在成本允许的情况下，尽量为员工缴纳社会保险，社会保险既是对劳动者的保障，也是对企业风险的转移，是双赢的措施，这些成本支出对企业来说是值得的。同时有条件的企业还可参加人身意外保险、财产保险等商业保险等，以降低企业的风险。

5、要建立救济机制

一旦法律风险转化为法律危机，事后的救济，对挽回损失也非常重要。当企业发生了与劳动关系相关的法律纠纷，企业要及时采取措施，避免影响扩大。我们建议企业事先制定救济机制。首先，企业应选派有法律知识和人事经验的员工，作为处理纠纷的人员，代表公司及时出面解决纠纷。也可以聘请有经验的专业律师提供专项法律服务或进行常年法律顾问服务;其次，预定多套方案，出面与劳动者协商，一旦协商成功要立即签订协议，避免事后变化。

(二)员工在试用期劳动关系管理中的法律风险的防范与应对 自新员工进入单位的第一天起，就开始了在这家单位的“试用期”。对于劳动者在这家单位的职业历程而言，“试用期”既是一个起步，也是一个打基础的过程，不仅影响劳动者在这家单位的职业历程走向，甚至影响着职业生涯。

许多企业都曾有这样的遭遇，好不容易招到的人才在试用期内说走就走，不但浪费了招聘的时间和费用，而且对日后的经营产生不良影响。而被录用的劳动者往往也心有忧虑，担心用人单位随便设置试用期的以及用试用期的名义随便炒鱿鱼。其实，劳动关系的双方都不希望试用期的结果是鸡飞蛋打一场空。劳动者得不到稳定的工作，企业寄予厚望的新招人员不辞而别，这都不是一个有利于双方、甚至是经济社会稳定的局面。特别是在《劳动合同法》颁布以后，企业要严格遵守对试用期的新规定，只有这样才能起到防范与应对的效果：

一是规定劳动合同期限3个月以上不满一年的，试用期不得超过一个月;劳动合同期限1年以上不满3年的，试用期不得超过2个月;3年以上固定期限和无固定期限劳动合同，试用期不得超过6个月;以完成一定工作任务为期限的劳动合同或者劳动期限不满3个月的，不得约定试用期。

二是规定劳动者在试用期的工资不得低于本单位同岗位最低档工资或者劳动合同约定工资的80%，且不得低于用人单位所在地的最低工资标准。

三是规定在试用期中，除劳动者有该法第39条和第40条第

1、2项规定的情形外，用人单位不得解除劳动合同。用人单位在试用期解除劳动合同的，应当向劳动者说明理由。

四是以完成一定工作任务为期限的劳动合同或者劳动合同期限不满3个月的，不得约定试用期。试用期包含在劳动合同期限内。劳动合同仅约定试用期的，试用期不成立，该期限为劳动合同期限。

五是劳动者在试用期不符合录用条件被解除劳动合同，应具备以下三个条件：

(1)要有明确的录用条件并公示; (2)要做好试用期考核标准;

(3)应该对劳动者在试用期内的工作按照标准进行考核，确认是否符合用人单位的录用条件。 需要注意的是，以不符合录用条件为由解除劳动合同也就只有在试用期可用，过了这个时间，就无法再以员工不符合录用条件为由解除合同。这就要求单位发现员工不符合录用条件时，应及时解除合同，最起码应该在试用期届满前解除合同，否则超过试用期解除合同，就要支付较高的辞退成本。

(三)因工伤事故引起民事赔偿法律风险的防范与应对

企业经营的目的是追求商业利润。在必须依法承担工伤赔偿法律责任的前提下，企业如何采取合法有效的措施，减少和化解工伤法律风险，从而达到降低成本、提高经营效益的目的，已成为摆在广大企业管理者面前的一项重要课题。结合实践，笔者认为当前防范工伤法律风险应从以下几方面着手：

1、进一步强化规范劳动管理。包括加大对职工的劳动技术和纪律教育、加强各生产经营环节的劳动安全监督、改善职工的劳动条件和生产环境;

2、注重职工的健康卫生检查。包括招聘环节的适当体检和在职期间的定期体检。在招聘环节发现有不适合工作的病症的，不予聘用，在合同期内发现可能影响劳动安全的病症的，及时予以调整工作岗位或送医治疗;

3、及时参加工伤社会保险。以分散企业承担工伤法律风险的责任。参加工伤社会保险，为职工交工伤保险金，是企业应尽的法律义务。通过参加工伤社会保险，企业支付一定的社会保险费用，可以在很大程度上将发生工伤事故时本应由企业承担的赔偿法律责任转移到社保机构。

4、加强劳动工伤事故管理环节的法律工作。对已经发生的工伤事故，严格依照法律程序处理，对工伤职工及家属提出的合理合法的要求，应由社保基金支付的，力争由社保机构支付，应当由企业自行承担的，在法定标准范围内及时予以妥善解决。对少数工伤职工及家属提出的超出法定范围的要求，耐心做说服调解工作，必要时可通过劳动仲裁、诉讼的法律途径解决。

5、转移风险。将一些专业性较强、工伤风险较高的岗位，交由专业公司来做，如运输、保安、保洁等交给专业公司。因为这些岗位需要专业培训的人员与专业的设备，需要承担很高的成本，而且还要承担较高的工伤风险。根据我国相关法律法规规定，工伤事故单位是与劳动者建立劳动合同关系的用人单位，因此与专业公司签约，就能将工伤风险转移给专业公司，从而将这部分工伤风险转移给专业公司来承担。

(四)员工离职侵犯原企业商业秘密给其造成损失法律风险的防范与应对

1、企业与员工订立劳动合同时，应在合同中明确保护商业秘密条款或另行签订保密协议。这种条款应包括三方面内容：一是对员工在职期间的约束，二是对员工离职后的约束，三是要明确违约责任。

2、要保留员工掌握商业秘密及商业秘密的范围和泄露商业秘密的证据。

3、企业要与员工签订竞业禁止协议。即规定员工离开企业多少年内不得到竞争对手方从事同类工作，以避免泄密和形成不正当竞争。

(五)辞退员工过程中法律风险的防范与应对

辞退员工，不论对企业还是对员工，都是一个沉重的话题。然而辞退员工，对于大多数企业来说，又是不得不面对的现实。辞退员工是人力资源经理必须处理，又是最难处理的工作。如果处理不当，很容易引发劳动纠纷对簿公堂甚至威胁到个人安全，对公司正常运营造成很大的影响。具体应注意：

1、在试用期内不要随意辞退员工;

2、辞退有过错的员工应有事实依据、制度依据，还要有相应证据;

3、经济性裁员必须符合法定条件并履行法定程序并支付经济补偿金。

(六)员工要求支付加班费而带来额外支出法律风险的防范与应对

1、要规范工资构成。根据法律规定，结合企业通常的做法，用人单位可以将员工的工资由一个总数拆分若干项，可与员工约定奖金、津贴、补贴等项目不属于正常工作时间的工资，但约定的正常工作时间的工资不得低于当地最低工资标准。

2、完善加班制度。员工因完成工作需要申请加班，譬如员工当天工作没有完成的，不支付加班费。对于公司安排加班的，需要将加班事由、加班时间、加班人员写成书面材料，以便备案。

3、对于员工加班，公司已经安排补休或调休的，不算加班。

4、对于外勤人员譬如司机、业务员，可以适用综合计算工时制度，以避开加班规定。

5、完善加班费支付制度。目前很多企业的工资条很笼统，只是注明员工姓名、工资数额，由员工签收，这样即使已经支付加班费，也很难举证。最好在工资条中注明加班费数额，并且由员工签名注明时间。

(七)公司劳动争议纠纷法律风险的防范与应对

1、积极发挥劳动争议调解委员会和工会的协调作用

工会的性质决定了工会组织有可能、也有必要参加劳动争议案件的处理，工会在劳动争议处理过程中可以发挥重要作用。为节省诉讼成本，及时避免司法资源浪费解决劳动争议，应积极发挥劳动争议调节机制。

2、启动集体协商

集体协商是集体合同制度的一个重要组成部分。所谓集体协商也被称为集体谈判，就是用人单位与其所属的职工依法组成代表团按照法律规定的程序和原则就劳动报酬、工作时间、保险福利、休息休假、劳动安全卫生、职业培训等劳动标准为签订集体合同而进行商谈的活动。

3、申请劳动仲裁应注意的问题

(1)仲裁主体应适当：当事人申诉必须符合法定条件，即申诉人是与本案有直接利害关系的公民、法人或其他组织，有明确的被诉人。仲裁主体不当，将会导致不予受理或被驳回申诉的后果;

(2)仲裁请求应准确：当事人提出的仲裁请求应当明确、具体、完整。仲裁请求缺乏事实和理由，会被驳回;仲裁请求不完整，未请求部分得不到审理，扩大仲裁请求将不予支持，还要负担相应仲裁费;增加、变更仲裁请求或提出反申请，应当在举证期限届满前提出;

