农村信用社合规文化建设体会

关键词： 合规 信用社 农村 文化

农村信用社合规文化建设体会（共9篇）

篇1：农村信用社合规文化建设体会

农村信用社合规文化建设体会

文化是人类认识自然与社会过程中，逐渐形成并不断强化的文明与进步的成果，是符合某种规则的状态和习性。农村信用社合规文化是农村信用社存在的，得到单位和员工充分理解、信任并自觉习惯遵循规则体系的状态。目前，合规文化建设在农村信用社已经引起重视，开始通过严肃查处违规人员、探究违规本源，来推进合规文化建设。但由于种种原因，农村信用社在合规文化建设中还不同程度的存在问题多，方法少，效果差。以下，笔者就农村信用社在合规文化建设中存在的问题及建议进行探讨。

一、农村信用社合规文化建设中存在的问题

（一）封建传统文化禁锢

我国传统文化的精华孕育了伟大的中华民族，但封建传统文化的禁锢又阻碍了社会的发展，对农村信用社合规文化建设的影响也很大，主要有：

1、封建“官本位”文化的影响。这种文化实际上是“人治”文化，主要表现在：一是“官大官小是个人能力、综合素质的体现”；二是“能否当官，当什么官，是个人成功与否、成就与否的标志，也是衡量个人幸福、快乐的标杆”；三是“凡事以领导为中心，以一把手为核心，以领导满意为标准”。就农村信用社而言，把领导当各方面的权威、专家，制度软化；将出现个人发展目标单一，不利于各类人才成长；什么都依赖“火车头”的带领，容易出现一荣俱荣，一损俱损的情况；再有经营搞短期行为、做政绩，不利于积极因素的充分发挥；这种氛围下的员工缺乏独立思考能力，辨别能力，懈怠学习，素质低下。

2、儒家“君臣”文化的影响。这种文化潜移默化影响极大，主要表现在：一是以领导意识为转移，只要是领导说的，要求的，不区分正确与否，一概执行；二是员工以得到领导的正面评价为荣；三是领导以员工是否听话、顺从、忠诚作为衡量员工好坏的标准。这种情况下容易出现：岗位职责不清、工作责任不明，人才畸形发展，不利于人才培养和选拔。

3、社会“人情面子”文化的影响。这种文化是在长久封闭的“人治”环境下形成的，主要表现在：一是以亲情、同乡、同学、同事感情为重，人熟好办事；二是先交朋友，再做生意；三是给人留面子，给自己留退路。这种情况下容易出现：责任意识淡漠，没有底线，没有原则，缺乏正气，缺乏监督和接受监督的意识，成为违规的借口和温床。

（二）内外部合规环境欠佳

改革开放以来，我国确定了依法治国的方针，各个领域、各个行业的法治进程不断推进。然而，从整体上看，仍然处于建设社会主义市场经济的初级阶段，处于法治转型、经济转型和文化转型时期。各种文化思潮冲击，对权力的有效制约不到位，管理行为不规范，法律制度规章不适应社会经济的发展，条文过粗，含义不明、相互打架，执法不公正等法治环境有待不断改善，潜规则现象仍然比较突出。面临不守规矩者得益，合规者丧失机会被淘汰等现实，一方面，不得已在计算违规成本后主动违规，另一方面寻求途径变通。这种外部环境下，农村信用社的合规文化建设在观念、认识上也受到了冲击和制约。

同样，在信用社内部无论是干部，还是员工，无论在思维观念方面，还是在现实面前，都受到各种因素的制约、诱惑。一方面，对合规经营的底气不足，出现情绪性的反复波动，另一方面，不得已做出一些临时性的不合规的变通选择，存在内环境逼迫违规的状况。同时，观念的误导，个别现状让缺乏眼光的干部、员工心存侥幸心理，或者因自己有关系、有背景，有恃无恐，放之任之。此外，干部、员工的责任心、工作能力有限，或受思维、素质的局限，认为只有在违规状态下才能生存，才能发展，因而不注重学习，不提高技能，凭感觉和经验办事，缺乏基本的合规意识，增加了农村信用社合规文化建设的难度。

（三）制度体系不严密

自行社脱钩以来，信用社在业务运行、管理制度方面不断推出了各种管理办法、规定、补充规定、工作制度、通知等，可以说“现在不是没有制度，而是文件制度太多的问题”，但制度体系不严密，使合规文化的根基缺乏科学支撑，影响了农村信用社的合规文化建设。主要表现在：

1、缺乏系统思维的指引。一是“亡羊补牢”现象突出，制度跟在现实的后面，前瞻性、预见性不强。二是制度之间的不衔接，存在空挡或断档。三是规定过粗，可操作性不强。四是部门立规不规范，体例结构差异大。五是没有制度整体结构、层次构架的概念，随意性比较大。

2、对制度研究、草拟、论证的人力、财力投入保障不足，立规的程序不规范。存在一人单打独拼草拟，象征性征求意见，没有能够充分集中各方面的集体智慧。

3、存在定义不准确，严密性差，文字表述存在歧义，制度规范不完整。

4、专业化统领程度不够，制度的审查不足，没有制度本身的制度标准。

（四）制度信任度低

一是制度本身存在诸多的问题，可执行性差，难以让人唯制度是从。二是变通执行、绕道走的现象时有发生，不执行制度出效率、占便宜，执行制度按程序效率低、自找麻烦的状况，削弱了制度的严肃性、权威性。三是违规违制追究“难到位”、“不到位”和因人而易的现象比较突出，“制度面前人人平等”成了口号，员工对制度的信任度低。

（五）农村信用社对合规文化建设研究不深入、不系统

目前，农村信用社对合规文化建设的重视程度不够，合规文化建设还处于低层次阶段。一是没有专门的研究人员、研究队伍；二是没有系统的合规文化建设规划；三是没有明确的合规文化建设目标；四是没有对农村信用社合规文化建设进行深入、系统的研究。

二、对农村信用社合规文化建设的建议

（一）加强职业道德教育，破除传统文化毒瘤

首先要引导员工树立正确的世界观、人生观、价值观，加强反腐倡廉的教育，以指导员工的人生追求和价值取向，提高全体员工廉洁自律的思想，培养和塑造每一位员工优秀的品格与职业道德修养，培养员工忠诚敬业、勇敢坚韧、恪尽职守、自律守法的工作态度，确保农村信用社业务经营活动健康有序地发展，防范和化解金融风险，树立良好的企业形象，构建合规文化。其次在新的历史形势下要更新观念，开阔视野，突破陈旧落后的服务思维。要按照市场经济要求，遵守市场法律法规，强化服务手段，提高服务档次。要树立“客户至上”、“敬业爱岗”的服务理念，以满足客户需求为目标，协调、调动各方面资源，建立以客户为中心的服务体系。通过提高员工职业道德综合素质水平，实现三个转变：一是员工思想观念的转变；二是实现“从约束为本”到“以人为本”的转变；三是实现“以一把手为核心，以领导群为中心”到“以盈利为核心、以顾客为中心”的转变。第三要建立一套完善的监督机制，通过发动全社会特别是客户予以监督，利用设置意见箱、监督岗、举报投诉电话和网站，让广大群众、客户参与评价从业人员的职业道德情况。定期开展考核，优秀者给予精神与物质奖励，对违规者要给予处分或经济处罚，要把良好的职业道德作为领导聘用和员工上岗的必要条件。

（二）结合案件专项治理，优化社内文化环境

合规文化建设要坚持“统筹兼顾、合理安排”的原则，要与案件专项治理和正在深入开展的治理商业贿赂专项工作结合起来开展，加强对不正当交易行为和商业贿赂业务关键环节的分析研究，突出重点，有的放矢地开展专项治理；坚决纠正经营活动中违反商业道德和市场规则，以及影响公平竞争等不正当行为，依法查处商业贿赂案件；鼓励员工检举违纪违法的人和事，提供案件线索，共同推动合规建设工作的深入开展。首先要从本单位实际情况出发对易发案件的印章、密押、重要空白凭证、有价凭证等加强管理、相互制约，对现金的出库、押运、入库等环节制定严格的程序和制度；其次要规范和落实岗位轮换和强制休假制度，根据案件专项治理和内控管理的要求，为有效防范员工道德及业务风险，对敏感岗位和重点人员进行监控管理，落实内部员工的交流和轮岗调动，消除内部人员犯案和内外勾结作案的隐患。经常开展有针对性的专项检查行动，发现问题立即整改落实，将所有业务流程和工作环节纳入到规章制度的约束之中，认真落实“物防”、“技防”各类软硬件设施的建设，进一步促进“人防”水平的提高，防微杜渐，确保“三防一保”工作的顺利进行，不断改变、优化企业合规文化环境。第三，各级领导要加强和提高对合规文化建设的认识，使之成为合规文化建设的倡导者、策划者和推动者，带领广大员工积极主动参与，成为合规文化建设的主体和实践者，树立“正气”，营造一个良好的文化氛围，有效推进合规文化建设，实现预定的目标。

（三）打造严密的制度体系，夯实合规文化建设基础

在省级联社这个层面，要首先推动制度体系的建设，从行业管理的思路转向为企业总部的思路，加强农村信用社制度体系的建设。一是可以考虑设立制度和法律事务部，统筹做好农村信用社制度体系的规划、统筹、协调、推进工作，保障制度体系的不断优化。二是科学设计农村信用社的制度体系架构，加强制度的文本管理。三是加强对外部国家法律、法规、制度、政策的跟踪、研究，不断修订完善内部制度，保证内外协调，增强制度的适应能力。四是加强基础岗位执行制度的情况调研，解决有规不循，有规难循的问题。五是全面推进制度执行情况的综合评价体系建设，全面考核内部管理状况。六是全面推进企业管理质量认证体系的建设，从符合“法律法规规定”的规范文化层次，提升到“全面的规范化有序化”的合规文化层次。

（五）组建农村信用社合规文化建设研究队伍，推进合规文化系统化建设进程

农村信用社可组建专门的合规文化建设研究队伍，确定研究课题，打造符合我省农村信用社实际的合规文化，制定合规文化建设规划，明确合规文化建设目标，推进合规文化系统化建设进程，从而为整个行业的平稳过渡、改革发展而保驾护航。

（五）组建农村信用社合规文化建设研究队伍，推进合规文化系统化建设进程

农村信用社可组建专门的合规文化建设研究队伍，确定研究课题，打造符合我省农村信用社实际的合规文化，制定合规文化建设规划，明确合规文化建设目标，推进合规文化系统化建设进程，从而为整个行业的平稳过渡、改革发展而保驾护航。

篇2：农村信用社合规文化建设体会

最近，我县联社按照区联社《xx年xx农村信用社合规建设工作意见》xxx号文件精神。为认真贯彻落实银监会各项合规管理要求努力营造“合规人人有责”的文化氛围，提高合规管理理念。和制度执行力。确保我县农村信用社持续稳定健康发展，开展此次依法合规经营教育活动。这此活动学习了《xx农村信用社储蓄业务管理暂行办法》及《广西农村信用社员工违法违规行为处理办法》等等。通过认真学习，对依法合规经营有了更深一层的认识，现就此次学习活动几个理性的认识。一，爱岗敬业，无礼奉献。

爱岗敬业，是各行各业中最普遍的奉献精神，我们信用社要发展要在这个竞争激烈的金融业中不断强大，立于不败之地，没有我们每一位员工的无私奉献精神是不行的。作为信用社的一名员工，为信用社的前途和发展，做一名爱岗敬业的员工。自参加工作以来，我一直从事这项职业也一直热爱这个职业，在工作中不断加强学习，时刻按照职业规范去要求自己努力工作。

二，加强业务知识学习，提升合规操作意识。

“没有规矩何成方圆”，身为网点一线员工，切实提高业务素质和风险防范能力全面加强柜面营销和柜台服务。是我们临柜人员最为实际的工作任务。加强合规操作意识并不是一句挂在嘴边的空话，各项规章制度的建立不是凭空想象出来的产物，而是在经历过许许多多实际工作经验教训总结出来的，只有按照各项制度办事，我们才有保护自己的权益和维护广大客户的权益能力。

三，增强规章制度的执行与监督防范案件发生意识。

信用社号称三铁“铁制度，铁算盘，铁账本”，正因为有了这三铁信用社在百姓心中，才是值得信赖的。有规不遵有章不循，是各个行业之大忌。车行千里始有道。就一线柜员而言从内部讲要做到从我做起正确办理每一笔业务认真审核每张票据，做好相互制约相互监督。不能碍于同事情面或片面追求经济效益而背离规章制度而不顾。坚持致始致终地按规章制度其事。我们的制度才得于实施，我们的资金安全防范才有保障。

篇3：农村信用社合规文化建设体会

一、浅述“合规”

近些年来, 我国银行在执行监督管理工作的过程中经常会涉及到一个名词——“依法合规”, 但是很多人对合规的概念仍然是知其然却不知所以然, 对于合规的理解很是片面, 对此, 《商业银行合规风险管理指引》对于合规的概念进行了简要的概括, 它是指商业银行在经营过程中的一切活动都遵守法律法规以及各项准则的规定。合规的“规”不仅仅只是狭义上的银行内部规章制度, 还包括广义上的法律法规、行业准则、职业操守等大方面, 内容充实, 不断丰富着人们的认知。那么现阶段我国农村信用社在合规风险管理方面的现状如何, 存在哪些问题, 在接下来的过程中, 我们将一一叙述。

二、目前农村信用社合规风险管理存在的问题

现今社会, 经济全球化的脚步在日益加快, 金融风险也在日渐累积。我国农信社为了更好地适应社会的发展, 目前也在面临着一系列的体制改革, 譬如变更法人管理机构、明细业务流程、完善组织结构等等。谈改革, 也要注意风险, 在传统的银行风险中, 包含三大风险, 分别是市场风险、操作风险、信用风险。而我们在此谈论到的合规风险, 更是凌驾于这三大风险之上、位于重中之重的风险。农村信用社能否进行良好的合规风险管理, 关系到整个信用社的未来发展与平稳运行。下面, 我们将对农村信用社在发展的过程中关于合规风险管理的现状以及存在的问题进行简要分析。