(3)仲裁证据应扎实：当事人对自己提出的仲裁请求所依据的事实或者反驳对方的仲裁请求所依据的事实，负有提供证据加以证明的责任。没有证据或者证据不足的，负有举证的当事人将承担不利甚至败诉的法律后果;

(4)仲裁时应按时出庭：当事人经通知，无正当理由拒不到庭，或者未经仲裁庭许可擅自中途退庭的，对申诉人按撤诉处理，被诉人反诉的，可以缺席裁决;对被诉人作缺席裁决;

(5)不服仲裁结果应及时提起诉讼：当事人对仲裁裁决不服的，自收到裁决书之日起15日内，可以向人民法院起诉;期满不起诉的，裁决书发生法律效力。

4、提起诉讼应注意的问题

(1)要符合《民事诉讼法》第108条规定的起诉条件;

(2)要符合《劳动法》规定的已经劳动争议仲裁委员会仲裁的条件; (3)要充分根据劳动仲裁时的不足，补充和完善证据;

(4)在起诉前应当严格审查时效问题，在规定的收到仲裁裁决书之日起15日期限内提起诉讼。

五、企业如何建立系统的劳资法律风险防范机制

(一)设置法务专员或法务机构

1、设置专门的法务人员

对于中小企业来讲，资金不是很充足，但是法律风险的防范工作也是很重要的，这时既需要能够为企业节省成本，又能够为企业的日常法律事务出谋划策，此时法务人员的设立就显得非常重要。

2、设置专门的法务部门

充分发挥其在企业法律风险防范和控制方面的主导作用。法务部门应由具备一定法律知识的专门人员负责，并应在企业的组织架构中具有较高的层级。通常较大规模的企业，其法务部门的负责人一般本身即为企业的高级管理人员，很多跨国公司的法务部门的负责人甚至直接就是公司的副总裁或副总经理，其对法律风险的重视可见一斑。

3、聘请外部法律顾问

企业内部法务人员通常只能处理企业日常经营管理过程中的常规和日常工作，如遇到复杂的法律问题、仲裁或诉讼等，最好聘请外部法律顾问。聘请律师作为常年法律顾问是企业通常的作法，也是很有效的方法。但是，必须注意，应通过有效的渠道，建立与法律顾问律师及时互动，避免流于形式。对于很多争议和纠纷，在发生之后，应尽快与法律顾问联系，征求其意见。

(二)建立有效的法务审核和监控体系，使企业经营管理过程中的每一个环节都能够有效监控，最大可能地减少法律风险的发生。

1、建立有效的合同管理制度

有效的合同管理是防范和控制企业法律风险的重要手段。企业可以根据自身合同管理的实际需要，制定合同谈判、审查、订立、履行等交易管理主要环节的各项制度，明确合同管理职责、权限、流程等内容，实现合同管理全过程的制度覆盖，加强对合同管理薄弱环节的控制，解决合同管理中重订立轻履行、重实体轻程序、重业务轻法律、重效率轻安全等弊端。

2、建立重大决策的律师参与机制

企业的重大决策往往暗含较大的法律风险，法律因素对决策制定和实施至关重要。在做出重大决策，尤其是重大项目决策时，应先行评估法律上的可行性，然后再评估经济上的可行性，避免出现因法律上不可行或存在重大法律风险导致重大损失。在这一问题上，应通过有效的制度，保障在重大决策时有企业法务部门和外聘法律顾问的参与和发表意见，杜绝出现忽视法律因素轻率决策的现象。

3、强化、优化企业内部规章制度管理机制

企业内部规章制度应根据企业的管理水平、管理架构予以拟订，并不断予以弥补、完善和修改，在法律、政策发生变化时，应及时予以修订。同时，应注意规章制度的落实，把规章制度规定的权利、义务、责任和要求，纳入企业业务流程和考核范围，作为考核的重要内容和依据。

4、优化案件管理机制

对于案件的处理，不应仅局限于弥补损失，应通过具体的案件，与企业的管理相结合，找出企业经营管理过程中的漏洞和风险，并予以解决，把重点放到法律风险的防范和控制上，真正做到“举一反三”，“吃一堑长一智”。

(三)企业应加强法制教育

法律风险出现的首要原因是人的因素，因此首先必须加强法制教育，尤其是加强企业高级管理人员的法律培训，使之从思想方面切实认识法律风险防范和控制对企业的重要意义。很多企业重视经营风险教育，但对法律风险的教育却极少关注，缺乏法律风险意识的教育。企业经营管理过程中，必须使管理人员和员工明白：法律风险是切实存在的，而且在很多时候，法律风险可能是企业面临的最重大的风险。企业日常经营不善，可能会导致企业的亏损，但法律风险如果不能有效防范和控制，将有可能引致灭顶之灾。而且，在市场竞争日趋激烈、企业的利润水平越来越低的情况下，法律风险的防范和控制就显得尤为重要。

结 语

我国的企业由于本身法律风险防范的意识薄弱，又遭受此次金融危机的打击，使得许多企业不堪重负，甚至已经有许多企业破产、倒闭。此时，企业若想在此次金融风暴中顺利的存活下去，就必须改变策略，制定出应对危机的具体方案。如果说足够的资金是金融危机时期“企业过冬的棉衣”，那么必要的法律风险防范措施则可以说是金融危机时期“企业抗寒防冻的方案”。随着金融危机的影响日益扩大，企业以及企业家的法律风险也随之增加。如何应对和防范金融危机下的法律风险，是许多企业和企业家必须认真考虑的重大问题。笔者通过多年从事公司企业法律顾问的工作的经验，结合本所所做的调研结论，提出了以上几点不成熟的意见，希望社会各界人士踊跃提出意见，为我国的公司企业渡过此次危机献计献策。

第二篇：浅谈我国如何应对金融危机

08国贸金融一班 陈宇涛 0840303124

我国金融危机的政策以及分析

(一)我们党应对全球金融危机的政策解读

为了应对国际金融危机，党中央和国务院不失时机地出台了十大对策措施。重点包括在两年内投资4万亿元，以刺激经济增长。同时国家首次推行"积极的财政政策和适度宽松的货币政策".与此相应，国内各地区也纷纷推出了扩大政府投资并带动社会投资的计划。通过这些措施的推出，将力求把国际金融危机对我国经济发展所造成的困难和不利影响，减少到最低程度。此次中央的4万亿投资和地方的配套投资主要运用的是财政政策。

1.为什么主要选择财政政策而不是货币政策

顾朝明先生的著作《大衰退》创立的"资产负债表衰退概念"对于我们理解经济危机条件下的财政货币政策选择有一定参考价值。

(1)关于大衰退的传统解释。长期以来，对于美国1929年爆发的大萧条，以及20世纪90年代日本长达15年的大衰退，传统解释一般都认为：股市崩溃导致银行不良资产贷款等问题凸显，因此造成信用紧缩，流动性陷阱产生，进而导致企业借贷困难，最终引发了整体经济大规模的倒退。基于这种理解，到目前为止的西方主流观点对于这种大规模经济衰退的解决办法基本上都着眼于货币供给方，主张政府在大力治理银行不良贷款问题的同时，主要利用货币政策工具，向银行系统注入大量的资金，增加流动性，遏制并消除信用紧缩现象，从而达到促进经济实现良性循环的目的。股市崩溃——信贷紧缩——企业借贷困难——经济萧条——政府注资(货币政策)——信贷扩张——经济复苏。

(2)资产负债表衰退概念。辜朝明先生在《大衰退》中创立的"资产负债表衰退概念"彻底颠覆了以上这种传统观念，资产负债表衰退概念认为：问题的根源并非货币供给方，而是货币需求方——企业。这种观点认为，经济衰退是由于股市以及不动产市场的泡沫破灭以后，市场价格的崩溃造成在泡沫期过度扩张的企业资产大幅缩水，资产负债表失衡，企业负债严重超出资产，因此，企业即使运作正常，也已陷入技术性破产的困境。

在这种情况下，企业总是表面上装得若无其事、不动声色，但是暗地里这些企业却在全力以赴地偿还债务。这时企业将目标从"利润最大化"转为"负债最小化"，在停止借贷的同时，将企业能够利用的所有现金流都投入到债务偿还上，不遗余力地修复受损的资产负债表，企业这种"负债最小化"模式的大规模转变最终造成合成谬误，于是就会出现即便银行愿意继续发放贷款，甚至在利率接近零的情况下，也无法找到借贷方的异常现象。由于借贷方不足这个造成信贷紧缩、流动性停止的关键因素深藏于幕后，不为人所知，最终导致了20世纪90年代日本大衰退期间的货币政策失灵现象的发生。