(一) 合规组织体系的构建结构不健全

合规风险作为一个比较新颖的理念, 在我国银行对于风险管理上的应用还属于比较初期的阶段。目前我国农村信用社也紧跟着国家相关的管理制度和要求, 阶段性的实行合规风险管理工作, 构建初步合规风险管理组织, 建立合规风险管理部门。但是, 由于在此之前农村信用社没有过合规风险的管理经验, 而且在管理理念上存有一定偏差, 还有在合规风险管理这块缺乏相关的专业知识人员, 以至于在实施管理工作的过程中, 出现合规管理的职能不能正确履行到位, 整个合规风险体系运行存有漏洞。譬如在合规风险管理的过程中缺乏相应的战略与对策, 不能很好的对合规风险管理行为进行预见, 监督强度不够, 无法创建一个健全的合规风险管理环境;此外, 合规风险管理部门权责不分明, 工作效率低、自主性不强, 使得在合规风险管理方面多是做表面工作, 整个合规风险管理体系不完善。

(二) 合规文化知识匮乏, 合规文化理念淡薄

农村信用社能否稳健运行, 合规起着基础性的作用, 发展合规理念、普及合规知识是提高农信社整体竞争能力的根本。目前我国农村信用社在合规文化建设中还存在着很多欠缺, 与现代银行管理模式不能很好的同步进行, 合规文化氛围不浓厚。具体表现为:

1、员工不能重视合规文化的重要性, 认识不足。

部分员工在思想上仍然处于过去的管理模式之中, 对于现今的理念容易产生排斥心理, 只重视眼前的既得利益而忽略信用社长远的利益发展, 过分追求对业务和指标的扩展完成而忽视合规经营与管理。在合规文化知识上面, 严重缺乏认知, 不利于农村信用社的安全经营。

2、合规文化理念淡薄, 对合规文化的建设存有偏差。

部分员工对于上级的指示, 抱着“挂着羊头卖着狗肉”的态度, 对于合规经营没有从心底认同, 有章不循, 不能很好的贯彻依法依规治社的基本原则。对于合规文化的建设浮于表面, 很难落实到工作中。

(三) 规章制度有效性不高, 执行力度不强

目前来说, 农村信用社在合规风险管理上仍处于起步发展阶段, 在面对管理过程中出现的问题很难做到对症下药, 方法老式、手段落后、技术缺乏, 同时合规风险管理部门过于孤立, 没能很好的与其他相关业务部门做到资源共享与共同协作, 不利于形成良好的协作体系。不仅如此, 在对于合规风险管理方面, 社内的执行力度也有待加强, 部分员工忽视规章制度, 自私自利, 忽视大局利益。同时领导在管理上也存在“人情重于制度”, 对违反规章制度的行为采取包庇纵容的态度, 打破了社内相互制约的平衡机制。因为合规风险管理工作在执行力度上的忽视, 使得社内的案件发生率无法得到清除, 农信社难以可持续发展。

三、对农村信用社合规风险管理的改善

发现问题并不可怕, 重要的是可以在发现问题的过程中积累经验并及时改善。对于合规风险管理的建设并不是一蹴而就的, 我国的农信社合规风险管理目前刚处于起步阶段, 所以经历磨合期是必然的。相信经过后期不懈的努力, 合规文化的管理理念一定能融入到农信社的管理中, 发挥其重要优势。在这里, 我们将对农信社合规风险管理的改善提出几点建议。

(一) 普及合规文化, 大力推行合规文化建设

文化对人的行为规范有着一定的影响, 积极向上的合规风险文化对农信社实现有效合规风险管理有着不容小觑的作用。胡锦涛同志在科学发展观中提到了“以人为本”的理念, 那么在农信社管理方面, 上级领导也要重视人的作用, 坚持人本管理的原则, 了解员工、发掘员工潜能、加强对员工的合规教育活动, 上级要做好带头示范作用, 创造一个良好的合规文化环境, 使得员工能够从根本上了解合规的内涵以及意义, 从心底认可合规, 并在工作中努力的去实践。普及合规文化、大力推行合规文化建设, 是每位社内员工的责任与义务, 是构建晚上风险管理体系的重要组成部分。

(二) 打造高水准团队, 健全合规风险管理组织机构体系

众所周知, 一个合理、健全并且拥有专业技能的组织机构必然会对合规风险管理工作的稳定发展起到促进的作用, 农信社在发展的过程中, 一定要做到内部制度管理井然有序、权责分明。在此, 团队的力量以及质量就显得尤为重要, 因为它为合规风险管理工作提供了组织基础。着重培养员工的道德素养和文化素养, 树立正直的经营理念, 着重引进高素质金融法律类人才, 通过对他们的强化培训, 提高对各类金融风险的识别与控制的能力, 建立高水平队伍。不仅如此, 在我国法治社会的大环境的保护下, 贯彻落实银监会的相关规定与政策、稳固合规风险管理组织, 逐步建立健全以全面风险管理为核心的管理体系。

(三) 加大考核力度

对于社内员工, 实行考核结果与工资挂钩的制度, 对于表现优异的员工实行奖励措施, 制定《员工违规行为处理决定》守则, 促使员工参照守则严格要求监督自己, 针对不按规章制度办事的员工, 给于通报批评, 严重者可直接解除劳动合同。

(四) 促进合规风险管理的协调性与统一性

由于我国农村信用社在接触合规风险管理工作的时间比较短, 实践经验不是太丰富, 所以对于其发展历程我们并不认为会那么简单。我们知道, 要发展农信社的合规风险管理工作, 必须要有充足的人力、物力以及财力为依托, 而现实状况是目前我国的县级区的信用联社与农村合作银行实力较弱, 无法成为其坚强后盾, 导致合规风险的作用无法被全面发挥, 不利于合规风险管理体系的独立与完善。所以, 农信社在发展合规风险管理工作的过程中, 尽量依靠市级、省级单位的力量和资源, 建立起一套自上而下的统一的、独立的合规风险管理体系, 可以通过建立试点的方式进行试验, 如果效果好的话再进行推广应用, 从而确保合规风险管理体系的切实可行性, 促进合规风险管理的协调统一发展。

四、结束语

总而言之, 合规风险管理工作的实施需要每一位工作人员的坚持与不懈努力, 目前随着农信社体制改革工作的不断深入, 相信合规风险管理工作也会进一步得到发展, 并促使着我国农信社的经营效益与管理水平不断提高, 使之呈现出生机勃勃的活力。

参考文献

[1]凌志红.加强合规风险管理, 为银行可持续发展创造有利条件[J].中国投资.2013 (S1)

[2]赵丽蓓.我国商业银行合规风险管理存在的问题和建议[J].消费导刊.2010 (03)

[3]李嘉耘.浅议农村信用社合规风险管理存在的问题与对策[J].时代金融.2010 (04)

[4]廖国学.农村信用合作社信贷服务创新与风险防范[J].黑龙江金融.2013 (06)

篇4：如何构建农村信用社合规文化

安全性、流动性和效益性是银行经营的基本原则。安全性是银行经营的基础，排在银行经营的首位。保障农村信用社经营安全性，最重要的是构建合规文化。文化（culture）是一个非常广泛的概念，给它下一个严格和精确的定义是一件非常困难的事情。但我认为，文化就是一种习惯和自觉。稳健经营、稳步发展，创建一流金融机构是山东省农村信用社联合社提出的农村信用社发展目标。为了实现这个目标，构建农村信用社合规文化至关重要。

根据中国银监会的要求，农村信用社将逐步改造为农村商业银行，进入完全自主经营、自负盈亏、自我发展阶段，伴随存款保险制度的推出，银行业的刚性兑付逐步消失，农村信用社将离开国家信用托底，进入完全市场竞争阶段。竞争力强的农村信用社和农商银行，职工、股东、政府实现利益最大化，职工得实惠、股东得利益、政府得税收；反之，经营不善、竞争力弱的农村信用社和农商银行将可能被重组兼并或市场退出，职工面临下岗、股东利益受损、政府税收降低。构建农村信用社合规文化就是让合规意识和合规行为成为每名干部职工的行为习惯和自觉，内化于心、外化于行。为了实现这个目标，必须构建和完善农村信用社风险管理体系，打造优秀的合规文化，并坚持与时俱进，大胆吸收外来文化，积极而不僵化。

当前，国家经济进入下行期，农村信用社面临的经营环境更加严峻，农村金融竞争更加激烈，在信贷管理、安全保卫、经营核算、信息科技等工作中构建风险防控体系十分必要。农村信用社要切实做好转型发展，从注重规模扩张向注重质量效益转变；从注重发展速度向注重发展质量转变；从粗放式经营向集约化经营转变。转型发展的基础在于稳健经营、稳步发展，在于构建合规文化。提高农村信用社信贷资产质量需要合规；提高经营效益需要合规；防控各类案件事故需要合规。可以说，合规贯穿于农村信用社经营的方方面面。离开了合规，再好的发展成果在顷刻之间可能化为乌有。一笔大额不良贷款的出现可能葬送几年的发展成果；一个案件的发生，可能影响几年的发展；而大额不良贷款、大面积不良贷款的出现，往往反映一个单位信贷合规文化没有建立起来，信贷管理粗放、不合规行为较多。十案九违章，一个案件的发生，也往往透漏出单位管理粗放，干部职工不合规的影子。

二、构建农村信用社合规文化的对策

1、完善修订制度办法。各级管理部门要建立完善各类制度办法，并根据面临的新情况新问题，及时修订、补充、完善制度办法，使每个环节都有规可依、规章切合实际。既有工作效率，又能发挥防控风险的作用。各县级联社要结合上级制定的各类规章制度，因地制宜、实事求是，完善实施细则，提高制度办法的适应性和实用性，使制度办法在防控风险方面真正发挥作用，不能花拳绣腿、不实用。要对信贷管理、信息科技、会计核算、安全保卫等重点工作的制度办法定期进行梳理，对流程不科学、不实用的内容，及时修订和调整，防止制度僵化，提高制度办法的科学性、实用性和可执行性。

2、确保制度执行。要多措并举，保障各类制度办法得到有效落实。要建立检查、整改、责任追究、培训、再检查的闭环式管理模式，防止屡查屡犯现象的发生。组织制度落实检查前，要制定详细的检查方案，抽调有专长的检查人员，提高检查质量，防止检查走过场；对检查出的问题，要指导被查单位和责任人及时整改，能现场整改的要立即整改，不能整改的要区分情况确定责任人；检查结束后，要认真分析问题成因，区别情况追究相关人员的责任；要根据检查出的问题，组织相关业务培训，防范类似问题再次发生。制度缺乏可操作性的，要及时向上级反应，修订完善制度。人为因素导致违规的，要从严追究相关人员的责任；不仅追究直接责任人的责任，还要追究管理责任人的责任。对屡查屡犯的相关责任人，要根据查出的累计次数，提高处罚追究标准。对上级检查出的问题，各单位要举一反三、加强教育、认真整改，坚决杜绝说情、减轻处罚的现象。各级管理部门要树立处罚责任人不是得罪人、是治病救人的意识，增强检查人员的责任感，切实提高检查质量。要不断创新工作方法，通过表彰先进、鞭策后进，提高制度的执行效果。

3、做好教育培训。要强化合规教育培训，对新入社青年员工，要强化合规意识教育，使每名员工认识到坚持制度、执行制度的重要意义。合规是农村信用社赖以生存的基础，规章制度就是农村信用社的高压线，任何人不能逾越；执行制度光荣，违规可耻。各级管理部门要定期举办各类合规培训，通过开展合规演讲比赛、召开座谈会、选拔合规标兵、建立合规流动红旗制等多种形式，丰富合规教育的内容。要使合规意识融化到每名员工的血液，化为行动的自觉。要常讲典型案例，某银行因票据案件，声誉受到严重影响，银行主要高管均被撤职，银行的发展也受到很大影响；某银行出现重大违规案件，多年的信誉毁于一旦；银行是经营风险的，出了风险和案件，银行就失去了竞争力。每条制度的补充和完善都是靠血的代价换来的，农村信用社规章制度是多年经营管理经验的积累，是集体智慧的结晶，每名员工都要对制度怀敬畏之心，做遵守制度的带头人和标兵。

篇5：农村信用社合规文化建设的建议

建议一：应重视合规人才的培育和发展。

据笔者调查，从合规制度建设角度，商业银行的分支机构及其部门业务负责人，普遍被赋予了对其管辖范围内经营活动的首要合规监管职责。但在实际工作中，很多业务主管人员只履行合规监管报告职责而弱化合规监管的初步识别任务。究其原因，从合规监管机制角度，合规部门是负责合规性审查的最终机构，业务主管人员并不是合规监管的主要负责者。业务主管经常因更重视商业机会而从某种程度上忽略了合规责任的履行。

银行业务创新是银行业摆脱同质化竞争，进行市场拓展和提升竞争力的重要途径，而这也对合规建设和管理工作提出更高的要求。合规管理人员能力不足，导致其对合规风险的判断难以把握：一方面因忽略风险而埋下风控隐患，另一方面又可能因过分夸大风险而影响本行的发展。从这一实务角度，对银行合规人员提出比银行监管机构更高的要求，除具备法律、业务知识以外，还要求其具有很好的学习和领悟能力。合格的合规工作人员，应能够做到及时、正确把握法律、规则和准则的最新发展动态及其内涵，分析其对银行业经营的影响，并及时提出规避风险的解决方案或建议。