市场泡沫破灭——资产大幅缩水——资产负债表失衡——"利润最大化"转为"负债最小化"——合成谬误(企业不贷款)——货币政策失灵——政府运用财政政策。当企业资产负债表失衡，出现资不抵债现象，企业大规模转向负债最小化模式，从而导致合成谬误，将经济拖入资产负债表衰退之中。此时利率降至极低点，通货紧缩现象发生，货币政策完全失灵，

政府必须大胆使用财政政策工具来刺激经济复苏。

2.党中央、国务院的应对策略主要采取财政政策2008年11月5日的国务院常务会议，研究部署进一步扩大内需促进经济平稳较快增长的措施。会议确定了当前进一步扩大内需、促进经济增长的十项措施，初步匡算，到2010年底约需投资4万亿元。为加快建设进度，会议决定，2008年四季度先增加安排中央投资1000亿元，2009年灾后重建基金提前安排200亿元，带动地方和社会投资，总规模达到4000亿元。2009年新春伊始，继2008年第四季度新增1000亿元中央投资之后，中央政府已悄然启动部署又一轮中央投资计划，这一次是1300亿元。这笔中央投资初步拟定安排中央项目350亿元，分配给地方额度为950亿元，保障性住房建设、农村"水电路气房"建设、重大基础设施建设、卫生教育重点项目、环境保护工程和结构调整构成了新投资的六条主线。

以上措施可以看出，党中央、国务院应对全球金融危机主要采用的是财政政策。资产负债表衰退概念认为，在经济下行阶段政府必须大胆使用财政政策工具来刺激经济复苏是具有学术价值的，但是资产负债表衰退概念断定，在经济下行阶段货币政策完全失灵是偏面的。党中央、国务院在采取积极财政政策的同时适度放松货币政策，如取消对商业银行的信贷规模限制，合理扩大信贷规模，加大对重点工程、"三农"、中小企业和技术改造、兼并重组的信贷支持，有针对性地培育和巩固消费信贷增长点等货币政策措施。

2009年6月12～14日温总理在湖南考察。温总理指出，经过近一年的努力，我国经济运行出现积极变化，总体形势企稳向好，主要表现在：城镇固定资产投资增速加快，消费稳定增长，夏粮再获丰收，工业稳中有升，市场信心增强。

实践证明，中央应对国际金融危机所采取的方针和一揽子计划是正确的。这更加坚定了我们克服困难的信心和勇气。

当前广大基层干部对金融衍生产品的运作机理、"美元本位制"危机的学理解释、党的应对政策的正确解读方面还缺乏学术上的理解，在组织群众、宣传群众，引导群众统一思想，树立信心方面还缺乏针对性和有效性。党的应对全球金融危机的工作是长期的、艰巨的，因此当前进一步加强对基层干部的经济理论培训，提高他们组织群众、宣传群众、引导群众，解读党的经济政策的能力是十分必要的。

(二)政策之我见

① 运用我国的宏观调控，加强金融等行业的规范管理。在风暴呼啸之时，冷静对待风暴，不能以他人之乱，而自乱。而是要加强规范自身行业的经营管理，以堵他人投机转嫁危机。正如温总理20日上午在《“关于深入贯彻落实科学发展观若干重大问题”的专题报告》强调：“保持经济平稳较快发展，防止大的起落，是促进科学发展的首要目标。今年是近些年来经济发展最困难的一年。国际经济形势复杂多变，国际金融动荡，全球经济明显减速，形势还可能进一步加剧。这些变化对我国的影响不可低估。国内经济运行中的突出问题也不少，价格上涨压力尚未根本缓解，一些地区和行业增长速度回落。对此，我们密切观察形势的变化，沉着应对，及时采取了一系列有针对性的调控措施，正在收到积

极成效。我们有广阔的国内市场、比较充裕的资金和素质不断提高的劳动力优势，还有改革开放三十年奠定的物质基础和体制基础，有多年来积累的应对风险的经验，完全有信心、有能力巩固经济发展的好势头。”对此要谨慎金融业的放贷，加强房产、股市炒作的监管，确保这些行业的健康发展。

② 如何救市?不是政府投入资金，而是政府运用计划与市场经济相结合进行政策调控。正如温总理在《“关于深入贯彻落实科学发展观若干重大问题”的专题报告》中强调“我们要正确把握宏观调控的方向、力度和节奏，抓住关键，突出重点，区别对待，有保有压，提高调控的有效性、针对性、灵活性，特别要把握好经济平稳较快发展和抑制通货膨胀的平衡点，保持宏观经济的稳定，保持金融市场的稳定，保持证券市场的稳定。”对此，我们应当充分发挥政府的宏观调控与市场经济的作用，调节市场的发展。做生意有亏有赢，我们赢的时候自然要笑，但亏的时候也不要气馁，按我们家乡的话说：“我们既要赢得起，也要输得起。”做生意，搞投资本来就有风险，哪有一味地赢一味的赚钱的?亏的时候也是有的，这不得不承认。这就要求由市场经济的发展而自然规避与调节，而不是某一些行业一亏了，就要求政府投入，救!这不利益社会的发展与公平。如果某一行业亏了，我们都要救，那么每个人做生意亏了，我们都要去救吗?那消费者能同意吗?

③ 政府适时适价收购内、外资的抛逃资产。如今的股市、房产等行业泡沫味浓，经一些人的炒作，已远远超出了其本身的价值。特别是房产，有人认为，房地产业的下滑是资金的短缺，这是一个方面。我认为最重要的方面是房地产的房价远远超出其价值，已超出了购房者的承受能力，从而出现观望相持的局面。如果房价能使购房户承受较合理的价格，自然购房户就会下手，不至于看热闹。房价的下跌，才是房地产商的出路，一味地死挣，后果不堪设想。面对内、外资想在风暴猖狂之时，想抛逃取现，特别是外资想抛逃取现，以撤走资金去救他国之市，我们就可将计就计，就让他们撤，但不是现在。如果现在撤，我们冷观其变，他们撤他们的，我们看我们的，不去接收，等市场调节到一定的时机、一定的价位，我们就可放手收购，将这些破产的在逃资金收为国有或集体所有或有能力的企业所有或个体所有。如一些大城市的房产，有些人不是想兑现外逃吗?到适时适价时，可以收购以解决我国的住房难问题。这样我们也可做一回赚钱的生意了。

第三篇：企业科学应对金融危机对策思考

为积极应对金融危机，帮助企业渡过难关，奋力实现保增长的目标，文秘杂烩网市委、市政府审时度势，果断决策，采取一系列灵活、有效、务实的措施，对内保企业、优环境，对外广招商、调结构，向上争政策、跑项目，取得了明显成效。然而，由于全球金融危机尚未见底，从目前形势和任务完成情况来看，工业发展还面临较多困难，企业脱困尚需时日，帮扶

政策尤待进一步加强。

一、帮扶初见成效，发展已现积极迹象

从目前来看，文秘杂烩网市的企业发展和经济增长呈现“三增、两提”的特点：

“三增”：一是工业企业户数增加。全市新增规模工业企业12户，规模工业企业发展到104户。二是主要指标保持增长。1—5月，全市规模以上工业企业完成工业增加值12.5亿元，同比增长24.94%;完成主营业务收入38.7亿元，同比增长38.07%;完成工业用电3.6亿度，同比增长56.8%。三是项目建设进度增快。1—5月，全市拟上新、扩、改项目90个，总投资达50亿元，其中亿元以上投资项目15个，总投资达30亿元;陶瓷项目29个，拟建生产线46条，总投资25亿元。在新中源、新明珠、普京、立维等外来陶瓷企业项目建设的带动下，本土企业加快项目扩张，太阳、新景象等16家本土企业新上20条陶瓷生产线，计划总投资10亿元，占全市新、扩、改陶瓷项目的一半。

“两提”：一是项目生产率提高。随着经济形势的好转，企业试产复产率有所提高。1—5月，全市104户规模企业坚持生产，43家陶瓷企业75条生产线、18家碳酸钙企业29条生产线全面生产，其他中小企业也恢复了部分产能。二是规模工业增加值增速逐月提高。2月份增长19.7%，3月份增长30.2%，4月份增长37.1%，增速逐步回升到去年10月份以前的水平。

二、形势依然严峻，脱困尚需时日

(一)从对企业的影响看，突出表现为“三难”。一是资金周转困难。文秘杂烩网市的企业主要以中小企业、粗加工企业为主，企业抗风险能力弱，金融机构对发放中小企业贷款非常审慎，企业贷款难仍然是当前企业反映的一个突出问题。据不完全统计，今年一季度，全市工业企业仅工业城、陶瓷基地企业资金缺口达9.02亿元，而一季度全市工业企业贷款总额为2.44亿元，贷款满足率不及30%。二是市场开拓困难。受金融危机影响，国外市场需求低迷，企业竞争变得异常激烈。文秘杂烩网本土企业知名度不高，加上缺乏有效的市场营销，既有市场难以巩固，新兴市场也难以打开。以文秘杂烩网腐竹为例，虽有国家地理标志产品这一金字招牌，目前仍然没有走出省门。三是生产经营困难。由于产品销量下降，产品价格下跌，人工成本居高不下，人民币汇率升值等因素，企业生产困难，效益下滑，开工率不足，相当一部分中小企业不得不压缩经营规模，减少劳动用工，降低运行成本。1—5月，全市104家规模工业企业中，有24户规模工业企业营业收入同比下滑，有32户规模工业企业利税同比下滑，有22户规模工业企业利润出现亏损。

(二)从对产业的影响看，突出表现为“三最”。一是建陶行业受金融危机冲击最早。房市的持续低迷对建材行业造成连锁反应，早在去年3月份陶瓷行业迎来了市场寒冬，比往年提前2—3个月。二是机电行业受金融危机冲击最大。从全行业来看，机电行业增幅与去年同期相比大幅下挫34.5个百分点，是机电、水泥、陶瓷、食品、纺织五大行业中增幅下滑最大、受影响最深的行业。从企业来看，作为机电行业的龙头企业，龙工齿轮自去年下半年以来实行轮休，一直处于停产半停产状态，今年3月份仅恢复70%的正常产能;企业二期工程项目建设进度也大大放缓，原本去年12月底完工，直至今年2月份厂房建设才全面复工。三是纺织行业受金融危机冲击面最广。无论是纺织企业、制衣企业、针织厂，还是蚕茧企业，均不同程度地受到了金融危机的影响。1—5月，文秘杂烩网市纺织行业增速明显下滑，累计实现产值2.62亿元，同比增长38.24%，与去年同期相比增速下降10.09个百分点，尤其是大盛纺织从去年停产，直到目前才恢复生产。

(三)从对整个工业经济的影响看，突出表现为“三降”。一是规模以上工业经济指标增幅下降。1—5月，全市规模以上工业企业完成工业增加值12.5亿元，同比增长24.94%，增幅同下降13.23个百分点;实现工业总产值40.5亿元，同比增长34.99%，增幅同比下降25.24个百分点;完成主营业务收入38.7亿元，同比增长38.07%，增幅同比下降35个百分点。二是园区发展速度下降。1—5月，全市园区规模工业企业累计实现工业产值34.23亿元，同比增长39.4%，

增幅同比下降近11个百分点;其它纳入园区统计的工业企业完成产值4.6亿元，同比增长7.2%，增速同比减少12个百分点。三是项目建设进度下降。由于宏观经济不景气，外商投资信心受挫，项目签约率、动工率明显下降。1—5月，全市仅引进市外项目16个，合同资金25.2亿元，实际进资12亿元;引进外资项目1个，合同引资2.7欧元;完成外贸出口

877万美元，仅完成宜春市下达任务的29.6%。

三、发展任重道远，帮扶尤待加强

下一步，还需进一步加大帮扶力度，强化帮扶措施，重点从以下几个方面着力：

1、拓宽银企对接渠道，为企业发展“输好血”。一是完善银企对接制度抓对接。继续探索和完善政银企合作制度，坚持每季度召开一次金融经济形势分析会。定期开展金融进园区、金融进企业活动。积极向银行推介有订单、有市场、有信誉、有效益的成长型、科技型、财税型企业，为银企对接牵线搭桥，帮助银行和企业实现有效对接融资。二是完善担保体系抓对接。主要抓好两个担保公司的运作，一方面，积极运作中小企业担保中心。抓紧完成现金注资、实物注册等资本注册手续，增加担保中心注册资本金，将担保中心资本金提高至3000万元，以达到与商业银行合作和争取国家补助项目的基本要求;另一方面，积极运作省担保公司文秘杂烩网分公司。依托省财政系统担保总公司，积极组织企业贷款申报，争取省担保公司更多担保贷款。力争年内为中小企业提供担保贷款2亿元，为企业争取更多的资金支持。三是完善信贷服务抓对接。开辟融资绿色通道，鼓励和引导金融机构增加信贷品种，降低贷款门槛，简化贷款手续，扩大信贷规模，争取为企业多对接、多放贷。建立中小企业融资服务专营机构，提高中小企业贷款工作效率。落实金融支持工业发展奖励办法，以奖促贷，充分调动银行放贷积极性。

2、落实税费优惠政策，为企业发展“减好负”。一是围绕落实、清理、规范减免费用。“落实”即：落实国家统一取消和停征的100项行政事业性收费政策，落实“三降三促一优”优惠政策，落实宜春市帮扶中小企业发展100条意见，落实文秘杂烩网市帮扶中小企业发展47条意见，按照要求严格减免费用，做到涉企费用能减的减到底，能免的免到位，确保企业减负政策落到实处，切实降低企业生产成本。“清理”即：在全市范围内全面清理行政许可、行政事业收费项目和标准，各种政策性规费的缴纳就低不就高，能免则免，能减则减。全面清理严格控制涉企检查、评比各项活动，除经市委、市政府同意外，严禁任何单位和个人，以安全生产之外的任何名义开展企业检查和评比。“规范”即：进一步规范社会中介机构涉企收费项目和标准，严禁乱设项目、乱提标准、乱收费用。当前重点是抓好企业反映突出的土地、房屋评估、登记中介机构规范管理，千方百计降低企业贷款成本。二是放水养鱼落实减税政策。用足、用好、用活上级政策，尽可能地在政策范围内落实好减税政策，帮助企业渡过难关。重点抓好增值税转型改革、出口退税政策调整、新企业所得税法等重大税收政策的落实，推进企业结构调整和产业升级。落实国家支持自主创新优惠政策，支持企业技术改造、科技创新，提高企业核心竞争力。

3、落实帮扶引导机制，为企业发展“引好路”。帮扶方面：落实挂点政策，强化企业帮扶。抓好市领导和部门强攻工业投入和挂点规模企业以及乡镇、工业园、陶瓷基地领导挂点工业企业和项目两项制度，对30户新扩改项目、59户重点规模工业企业均落实1名市领导挂点，1个市直部门进行帮扶;对123个园区内非规模工业企业以及乡镇重点企业落实1名科级干部挂点，对企业实行全程跟踪服务，对困难企业“拉一把”，对重点企业“送一程”，对有潜力的企业“拉一下”，帮助企业排忧解难，促其发展壮大。引导方面：一是引导重点项目建设。抓住当前原材料价格下滑、建设成本低廉的机遇，鼓励有实力、有条件的企业加快项目建设，实现低成本扩张。突出意向项目抓签约，签约项目抓建设，建设项目抓投产，投产项目抓达产达标，促使项目早建设、早见效。重点是抓好30户投资在3000万元以上市级新扩改项目以及83户规模较小的乡镇新扩改项目建设，力争今年计划建设的29家陶瓷企业46条生产线在年底顺利投产，已经投入生产的43家陶瓷企业75条生产线全部实现满负荷生产。争取全市年内投产生产线达到100条，陶瓷生产能力突破4.5亿平方米。认真抓好红狮二期、龙工二期、泰豪五期，三爱尔二期等重点项目建设和达产达标。二是引导企业内部管理。引导企业加强管理，挖掘潜力，着力在人才储备、生产经营、技术开发、企业文化等关键环节上下功夫，不断提高管理科学化、规范化、精细化水平，切实提高劳动生产率，提升企业竞争力。三是引导企业开拓市场。帮助企业开拓市场，引导企业家树立战略眼光，密切关注国内外市场的变化，在全力巩固既有市场的基础上，千方百计开辟新兴市场，针对企业市场萎缩，订单减少的问题，积极为企业开拓市场铺路搭桥，组织企业参加产品展销会、订货会、洽谈会，抢占市场份额。

4、优化经济发展环境，为企业发展“助好力”。一方面，软件建设要提速。一是要提高办事效率。结合机关效能年建设活动，按照省政府提出的“三个缩减30%”的要求，切实将行政许可事项缩减30%以上，投资项目审批时间缩减30%以上，行政审批时间缩减30%以上，提升行政机关工作效能。二是要严肃处理破坏发展环境和影响企业正常生产的案发事件，努力为企业发展营造良好环境。另一方面，硬件建设要上水平。一是加快集中供气工程建设。坚持清洁生产、节能环保的理念，把引进制气企业、兴建大型燃气集中供应站作为基地的工作重点，积极跟进目前正在洽谈的制气企业，争取尽早签约动工。配合西气东输、川气东输“两气”管道建设，争取预留管道接口，加快接口建设，提高天燃气供气水平。二是加快铁路专用线工程建设。尽快启动基地铁路专用线和集装箱货场建设，打通陶瓷产品出口通道，拓展西南、西北市场，有效降低陶瓷燃料、原料、产品运输成本。配合搞好沪昆客运高铁建设，填补文秘杂烩网高速铁路建设空白，把文秘杂烩网纳入全国高速铁路交通框架，为经济发展提供高速、快捷、畅通的铁路交通运输保障。三是加快中国文秘杂烩网国际陶瓷展览中心工程建设。采取政府扶持、市场运作的方式，建设以陶瓷会展为主、承接大型商务活动和文秘杂烩网国际陶瓷博览会等多功能综合性会展中心，进一步扩大文秘杂烩网陶瓷对外影响。四是加快陶瓷研发检验检测中心工程建设。加强与景德镇陶瓷学院、华厦陶瓷研究所的合作，争取在基地兴建一个高水平的研发中心。争取国家检测论证、海关商检机构的支持，批准在基地兴建陶瓷产品检测中心、论证中心和出口商检中心，提升产业发展水平，增强产品市场竞争力。五是加快新街、独城、八景以及陶瓷基地“三镇一基地”整体规划建设。争取“三镇一基地”列入“全国以项目带动村镇规划”试点，提高统筹城乡发展水平，加快城乡一体化发展。