据笔者调查，目前很多商业银行的合规人员水平有很大提高，但依然难以满足上述要求，因此，商业银行应重视在合规人才的吸收、培养方面加大投入。

建议二：利用合规管理电子化加强执行力。

据笔者调查，很多商业银行虽然建立了成型的制度、流程，但依然存在执行难现象。例如，按照的相关制度，要求借力中介机构必须采用竞标的方式，而实际操作中，往往流于形式甚至忽略此步骤，最终导致制度形同虚设，只是增加了行政管理成本。针对上述情况，商业银行可以考虑利用合规管理电子信息技术平台的支持，降低人为干预等因素的负面影响。通过信息化途径，建立融合制度检索、合同审查、授权管理、合规互动问答、合规讲堂、监管动态、反洗钱监控等工作为一体的合规管理电子信息化系统，既促进了业务部门和合规管理部门之间的流程化配合、衔接，实现了银行内部实时互动与合规管理的可持续改进目标，又对加速银行的运营模式由部门银行向流程银行的转变起到很好的促进作用。

篇6：农村信用社合规文化建设体会

【内容提要】在我国，“合规”一词实为泊来品，是由英文“compliance”翻译而来，原意为“服从，听从”。尽管我国银行在经营管理中经常提及“合规”一词，但并没有形成一个统一的认识，对它的理解往往是模糊和不严谨的，很多解释仅仅停留在表面。根据新巴塞尔协议的定义，“合规风险”指的是：银行因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。而农村信用社由于受机构设置、历史背景、地理因素、人员素质、技术设备等综合影响，导致其合规经营管理相对较差，在合规文化建设方面还存在很多不容忽视的问题。与国有商业银行合规经营相比还存在着不小差距。对整个农村信用社来说，“合规”是其稳健长远发展的根本保障，它不仅能推进信用社改革的进一步深化，降低风险、控制成本，促进业务发展，而且能统一思想、凝聚力量，加强信用社员工队伍建设，提升经营管理水平。

本文以达县联社为例，就如何在赢得客户、加强业务发展、扩大市场份额、增强效益的同时如何加强合规文化建设提出一些粗浅看法。

关键词：农村信用社合规文化

一、当前农村信用社合规文化建设存在的主要问题

（一）合规风险管理理念落后

由于农村信用社合规风险管理起步较晚，观念陈旧，风险管理意识比较淡薄，且主要表现在以下几个方面：

1。重业务经营，轻合规管理。目前，农村信用社普遍都存在重业务拓展，轻合规管理的做法，为了完成目标任务，只注重市场营销和拓展，不严格执行内控制度和操作流程，忽视业务的合规性管理，个别信用社有时为了完成目标任务，甚至采取弄虚作假、违规操作等手段。比如：为了完成存款任务，采取虚增存款的方式增加存款余额；为了完成不良贷款任务，采取违规逆向调整贷款形态的方式降低不良贷款余额；为了完成利息收入任务，采取以息转本等方式虚增利息收入；以上行为，充分说明了部分信用社重业务、轻合规的现实，充分反映了部分信用社员工合规文化缺乏、合规认识不足、合规意识淡薄的现状。

2。重事后处罚，轻事前防范。农村信用社往往偏重于对已发生或已存在的风险采取事后的管理处罚措施，试图以严厉的处罚遏制风险的出现，而对事前的防范和事中的控制措施关注得较少。

3。重操作人员的管理，轻管理层人员的约束。农信社在合规风险管理上存在着一个错误的理念，即重视对操作人员的管理，忽视对管理层人员的约束，似乎只有执行层操作人员才有引发合规风险的可能。事实上，由于管理层人员掌握着人力、物力、财力等大权，由其而引发的合规风险，其危害性要远远大于操作人员。

（二）合规风险管理机制不健全

健全的合规管理机制是实现全面的合规风险管理的前提。从目前的情况来看，农村信用社在合规风险管理机制上仍存在一定缺陷：一是合规管理没有完善，垂直的合规风险管理体制还没有完全形成，不能适应农村信用社审慎经营和监管的需要，不少制度规定有粗略化，大致化，模糊化的现象；二是合规风险管理职责分散。目前农村信用社的合规性管理大多分别由财会、信贷等不同业务部门进行自律监管，即使有稽核部门参与监督检查，也只能起到事后监督的作用。这种各自为政的合规管理模式，使得合规风险管理不能有效的独立与经营职能，有的职责不清，形成管理重复，管理真空，导致风险控制不力。

（三）合规风险管理制度不完善

目前，农村信用社的合规风险管理还不能完全适应防范和化解金融风险的需要，缺乏可操作性，基层信用社常碰到，客户看似合情但不合规的要求被拒绝后，客户往往向监管部门投诉，此类事件本身至少反映三个方面问题：一是国家的金融政策、法规施行，在社会上还存在不少的“盲点”，给政策法规的施行带来不小的阻力；二是竞争的刚性压力，使得政策法规在金融同业之间执行标准不一，客观上使客户违规行为“合法化”；三是农信社服务的对象是广大的农户，他们的知识文化层次不高，对金融法规无法理解，对信用社实施先进管理技术持对立、不配合态度，增加了信用社实施成本。

（四）制度执行不到位

制度，是行动的准则和依据，近年来，达县联社也制定了不少相关的规章制度。但有规不循、有令不行、有禁不止，以“信任代替管理、以习惯代替制度、以情面代替纪律”等现象屡见不鲜。例如最常见发生的事例：钥匙未平行交接，虚增存款、贷款主体资格审查不严、违规放贷、以贷收息等违规行为。合规，光是靠一系列完备的制度是没有用的，即使制度再完善，缺乏执行力，到头来也是一纸空文。

二、加强农信社合规文化建设的对策及建议

针对以上农村信用社合规文化建设中存在的问题，结合达县联社自身的基本情况以及银监局对农信社合规风险的要求，笔者认为，加强和改进合规管理应从以下几方面入手：

（一）转变观念，加强合规意识

通过广泛的风险教育，要进一步倡导“合规从高层做起”、“合规人人有责”、“合规创造价值”、“主动合规”“合规与监管有效互动”等合规文化理念、意识和行为准则。通过加强宣传教育，让员工了解和掌握合规知识，引导全体员工牢固树立“资本覆盖风险、业务增长与风险控制相适应、风险成本与风险收入相匹配”的风险管理理念，培养其对风险的敏感度，将风险意识贯穿到自觉行动中。同时在经营管理和产品创新中守住合规底线、不触政策红线，不与监管部门博弈，借助外部监管与内部检查，强化全员合规意识，形成符合达县联社发展规律的独特风险文化。

（二）建立机制，完善风险防控网

将风险管控的触角向外延展、向下深化，直至覆盖到各级网点、各类业务、各项管理和操作。充分运用现有的风险经理和委派会计制，营销条线强化风险经理平行作业，将风险经理前置到前台营销部门，对贷款业务、资金业务统一实行差异化的风险经理平行作业，有效防范各类风险；财务条线完善委派会计制度，通过委派会计的前置，对所有的柜面风险、操作风险进行有效防范。最终建立以前台营销专业人员、中后台及合规风险管理专业人员为主线的纵向到底，以委派会计、风险经理为主线的横向到边的风险防控网。