第四篇：中小企业应对金融危机状况调查

杨晓青 10S010722

4摘要：中小企业占据了我国企业的绝大多数，已成为我国国民经济当中的重要组成部分之一。中小企业不仅对我国税收的贡献极大，而且还提供了大量的就业岗位，在我国国民经济当中发挥了经济运行稳定器的积极作用。但是，发端于2008 年的国际金融危机给我国中小企业造成了非常剧烈的冲击，虽然我国政府及时采取了一系列有效措施，较好地缓解了负面影响。但是，我国中小企业在后金融危机时代的发展，依然面临多方面的难题。所谓后金融危机时期，主要指目前世界经济所处的特殊时期，是世界经济在遭受重创之后的脆弱复苏时期，并且是否能真正实现经济的完全回升，在尚不明确情况之下的一个艰难复苏阶段。主要具体表现为世界各大经济体GDP的触底回升、全球制造业领先指标重返扩张区域、股指有恢复性上涨等。后金融危机时代，中小企业面临的一大难题是融资难问题。如何有效解决这一问题，减少金融危机对于中小企业所造成的冲击，推进中小企业的健康发展，是目前金融领域亟待研究的热点问题。本文论述了后金融危机时代我国中小企业面临的融资困境和融资机遇，分析了融资难的原因所在，并提出了解决后金融危机中小企业融资问题的几点建议。

关键词后金融危机时代;中小企业;融资困境

融资难始终是困扰着我国中小企业生存与发展的重要问题之一，而融资成本的不断提高、银行信贷的支持力度不够、融资环境的持续恶化及资金供需的严重脱节等，始终是中小企业在融资当中所遇到的难题。近年来，我国政府高度重视中小企业融资难问题，在深入调研的基础上及时出台了一系列措施，也取得了理想的成果。然而，经历了历史上最为严重的国际金融危机，我国的中小企业经历着生存和发展历程中最为困难的几年。在后金融危机时代，复杂而多变的国际和国内形势，造成长期以来影响中小企业实现可持续发展的融资难问题变得更为突出。及时帮助中小企业走出后金融危机时代的融资困境，已成为当前十分紧迫和重要的一项任务。

一、后金融危机时代我国中小企业面临的融资困境

(一)内源性融资明显不足

所谓内源性融资，主要是指企业在经营活动当中所产生的资金，也就是企业内部的融通资金，是企业进行长期融资的重要来源之一。我国的中小企业一般都是从20世纪80年代才开始慢慢起步和发展起来的，中小企业由于自身资本积累还难以支持企业的进一步发展，同时因为长期以来传统人文因素所起的作用，在中小企业的合作上也由于缺乏相互之间信任与完善的制度安排而出现了无法协调好多个出资人之间的利益关系，从而造成出资者的资金投入十分有限。

(二)直接融资门槛较高

中小企业主要的直接融资渠道是股权和债权融资、风险投资及资产证券化。我国的资本市场虽然已经初步具备了规模，但是其发展还是很不成熟，资本市场要想进入，壁垒比较高。大多数中小企业的经营规模与管理能力还难以达到上市之要求。目前，中小企业所能得到的信贷资金也显得品种单一，而我国风险投资业还不成熟，处在探索阶段，还存在各种问题。资产的证券化也存在着投资主体过于单一，银行的证券化意愿不够强，同时还存在相关的法律金融制度不够健全等问题。

(三)间接融资渠道比较狭窄

企业间接融资主要有银行贷款及其他金融机构的贷款等。其中，银行业的贷款是全球范围内进行间接融资的第一渠道。但是，根据我国的现状，商业银行当中的绝大部分贷款均流入了部分大企业，中小企业如果要想从金融机构取得贷款，那简直是不可能做到的事。

二、后金融危机时代我国中小企业面临的融资机会

(一)宽松财政金融政策带来的机会

自从2008年金融危机爆发以来，一系列支持中小企业良性发展的金融利好政策与措施不断出台：中国人民银行提高了劳动密集型中小企业的小额贷款额度，增加了各金融机构的信贷规模;下调了中小金融机构的人民币存款准备金率;实施了积极财政政策与适度宽松的货币政策;全面放开了贷款规划的限制;支持商业金融机构加大了对中小企业的信贷支持;由央行再次下调了中小金融机构的存款准备金率，并同时下调了中央银行的再贷款和再贴现利率。

(二)税收政策变革带来的机会

为应对全球金融危机对经济发展所产生的恶劣影响，国家及时推出了增值税的转型改革，增值税从生产型转为消费型。从2009年开展，在维持目前的增值税税率不变的情况下，允许全国所有的增值税一般纳税人可以抵扣其新购置设备所含有的进项税额，并将小规模纳税人征的收率统一降低到3%。此后，国家还进一步提高了一些劳动密集型机电产品与其他受到影响比较大的产品的出口退税率，从而在税收上进一步支持与鼓励中小企业的不断发展。

三、后金融危机时代我国中小企业融资难的主要原因

(一)信息明显不对称

所谓信息不对称，就是指一方拥有相关信息，而另一方却缺少相关的信息。信息在交易双方之间的不对称分布，将使拥有信息优势的一方对处于信息劣势的那一方产生损害。不管如何，中小企业所造成的信息不对称与道德风险问题要比大型企业更为严重。因为中小企业相对大型企业来说，不仅规模小，而且创业的时间还不够长，并且缺少历史上的信用记录，其财务状况与未来的发展前景都难以作出判断，而且信息披露的机制不够健全，财务制度也不够规范。商业银行和中小企业间的有效信息缺乏，造成了中小企业的融资困境。

(二)抵押品与担保欠缺

中小企业自身规模比较小，间接融资又大多面临着抵押物不足的问题。虽然《物权法》明确了抵押物的范围已扩大至应收账款和知识产权等部分动产资源，但是各大银行与担保企业等接受抵押品依然是偏向于土地与房地产等能够顺利出售而且价值也比较稳定的抵押品。抵押品与担保的缺乏导致中小企业在申请贷款上面临着更多的难题。

(三)利率与收费规定存在影响

对于高风险的借款者，应当收取比较高的利率，从而防范风险的发生，这是金融机构防范融资风险的常规路径。和大企业比较起来，中小企业所拥有的固定资产不仅比例比较低，而且抵押品不足，其内部的财务制度常常不够健全完善，无法通过信用审核这一关。假如贷款给广大中小企业，则要收取部分资金作为风险补偿金，但是，结果有可能会出现逆向性选择，也就是高利率所造成的低风险，收益不高但是前景发展良好四)市场体系存在缺陷我国当前阶段的资本市场和债券市场的发育不够完善，对于企业的股票上市条件有着极其严格之限制。对上市企业的规模也设置了比较高的准入门槛，如此严苛的上市条件在无形之中将绝大多数的中小企业拒之于门外，导致中小企业无法从资本市场中获得支持。

四、解决后金融危机中小企业融资问题的几点建议

(一)制定完善与中小企业融资相关的法律法规

我国已于2003年通过了《中小企业促进法》这一部关于中小企业发展问题的专门法律，标志着我国在促进中小企业的发展上已经走上了规范化与法制化的轨道，而一切的规范化管理又必须以必要的规章制度作为保障。如今，政府在推动中小企业发展方面的重中之重是将

着眼点放置于法规与制度的建设上，通过制度保障和政策协调等各项措施，为防止中小企业的融资瓶颈创造出较好的环境条件。我们一定要抓紧完善中小企业方面的法律法规，让中小企业的管理逐步走上法制化的轨道。在这类法律法规当中，应当含有中小企业如何设立金融机构及中小企业的融资措施等方面的规定，依法营造出良好的融资环境，使中小企业融资工作真正做到有法可依。

(二)通过企业的自身完善以提高融资能力

如何从根本上解决与落实中小企业的融资难问题，就一定要加强企业自身的经营管理，提高其抵御风险之能力。为此，必须做到以下三点：首先是要规范中小企业的治理结构，做到内部管理制度建立健全，管理制度规范与经营运作规范，要让中小企业更加容易赢得金融机构对其经营与管理水平、可持续发展能力的承认，从而成功取得贷款融资。其次是要建立完善企业的财务管理制度。通过规范企业的财务制度，从而有利于强化企业的财务管理水平，增强财务信息方面的真实性与财务管理的满意度，并提升中小企业的融资能力。最后是要树立中小企业的信用观念。中小企业应当做到以诚信为本，不断提高自身的资信水平、财务信息，从而杜绝恶意逃避银行债务与欠息行为，从而建立起和谐的银企关系，为本企业的融资创造出有利条件。

(三)健全完善中小企业信息服务体系

信用体系缺失始终是中小企业融资的重要阻碍之一，怎样改进中小企业的融资环境，这是一个迫切需要解决的难题。为促进中小企业的发展，金融机构应当强化网络商务平台的合作，比如，阿里巴巴的网络商务平台建设及其对会员企业所采用的信用评级制度，就能够为金融机构发放贷款提供重要的参照依据。要积极建设网络联保权贷款措施，将产业链条中的企业进行打包发放贷款，并在企业间进行相互担保，从而为中小企业的融资创设出新的渠道。

(四)不断完善中小企业信用评价担保体系

银行在企业融资上发挥着十分重要的作用，但是，由于贷款的中心始终偏向于大企业，因而缺少绝大多数中小企业的信用资料，因此，十分有必要建立和健全起中小企业信用担保体系。要逐步建立起以财政部门为主体，由企业法人与社会团体等共同建立的信用担保体系，规范信用担保基金的合理运作，从而严格控制贷款风险。

五、结语

综上所述，在后金融危机时代，我国中小企业正处于新一轮发展的关键时期，有了充分的资金保障，就能推动企业的快速发展，反之将面临生存危机、步履维艰，因此，后金融危机时代的中小企业融资难问题显得更为紧迫而突出。解决中小企业的融资问题是一个关系到企业、金融机构、政府等多方面的系统工程，缺一不可，唯有通过各项的协调一致、共同努力，才能真正地解决好融资难问题。

参考文献：

李扬. 发展小企业融资需要有新思维[J]. 新金融，2008(1).

吴卫平. 中小企业信贷模式构建的实践与思考[J]. 金融参考，2009(2).

孙雅璇. 以开发性金融破解中小企业融资困境[J]. 新金融，2009(3).

方长丰. 中小企业融资渠道研究[J]. 会计师，2010(1).

宋小萍. 对中小企业融资难的探究[J]. 财会研究，2010(3).

第五篇：浅议保险业如何应对金融危机

这次金融危机对保险行业形成的冲击，国内保险公司如何控制好风险，积极应对这次危机，本人结合工作实际，认为应做好以下几方面工作：一是通过调整保险业发展战略应对金融危机。在保险公司的经营过程当中，确定什么样的发展战略是极为重要的，要结合市场不断发生的新情况和新变化，其发展战略也应随外部大环境的变化和经济周期情况及时调整。在调整战略的过程中应该重点考虑以下两方面： 一个高管人员、公司的经营层要切实处理好规模与效益的关系问题。另一个是要坚持科学发展，对于公司长期、稳定的发展是极为重要的，也是极为宝贵的一条经验。要从思想上摒弃传统的设机构、铺摊子、上规模的发展速度，把规模和速度转化为效益的提高和竞争力的增强，努力做到速度与结构相协调，规模与效益相统一。

二是大力推进保险业的结构调整。面对全球金融危机，中国保险业应该加大力度推进结构调整。结构调整，可以改变保险业务的风险构成，化解和防范风险，有利于保险公司在困难时期渡过难关;更重要的要，可以增强业务发展的稳定性，突出保险行业优势，增加业务内含价值，转变发展方式，提升可持续发展能力。2009年的结构调整，既是防范化解风险的重要手段，也是转变保险业发展方式的重要着力点;既能解决短期危机问题，又能着眼于长远发展、抓住机遇、化危为机。

保险行业调整结构，就是要大力发展风险保障型业务及长期储蓄型业务。特别是对寿险业务，应当坚持“短期变长期，趸缴变期缴，加大风险保障成分”的方向，逐渐使内含价值高、抵御金融危机风险能力强、业务稳定性好的长期期缴保障型寿险产品成为业务主流。

保险监管部门还应通过严格监管，推动行业优化结构。这样既有利于应对当前的危机和挑战，防范行业发生系统性风险，又为行业长期健康发展打下一个良好的基础，促进行业平稳健康增长。监管机关要强化产品监管和强化偿付能力监管两个主要手段推动结构调整。通过强化产品监管，提高产品的准入门槛，排除期限过短、没有保障成分的产品，促使保险公司销售期限长一些的保障型产品，引导保险产品的发展方向。

三是要审慎推进综合化经营策略。我们经常说危机危机有危有机，面对金融危机，我们要主动应对，抢抓机遇。这次危机使保险业一些优质资产的价值大幅下降，但也为国内保险公司开展综合化经营提供了一次非常好的机会。另外，中央四万亿刺激经济的计划以及地方政府配套措施的出台，这些都会给保险业的投资带来一些良好的机会。只要国内各家保险公司积极应对，审慎决策，一定会走出一条综合化经营的新路子。

四是提高应对危机的风险管理能力。对于保险公司和再保公司来说应该从两个方面提升能力，一个就是提高危机发生时的快速反应能力，主要包括三点，一是对流动性风险的应急管理。对于流动性来说，主要是预防，要充分发挥保险保障基金的作用，在保险公司面对突发事件面对流动性紧缺的时候提供必要支持。二是对信用风险要有很好的管理。三是对于偿付能力风险的应急管理。可以考虑建立一个快速、灵活的管理应对机制，使保险公司在一些危机到来或者即将到来的时候有一些应急的措施。

应对风险管理的第二个方面就是要提升日常经营中的风险预警能力。首先，保险公司应该建立集中统一的信息平台，动态掌握经营数据，提升非现场监管、监控的能力。其次，在保险公司内部应该形成比较完善的风险制衡机制，切实加强风险管理执行力的建设，提高风险管理部门在重大决策上的话语权。第三，应该建立一个强有力的技术团队，提升高层决策的专业化支撑水平。 吴定富:保险业应对金融危机取得三方面进展

保监会主席吴定富15日在出席陆家嘴论坛演讲时表示，保险业在应对金融危机在三个方面取得了积极的进展。

第一，防范风险跨境传递，维护国家金融保险的安全。总的来看，尽管国际金融危机对保险业带来了一定的影响，但我国保险业偿付能力总体充足、经营稳定、风险处于可控范围。

第二，应对各种困难和挑战，保持行业平稳较快地发展。从今年前4个月的情况看，总体情况是好的，1到4月份，全国的保费收入达到4140亿，同比增长9%，赔款与

给付1077亿，同比增长0.13%。保险公司的总资产达到35000亿，同比增加了2000亿。

第三，转变行业发展模式，保险业科学发展的能力不断增强。从今年保险市场来看，保险业转变发展方式初见成效，保险的保障作用进一步发挥。在财产险方面，今年一季度财产行业实现了扭亏为盈，保险市场的不规范竞争得到了明显的遏制。 (记者 秦媛娜) 次贷危机来袭 保险企业如何应对全球金融危机

原本应保障人民财产的保险企业却由于投资过多、过广等问题深受次贷危机打击，令老百姓们纷纷退保以保障财产。面对这样的局面，我们不禁要问：险企业究竟该干嘛?

在次贷危机的打击下，全球保险业泰斗AIG几近全线崩盘。如今虽因获得美国政府的贷款暂时度过破产危机，未来走势依然堪虞。同样深受其累的还有中国的保险企业，自9月12日美国金融危机持续升级以来，中国人寿、中国平安、中国太保三只保险股的市值一直直线下降，截至10月8日，前两者的跌幅已超过9%。

担心保险公司财务状况的广大民众纷纷办理退保手续以保安全。资料显示，仅9月

16、17日两天位于中国香港的AIG子公司——美国友邦保险(AIA) 就遭遇了高达2000份左右的退保。

保险公司重要的职能之一是保障、补偿人民财产。在金融危机到来时，不正应由他们来缓解人民的部分压力吗?为何会出现如今的局面?