（三）优化流程，建立风险预警机制

建立专业风险管理条线和分级授权风险管理条线，践行专业条线管理与社部块状管理相结合的矩阵式管理模式，实现业务操作与风险监控职能的分离和制约，形成风险管理条线的垂直化。同时复制推广小贷、微贷技术和“四包”责任制的经验，解决小额贷款风险；运用流程、制度控制一般贷款风险；借助省联社大平台的风险管理技术，依靠专业化评审防控大额贷款风险。对不同类型客户制定差异化的预警指标和监控预警方案，通过设置专门的预警监控岗，对各种预警信号触发情况及时作出识别、分析、判断、提示，并通知相关人员，及时采取措施防范、控制和化解风险。依托省联社“大平台”的风险监控信息平台功能，实行“人机互动”风险预警，优化和再造贷后管理风险预警操作流程图、操作说明书及风险识别表，分黄色、橙色、红色三个级别进行风险预警，从而有效强化全流程风险预警功能，提升风险资产的管理质量。

（四）加大查处力度，将制度落到实处

制度是合规经营的保障，执行是防范案件的关键，为了确保制度的有效贯彻落实，及时消除各种风险隐患，促进合规经营，各业务条线及稽核审计等部门必须加大对信用社检查力度，提高检查频率、增加检查内容、扩大检查范围，通过采取定期常规检查、不定期专项检查和随时突击检查相结合的方式加大检查力度，及时发现违规苗头和风险隐患。对检查中发现的一般性违规行为，督促相关责任人立即整改，对重大违规行为，必须加大查处力度，任何人一律不留情面，做到制度面前人人平等、一视同仁，提高违规成本，起到杀一儆百、震慑犯罪的目的。

篇7：农村信用社浅议合规文化建设

三、提高认识，树立合规意识。

合规并不仅仅是合规部门或运营主管、检辅员的职责，更是所有员工的责任。不能以为“合规”只是一个名词，以为只要自己工作的每一步按照行里的规章制度的条条框框去做就够了。殊不知这样按部就班的态度，也有可能一不小心就会走进错误的陷井里。在每次的各项检查中，都会存在这样或那样的问题，有些更是屡查屡犯的问题，按被查人员所说本人已是十分注意了，可是不经意间又会犯错，这其实是一直都处在一种被动合规的状态之下。柜面服务就会经常碰到这样的一些客户，代理人没有本人的身份证要求大额取现，或是查询他人客户的存款信息资料，我们拒绝办理，客户就会埋怨，就你们这么死板。我们必须微笑着向客户说“不”，是因为我们想到了办理之后可能潜在的巨大风险。只有合规成为每一个员工的行为准则，成为各级各岗位员工每日的自觉行动，才能共同保证有关法律、规则和标准及其精神得到遵循和贯彻落实。由于合规文化体现在每位员工对合规理念的认知及其日常的行为规范和准则，因此需要管理层在全行推行诚实与正直的价值观念，还需要制定和执行清晰的员工行为准则和规范。只有员工恪守高标准的职业道德规范，人人都能有效履行自身合规职责，合规风险管理才会有效。

四、加强业务知识学习、提高合规管理水平。

要向大目标走去，就得从小目标开始。不要以为贷款没有逾期不存在风险，不要以为你是二线的管理人员不存在风险的威胁，不要以为你只不过是一个普通的柜员，谈何风险，更不能认为检查部门的检查是夸大其辞，捡着芝麻当西瓜。我们必须全员树立风险意识，不论你是管理层、营销人员还是一线、二线管理人员，有道是“众人拾柴火焰高”，一个完美的风险管理架构，不单纯是董事会、高级管理层、业务职能部门组成的，也不能单依赖先进的风险管理信息管理系统，而风险更不是一个部门合规就能完全控制的，它需要银行各基层员工全员参与管理，只有每一个员工找到了自我正确的价值取向与是非标准，找准了合规工作立足点，人人都严格按照有关我行各项内控管理制度作为工作准则，以此为指导开展自己的工作，并能准确识别各类风险，确保自己的工作无差错、无事故、无损失、不违规，并在工作中相互监督，及时制止其他员工的违规规章行为，这才是最完善的风险管理体系。“没有规矩何成方圆”，离开了各项制度，我们的内控管理则是无本之木、无源之水，摒弃那种“习惯代替规章，权力代替制度，人情代替原则”的陋习，在全行逐步建立起依法合规经营的新型企业文化，塑造我行良好的合规管理形象。规章制度并不会束缚、制约我们业务的发展，只有按照各项规章制度办事，我们才有保护自己的权益和维护广大客户的权益能力。银行尤如一列奔驰的列车，每一项制度都是一个机器零件，如果我们不按程序去操作维护它，在哪个关键部位少了一个零件，也会造成不可估量的损失，不能让我们在金融竞争的大海中驰骋自如。

风险无小事，合规需永恒，发展要稳健，单纯的自我约束，做到按章操作，这只是合规的最基本要求。我想，合规的根本意义在于时刻保持警醒，让合规覆盖每一项业务操作环节、渗透到每位员工的日常行为，并且善于从日常工作中发现问题，勇于直面不足，前移风险控制关口，使每位员工都成为合规建设的执行者与推动者，真正做到防患于未然。从这个层面上来说，合规，不仅仅是把事情做对，更应该把事情做好。因此，合规，不仅要入脑，更要入心。通过合规文化的建设，坚持“以人为本”的理念，在全行树立起“合规创造价值、合规促进发展”的理念，逐步形成主动合规、有效合规、科学合规的良好氛围，促进银行文化的整体提升，增强员工的认同感和归属感。

篇8：农村信用社合规文化建设体会

一、合规风险

2005年4月29日国际巴塞尔银行监管委员会颁布了《合规与银行内部合规部门》的高级文件, 提出了银行合规管理与合规部门建设的十项指导原则, 明确界定“合规风险”的含义:银行因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则, 以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。从内涵上看, 合规风险主要是强调银行因为各种自身原因主导性地违反法律法规和监管规则等而遭受的经济或声誉的损失。

二、合规文化

“合规文化”就是为了保证企业里所有成员都能够自觉做到依法合规, 在内部确立合规理念、倡导合规风气、营造合规氛围, 激发员工责任感、使命感、荣誉感、成就感和企业向心力, 最大限度的发挥社会价值。它是根据“合规风险”衍生而来的, 其内涵应包括合法合规、诚实守信、正直的职业道德和主动合规理念、合规人人有责理念和合规创造价值理念。

三、广西农村信用社推行合规文化建设的重要性和紧迫性

近年来, 广西农村信用社已开通了网上银行、电话银行、手机银行、短信通、代理办理城乡居民社会养老保险、新型农村合作医疗保险、代收石油款、代付甘蔗款、代发工资、交通违法罚没代收、通存通兑和汇款等结算业务;广西农村信用社的“桂盛借记卡”可以在全国各金融机构境内外带有“银联”标识的自助设备、特约商户和POS机上交易, 实现了跨行联网联通;任何一家银行发行的银行卡只要带有“银联”标识, 均可随时的在广西农村信用社任一营业网点柜台和自助柜员机办理现金取款以及查询业务等等。