金融危机引发的保险界思考

10月10日，日本大型保险公司大和生命保险申请破产，据日本市场分析人士总结，他们的破产是因为“该公司一向追求高风险投资”。申请破产时，他们的负债总额高达2695亿日元(约合27亿美元)。

“保险行业的投资渠道是要开放，但注重风控的前提永远不能忘，特别是对系统性风险的辨识非常重要。”《证券日报》的一篇评论这样写道。

从资本层面分析，保险公司的确非常适宜在资本市场活动。由于寿险等众多险种对于民众来说均属于长线投资，保险公司手中聚集了大批可以用来投资的资金。而且，2006年国务院发布了《国十条》，将保险公司投资渠道逐步放开，无担保公司债试点、PE投资试点也开始推进，更令很多保险公司胆量增加，开始承接一部分投行才做的业务。 保险公司的大规模投资是一柄双刃剑，如今恶果显现出来。“AIG的案例告诉我们，保险行业投资时注重风控的前提永远不能忘。” 东方证券研究所王小罡表示。

风险辨识的重要性不单纯在于保险企业自身的发展，更关乎其客户的财产安全。事实上，这才是很多客户心中保险企业唯一的责任。对此，中国保监会也早有明确指示。“保险作为一种市场化的风险转移机制、社会互助机制和社会管理机制，要起到完善社会保障体系、促进经济发展和辅助社会管理三个方面的重要作用。”——中国保监会主席吴定富。

现在看来，促进经济发展是够了，社会保障和管理还需加强。王小罡表示，“次贷危机启发我们，金融监管模式应该前台全面而灵活，后台强化而严厉”，“要注重对消费者利益的保护”。

这也引发了业界对于保险企业“不务正业”的探讨。

“保险企业应更注重本身对客户们的服务，回归正统业务，谨慎投资。”中国人保财险相关负责人对记者说。

“并不是说保险企业不应该去做投资，但他们应该更加重视主业、重视服务。在不影响保险、保障根基的前提下谨慎投资。现在看来他们似乎对投资关注的太多，对本身的业务和服务却有些怠慢了。”一位分析师表示。

让金融的归金融，保险的归保险

采访中国人保财险(简称PICC)客户服务部相关负责人的时候，他们正在为公司2008年的客户服务活动忙碌。“2008年客户节暨奥运理赔服务体验季，”该负责人表示：“其中黄金周客户关爱活动刚结束，其他几大项活动目前都进入收尾阶段，客户反馈挺多，最近都在忙这个。”言谈中并未显现出受到金融危机的影响，他们手中的资料也显示，客户反馈几乎都集中在最近的这次活动上，鲜有对自己所投保险担忧的。

压力并非没有，人保财险总裁王银成上个月就曾对媒体记者坦言：“今年以来的冰冻雨雪、地震，以及夏天的洪水灾害给我们带来了巨大的赔款压力。”不过明智的是他们大幅减少了权益类投资，而是选择通过稳定的固定收益投资获得投资利润。据来自21世纪经济报道的消息，目前PICC持有的权益类投资市值仅为10亿元左右，而固定收益投资每月会贡献约1.3至1.4亿元的投资收益。这大大降低了他们在遭遇金融寒冬时的风险。

“虽然这次的金融风暴可以说是百年一遇，但身为和共和国同岁的老牌保险企业，我们还是认为投资需谨慎，正统的保险保障、服务客户的业务才是最重要的。”该负责人表示：“不能舍本逐末。”

“不能舍本逐末”一语道出了一家老牌企业的常青秘笈。接着这位负责人兴致勃勃地介绍起他们在服务方面最近的新动向。

不久前，他们刚刚结合奥运会展开了一系列诸如“奥运之旅，人保关怀”、“奥运竞猜，人保加油”等活动，免费赠送客户交通意外险、发送贴心短信资讯等。PICC的理赔部也和客服部一起推出了“理赔无忧”、“便捷体验”、“四海通行”等项目，这些小活动们很受客户欢迎。PICC全国4500家分支机构几乎每天都有来自客户的温馨小故事发生。

“资本市场的确挣钱快，但这不是根本，只有保障了客户才能保障住我们，”他说：“保险企业就是该专注于保险，只要人民对保险的需求还存在，我们就会一直努力把服务做的更好。金融危机不会给我们带来太大影响。”

三、我国保险业应对金融危机防控风险的对策

(一)区分“借鉴”与“盲目追随”，辩证看待金融自由化、金融创新和金融衍生产品

源起次贷危机的全球金融海啸，不仅暴露出美国金融保险业自身存在的缺陷，同时也反映了其他国家追随美国模式、参与次贷利益分配的盲从性和片面性。学习和借鉴发达国家的先进模式、实现我国保险业跨越式发展应注意“引进借鉴”与“自主创新”并重，切忌照抄照搬、东施效颦，固然美国模式或发达国家模式有其先进性，但却不是万能的。“重引进借鉴，轻自主创新”无异于“重形似而不重神似”，盲目追随的结果已经在美国金融危机中发达国家遭受集体重创的事实中再一次得到印证。目前我国保险业学习、借鉴、模仿有余，而自主创新不足，今后保险业的学习借鉴更应在尊重我国国情和市场客观环境的基础上，扬长避短，有针对性地在学习借鉴基础上进行自主创新。应辩证看待美国金融自由化、金融创新进程中诞生的金融衍生产品。脱离特定环境背景盲目照抄照搬，盲目肯定与仰视美国金融自由化如何自由，金融创新如何高级，工程技术如何复杂深奥，金融衍生品如何繁多神秘，进而自愧不如是万万不可取的。

(二)强调保险投资策略的稳健性和安全性，避免盲目的投资多元化和海外扩张，绝不能片面理解保险业国际化

近年来我国保险业国际化程度不断提高，在金融危机造成金融市场投资环境急剧恶化的背景下，我国保险公司将面临巨大的投资压力。因此更应强调保险投资策略的稳健性和安全性，避免盲目的投资多元化和海外扩张，绝不能片面理解保险业国际化。这次金融危机的蔓延则向人们昭示了国际化的负面效应，处于次贷市场国际化的国家在次贷繁荣时期都赚得盆满钵满，而危机爆发时染指次贷关系的各个国家都不同程度地陷入金融危机的漩涡中。反思我国保险业未来国际化进程，即不能因此次金融危机国际化程度低、所受影响有限而盲目自得，也不能因噎废食，成为放缓我国保险业进军国际市场步伐的理由。更应该全面度量参与全球化的利弊，以安全和稳定为前提，加强风险预警和风险控制，提高危机处理和应对能力。

(三)杜绝监管真空，坚定地推进偿付能力监管改革和完善偿付能力监管体系

“保险巨擎”AIG在受到金融风险的波及后顷刻之间濒临倒塌，衍生金融产品扮演了重要的角色。尽管美国拥有全方位多层次的金融监管体系，而对衍生金融产品的监管存在真空，使市场的不规范行为没有得到及时纠正，风险积累最终引发危机。反观中国的保险监管存在两大方面的不足之处：一方面是前台监管偏重于市场准入，而疏于对消费者利益的保护;另一方面是后台监管一旦抓不到位，就会使监管资源错配，在某种程度上扼杀了金融企业的营运活力。因此，今后我国保险监管既要防止因美国金融监管暴露的问题重蹈市场行为监管的覆辙，又要避免以市场发展要求倒逼监管政策松动的片面倾向。一方面对前台业务监管全面覆盖不留真空，并对前台业务适度放松，激发市场主体活力;另一方面对后台监管强化而严厉，要更加坚定地推进偿付能力监管改革和完善偿付能力监管体系。

(四)培育有效预警系统性风险的信用评级机构

在此次金融危机中，三大信用评级机构因未能及早明确提示次贷投资风险而备受质疑。而随着次贷危机转化为更大范围的金融危机，这些评级机构对相关公司资信等级的频繁调整又遭受诟病，对市场震荡起了推波助澜的作用。当前我国信用评级机构尚处于发展初期阶段，加快信用评级制度建设刻不容缓。在此过程中要注意保持评级机构的独立性和公正性，并且适当引入竞争机制，有效预警系统性风险，切实发挥信用评级的外部监督作用。

(五)保险经营要理性回归，“保障”才是保险的基本功能

在资本市场火爆的情况下，许多保险公司在营销策略上，把保险当基金卖，把投资型险种当寿险卖，再加上市场营销员销售传达环节的误导，以致大多数购买投资型产品的客户是将保险视为投资工具，而且抱有相当高的投资预期。各种非传统寿险产品的出现，弥补了传统寿险的不足，增加了寿险与其他理财工具的竞争力，满足了人们对多功能理财工具的需求。但是，保障功能才是保险的基本功能，投资功能只是其附加功能，如过分注重、宣传寿险的投资功能，必然会忽略保险的真正意义。全球金融危机的影响还在不断蔓延，AIG因非保险业务陷入破产边缘，更应深刻认识到：保险经营与消费要回归理性，保障才是保险最基本的功能，这种功能是其他任何金融工具都无法替代的，也是保险行业存在的理由和价值。当务之急应是保险公司持之以恒地降低趸缴产品和投资理财型险种的比例，提高期缴产品和保障型险种的比例，以降低保险经营风险。

(六)随着全球金融业的发展，银行、证券、保险等行业相互融合、渗透，金融混业经营的国际发展趋势愈演愈烈

然而，中国的特殊国情决定保险业应坚持自己的发展步调和特色。在此次金融危机中，保险业务虽然没有出现问题，但是金融衍生产品带来的灾难却殃及鱼池。国内保险公司尤其是寿险公司本身经营时间较短，对寿险经营的规律认识不足，从业人员也相对缺乏经验，现在还不具备大力扩张领域的条件，而是需要大力推进寿险专业化经营，加强从业人员专业知识培训和能力的提升，现阶段还需专注保险主业经营。 保险行业要始终将稳健、安全放在首位。

保险业作为“谨慎性金融”行业，生存与安全永远是第一位的，只有在稳定经营基本业务、有效控制未来风险的基础上，才能追求金融的无限创新和收益的最大化。金融是整个国民经济的命脉，金融体系的稳定和效率对国家的繁荣与昌盛至关重要，对于保险、银行这类关乎国计民生的金融行业，国家及相关监管部门有必要进行较为严格而密切的监管，对市场加以正确的引导和规范，以保证其稳健发展，维护社会经济的稳定与安全。

2、保险业要加强对资本市场的研究控制。

众多老牌金融机构在危机中陷入困境，甚至破产倒闭，其实不是他们不会投资，不懂风险控制，而是低估了小概率事件发生的可能。雷曼兄弟的破产告诉我们，资本市场上没有不可能发生的事，对风险防范，要始终采取更为审慎的态度。这也适时给保险业敲了一个警钟：在看到资本市场对保险业的积极影响时，更应居安思危，了解其对保险市场消极的一面;资本市场充满风险，但不能因此就望而却步，更要加强对资本市场的理论研究，掌握其运行规律并为我所用。

3、保险经营要理性回归，保险的本质在于“保障”。

全球保险巨头AIG身陷次贷危机，倾刻间出现巨额资金缺口而走到破产边缘，究其危机源头，不是保险业务自身出了问题，而是系列的金融投资衍生产品出了问题。可以看到，在资本市场火爆的情况下，许多保险公司在营销策略上，把保险当基金卖，把投资型险种当寿险卖，再加上市场营销员销售传达环节的误导，一段时间，甚至整个行业都在向外传达“投连就是保险”的错误信息，以至大多数购买投资型产品的客户是将保险视为投资工具，而且抱有相当高的投资预期。尽管近年来国内保险业发展非常之快，可当一系列重大灾害事故发生的时候，保险业发挥的作用却有限，原因就在于我们购买的保险保障相对不足，或者购买的保险没有回到保险的基本意义和功能——保障上去。在全球金融危机的影响还在不断传导情况下，我们更应深刻认识到：保险经营与消费要回归理性，保障才是保险最基本的功能，这种功能是其他任何金融工具都无法代替的，这是保险行业存在的理由和价值。

4、中国保险市场将迎来新的持续稳定发展阶段。

金融海啸之后，我国政府已通过各种政策来保证经济和金融的安全、稳定与发展。保监会红头文件不断，各项监管政策陆续出台，反复强调保险业理性回归保障，稳健经营的重要，也传达出一项讯息：未来一段时间内，将继续通过相关措施，促进保险机构规范经营及保险业的长期稳定。国内那些将大量资金投资于资本市场的保险公司亲历了金融风暴带来的损失，也逐渐从前一年疯狂追逐资本市场的奔跑中冷静下来，实施新的经营策略。可以说，这次金融危机对保险业来说，是一个调整的契机，中国保险市场将迎来新的持续稳定发展阶段。

5、保险公司应专注保险主业。

越来越多的国家高调步入金融市场完全自由化之列，金融混业经营的国际发展趋势也愈演愈烈，然而，中国的保险业发展有自己的特殊国情，应坚持自己的发展步调和特色，此次 AIG因非保险业务陷入破产边缘，国内保险公司尤其是寿险公司更要深刻意识到：现阶段还需专注保险主业，我们本身经营时间还太短，对寿险经营的规律认识还不够，从业人员也缺乏经验，现在不是扩张领域的时候，而是需要大力推进寿险专业化经营，加强从业人员专业知识培训和能力的提升。

经济发展的低谷期就是我们从业人员充电学习的好时机，经济低迷时期，人们所面对的机遇在降低，但学习充电可以让人的机遇增多，这也是国内教育培训行业一次大发展的好机遇，对我们资格项目来说更是如此。一方面，可以利用现有资源，组织专家学者从多角度、多方面对这次金融风暴进行分析研究，并将成果吸收到中国人身保险从业人员资格项目二版教材当中，让保险从业者及时分享行业发展经验教训，深化大家对金融风暴的认识，进行更深入、更广泛的项目宣传，让更多的从业者在参与到提升自身素质的考试中来，发挥项目提升行业诚信道德形象，提升行业专业知识水平和素质的作用

全球金融危机对我国保险业的启示

记者：金融危机不仅给发达国家的保险业带来惨痛的教训，也给我国保险业改革发展带来深刻的启示。中国保险监督管理委员会主席吴定富最近指出，保险业发展不能脱离经济社会发展和人民群众的需要;保险创新不能脱离经济金融发展的阶段;保险经营不能背离稳健经营的规律;保险监管不能偏离防风险、促发展和保护被保险人利益的目标。作为金融保险与经济发展问题专家，请谈谈您的看法。

郭金龙

：面对危机，中国保险业所要做的是从中总结经验，吸取教训，采取有效措施防范和化解金融风险，防止灾难的再次发生。

保险行业要始终将稳健、安全放在首位。保险业作为“谨慎性金融”行业，生存与安全永远是第一位的，只有在稳定经营基本业务、有效控制未来风险的基础上，才能追求金融的创新和收益的最大化。金融是整个国民经济的命脉，金融体系的稳定和效率对国家的繁荣与昌盛至关重要，对于保险、银行这些关乎国计民生的金融行业，国家及相关监管部门有必要进行较为严格而密切的监管，对市场加以正确的引导和规范，以保证其稳健发展，维护社会经济的稳定与安全。

保险业要加强对资本市场的研究和投资的风险控制。众多老牌金融机构在危机中陷入困境，甚至破产倒闭，其实不是他们不会投资，不懂风险控制，而是低估了小概率事件发生的可能;雷曼兄弟的破产告诉我们，资本市场上没有不可能发生的事，对风险防范，要始终采取更为审慎的态度。这也适时给保险业敲了一个警钟：在看到资本市场对保险业的积极影响时，更应居安思危，了解其对保险市场消极影响的一面;资本市场充满风险，但不能因此就望而却步，更要加强对资本市场的理论研究，掌握其运行规律并为我所用。

保险经营要理性回归，保险的本质在于“保障”。全球保险巨头AIG身陷次贷危机，顷刻间出现巨额资金缺口而走到破产边缘，究其危机源头，不是保险业务自身出了问题，而是系列的金融投资衍生产品出了问题。可以看到，在资本市场火暴的情况下，许多保险公司在营销策略上，把保险当基金卖，热衷于投资型险种的销售，再加上市场营销员销售传达环节的误导，一段时间，甚至整个行业都在向外传达“投连就是保险”的错误信息，以至大多数购买投资型产品的客户是将保险视为投资工具，而且抱有相当高的投资预期。在全球金融危机的影响还没有完全消退的情况下，我们更应深刻认识到：保险经营与消费要回归理性，保障才是保险最基本的功能，这种功能是其他任何金融工具都无法代替的，这是保险行业存在的理由和价值。

保险公司应专注保险主业。越来越多的国家高调步入金融市场完全自由化之列，金融混业经营的国际发展趋势也愈演愈烈，然而，中国的保险业发展有自己的特殊国情，应坚持自己的发展步调和特色，此次AIG因非传统保险业务陷入破产边缘，国内保险公司尤其是寿险公司更要深刻意识到：现阶段还需专注保险主业，我们本身经营时间还太短，对保险经营的规律认识还不够，从业人员也缺乏经验，现在不是盲目扩张领域的时候，而是需要大力推进保险专业化经营，加强从业人员专业知识培训和能力的提升。

完善监管措施,防止保险业风险的传递和扩散。目前，保险资金已经成为我国资本市场的重要机构投资者。随着保险业的快速发展，保险业在整个金融体系中的作用也将进一步提高，对金融市场和金融稳定的影响也越来越大。目前，我国保险业存在着偿付能力不足的风险、运营风险、诚信风险、投资风险等。尤其投资风险对整个金融市场的影响和冲击必须密切关注，加强防范。

防范保险业所面临的风险，还要构筑金融风险传播的防火墙。既要防止保险风险向其他金融领域传递，影响国家金融稳定和安全，又要避免和降低其他金融领域的风险对保险业发展造成的影响。例如：加强监管部门的协同合作，防止风险在金融集团不同金融机构之间的传递等。