伴随着广西农村信用社各项业务的快速发展, 广西农村信用社面临的各类风险也更加专业化、复杂化、多元化和国际化, 这就要求广西农村信用社必须主动遵守和适应中国人民银行、中国银行业监督管理委员会的各项监管要求以及国内外的各项法律法规, 高度重视将各项合规文化纳入重要的议事日程, 研究和推行一整套行之有效的、标准的风险防范行为规范和操作准则, 将合规文化建设和各项业务发展作两条同等同方向平行发展的平行线来抓, 建立对合规风险的主动发现、评估和回馈等机制, 有效防范和化解合规风险;因此, 广西农村信用社推行合规文化建设显得更加重要和时间紧迫。

四、广西农村信用社推行合规文化建设的现状

自区联社成立以来, 广西农村信用社进一步加大合规风险管理力度, 逐步在全区范围内普及合规风险理念, 设立独立的合规风险部门, 在合规文化建设上取得卓越的成效。

(一) 全辖信合员工合规文化意识明显提高

广西农村信用社在追求短、中、长期利益的同时高度重视合规风险管理工作, 将合规风险管理当成一项最核心的风险管理活动来抓, 设立并逐步完善法律合规部、资产风险部、稽核审计部和计划信贷部等专职合规风险管理部门, 该部门由高度敬业精神、业务能力较强、风险管理经验丰富和拥有相应的专业技术资格证书的人员组成, 其负责牵头推行合规文化建设, 采取定期或不定期进行系统性、针对性、多样性地对全体员工开展多层次、多渠道、多形式的合规文化培训和技能测试, 将合规文化建设浸透到各社 (行) 的各种业务操作环节和日常经营管理过程中, 努力践行“主动合规、合规人人有责、合规创造价值”的理念, 全体员工的合规风险管理意识明显的提高, 促进了广西农村信用社快速、健康、可持续地发展。

(二) 进行合规文化建设的力度不断提高

广西农村信用社在合规风险管理体系的具体构建过程中, 充分根据自身的特点和实际, 研究和借鉴其他金融机构的实践和经验, 研究出了信贷管理系统并于2012年5月12日在全区范围内的各个营业网点正式投入使用, 将合规文化建设精细化管理推到信贷管理中的任何一个操作流程, 严格把关贷前调查, 客户信用等级评定, 贷时审查, 出账管理、档案管理、贷后管理、风险分类和管理和资产保全等, 有效的提高了合规风险管理的执行力度。

五、进一步稳健推进广西农村信用社合规风险管理的建议

(一) 合规文化建设以领导率先垂范、部门之间相互协同合作和全体员工共同参与为导向

合规文化建设是一项严密的系统工程, 合规的行为和制度只有在得到坚决贯彻和严格执行的情况下, 合规效果才得以实现;广西农村信用社要想进一步稳健的推进合规文化的建设就必须继续高度重视合规文化建设首先从高层做起, 要求高级管理层领导率先以身体力行推行合规文化建设, 全区所有农信社员工共同参与, 在内部培养和树立合规办事、互相监督和高度责任感的合规文化意识;各个业务部门在做好自身的合规风险管理工作的同时还要积极地配合专职合规风险管理部门的检查督导工作, 形成领导率先垂范、部门之间相互协同合作和全体员工共同参与的局面。

(二) 加强对员工的合规文化培训, 树立良好的合规文化

按照合规风险管理“领导重视, 全员参与, 重视效果, 持续改革, 突破进展”和实现“风险管理全员化、风险管理全程化、风险管理全面化”的工作思路, 采用定期或不定期的组织员工开展持续有效的合规风险培训项目, 特别侧重于新法律法规、行业准则、违规案例、合规创新举措和最新开创的业务项目培训, 目的提高员工合规文化理念, 强化员工操作风险意识, 培养合规文化氛围, 引导全区农信社员工主动合规。

(三) 专职合规风险管理部门要及时地跟踪最新法律法规的更新调整, 完善自身的规章制度

世界正处在大发展大变革大调整时期, 当代中国进入了全面建设小康社会的关键时期和深化改革开放、加快转变经济发展方式的攻坚时期, 外部法律环境和监管环境也随着社会生产力的发展做相应的更新调整, 广西农村信用社专职合规风险管理部门要持续的关注相关的法律法规的动态及对自身经营和发展的影响, 将国家最新调整或修改的法律法规以及自身据此完善的相关规章制度第一时间通过OA管理系统, 网上共享, 公共邮箱, 传真, 电话, 短信和彩信等方式及时准确的传递到全辖员工手中, 对于避免合规风险具有重要意义。

(四) 积极主动合规, 适应外部监管新要求。

伴随着中国依法治国进程的加快, 法律法规的更新调整, 法治环境日趋完善, 外部银行业监管部门对广西农村信用社改革与发展的要求更加全面、科学、严格和规范;对此, 广西农村信用社要高度重视将合规风险管理工作纳入日常经营活动中的重要议事日程来抓, 建立一整套行之有效的各类风险行为规范和操作规程, 通过合规文化的传导, 将全区农信社员工的思想观念和内控要求进行有机地结合, 使员工自身的价值体现与企业发展目标紧密的融合, 在执行过程中形成共同的习惯并上升为稳定的价值理念和行为取向, 实现由传统的制度管人到文化管人的现代化金融企业制度变迁, 适应外部监管的各项监管指标要求。

(五) 建立广西农村信用社ISO9000合规风险质量管理体系

将国际标准化组织颁布的ISO9000质量管理体系标准首次引进广西农村信用社的内部风险管理体系, 形成一整套涵盖所有工作人员、业务品种和业务环节, 责任明确、程序严密、可操作性的ISO9000合规风险控制体系, 全面提升质量管理水平, 创造出先进的质量水准, 增强广西农村信用社的核心竞争力, 打造标准的现代化银行。

摘要：随着中国加入WTO过度期的完成和广西社会经济的快速发展, 广西农村信用社在持续健康发展的同时也面临着前所未有的机遇和挑战, 合规风险管理在广西农村信用社内控文化建设中显得越来越重要;本文结合广西农村信用社发展的现状, 首次提出将国际标准化组织颁布的ISO9000质量管理体系标准引进广西农村信用社内部风险管理体系加以运用的建议。

关键词：合规风险,合规文化,农村信用社,ISO9000

参考文献

[1]翁世淳, 江晓跃.浅论农村信用社的合规风险管理——以广东为例[J].现代管理科学, 2007 (07)

[2]孟园园.依法合规经营打造和谐金融——谈郑州银行思想政治工作建设[J].剑南文学 (经典教苑) , 2011 (06)

[3]林静.商业银行合规风险管理与合规文化的构建[J].经济研究导刊, 2011 (31)

篇9：农村信用社合规风险管理浅析

关键词：农村信用社 合规风险 合规文化 合规管理部门 合规风险管理

一、把握四个概念

（一）合规

近些年，“依法合规”一词在我国商业银行监督管理工作中经常使用。但是，许多人对“合规”概念的理解却是表面化的，有的将“合规”理解为银行及其分支机构的经营管理行为必须符合银行(总行)制定的规章制度，有的将“合规”简单地理解为就是符合规定，不符合规定就是违规。显然，这些理解与国际银行业对“合规”的理解是不一致的。

从巴塞尔银行监管委员会关于合规风险的界定来看，银行的合规特指遵守法律、法规、监管规则或标准。至于银行的行为是否符合银行自己制定的内部规章制度，这不属于合规及合规风险的范畴，而是需要通过银行内部审计监督去解决的问题。《商业银行合规风险管理指引》对合规的含义也进行了如下明确：“是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。”法律、规则及准则主要是指与银行经营业务相关的法律、规则及标准，主要包括反洗钱、防止恐怖分子进行融资活动的相关规定，以及涉及银行经营的准则(包括避免或减少利益冲突等问题)，隐私及数据保护以及消费者信贷等方面的规定。此外，依据监管部门或银行自身采取的不同监督管理模式，上述法律、规则及标准还可延伸至银行经营范围之外的法律、规则及准则，如劳动就业方面的法律法规及税法等。

（二）合规风险

合规风险是指因违反法律或监管要求而受到制裁的风险、遭受金融损失的风险以及因银行未能遵守所有适用法律、法规、行为准则以及相关惯例标准而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失等方面的风险。合规风险与操作风险既有联系又有区别。操作风险是指银行由于不完善或有问题的内部程序、人员、计算机系统或外部事件所造成的损失。操作风险与合规风险的主要区别是:1、划分标准不同。操作风险、信用风险和市场风险这三大类风险，是从可能对银行的资本造成损失的角度划分的，而合规风险是以守法与违法的角度为出发点的。2、风险引发因素不同。操作风险是由不完善或有问题的内部程序、人员、计算机系统或外部事件等引发的风险，合规风险则是因为银行违反法律法规及监管规章而导致的风险。3、风险内涵不同。操作风险的内涵比较复杂，它既包括操作交易风险，也包括技术风险、内部失控风险，还包括外部欺诈、盗抢等风险，合规风险的内涵则相对单一，只是集中于银行违法行为所导致的法律后果。操作风险与合规风险也有一定的关联性，主要是操作风险可以导致合规风险的发生，合规风险的背后必有操作风险，某个具体的操作风险可能直接转为合规风险。

（三）合规文化

合规文化建设作为合规风险管理的一部分，是企业文化建设的一部分，但如果仅将合规风险管理作为企业文化建设的范畴，那合规风险管理将停滞在意识领域，不利于银行的风险防范。董事会和高级管理层应采取一系列措施，推进银行的组织文化建设，促使所有员工(包括高层管理人员)在开展银行业务时都能遵守法律、规则和标准，推进以职业操守为基础，建设蓬勃向上、富有活力的合规文化，从而促进形成高效的公司治理环境。

（四）合规管理部门

合规管理部门有广义和狭义之分，广义上的合规管理部门整个银行系统负有履行合规管理职责的业务条线与分支机构的统称。狭义的合规管理部门是识别、评估、通报、监控并报告银行合规风险的一个独立的职能部门。

合规风险管理是各业务条线和分支机构的共同责任，不是单纯由合规管理部门自身独自履行。各业务条线和分支机构的负责人对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任，合规管理部门应根据合规管理程序主动识别和管理合规风险，按照合规风险的报告路线和报告要求及时报告。作为识别、评估、通报、监控并报告银行合规风险的一个独立的职能部门，合规管理部门的作用主要是辅助管理银行的合规风险。设立合规管理部门应遵循下列两大原则：(1)合规管理部门的职责应当明确界定;(2)合规管理部门及其人员应当独立于经营活动，在银行内部享有正式地位。

二、提高三个认识

(一）合规风险管理是切实加强风险防范和案件治理的基本前提。

“十案九违规”。从近年曝光的一些金融机构违规案例来看，这些发案的机构，风险管理和内部控制等机制无不存在严重问题。要么机制不全，缺乏监督制约；要么表面上有序运行，实质合规管理失控、内控机制形同虚设。因此，贬低、忽视、淡化合规经营和合规管理的重要性，风险防范措施就会落空，风险管控的制度和流程就会失灵，各种风险隐患就会滋生，甚至发生重大案件。为此，要保证各项制度、政策和措施的贯彻落实，必须以合规经营和合规风险管理为基础。

（二）合规风险管理是主动适应金融发展和监管要求的迫切需要。

随着金融业的全面对外开放和金融创新步伐的加快，我国银行业务也日益呈现出多元化、复杂化和国际化的特点，对金融机构自身提出的风险管理要求越来越高，监管机构对金融机构的持续监管也变得越来越困难。为加强对金融机构的监管，提升合规管理能力，巴塞尔银行监管委员会于2005年4月发布了《银行合规和合规部门》，明确了商业银行应遵循的合规管理的十项原则。中国银监会也于2006年10月发布了《商业银行合规风险管理指引》，为国内银行业合规风险的管理指明了方向。农村信用社要取得长足发展，必须主动做好合规管理工作，以更好适应外部合规监管的需要。

（三）合规风险管理是巩固改革成果，实现可持续发展的本质要求。

目前，农村信用社改革已取得了阶段性成果，组织形式改革基本完成，历史包袱初步消化，风险状况有所缓解。但对照改革的最终目标，还有相当大的差距，长期形成的粗放管理、内控薄弱、违规经营等不良企业文化尚未从根本上改变，重规模、轻质量，重速度、轻效益，重扩张、轻风险等问题仍不同程度地存在，个别地方甚至为眼前利益不惜违规经营，不但造成了巨大的资金损失，而且严重影响其在公众中的信誉、形象，成为了制约农村信用社发展的痼疾。因此，合规风险管理是农村信用社实现持续稳健经营发展的内在要求。

三、认清四个不足

（一）合规风险管理体系不健全，风险防范和流程控制不严密。

主要表现为：政出多门、合规风险管理职责分散，大多数农信社合规风险管理分散于稽核、审计、风险管理等不同部门，缺乏统一的组织协调，使得合规风险管理职能不能有效独立于经营职能；多数农信社合规管理政策缺失、合规管理部门职责不明、各级合规管理人员缺乏、合规管理部门不独立，缺乏对合规风险进行统筹管理，不能形成横向到边、纵向到底的全方位合规风险管理架构。

（二）合规经营意识淡薄，企业合规文化欠缺。

某些地方的农村信用社，合规风险管理意识还没有贯穿到全社全员，还没有贯穿到业务拓展、经营管理的全过程；合规风险管理理念欠缺和不成熟，漠视风险的粗放经营观念和行为惯性依然存在，不能正确处理业务发展与合规风险管理的关系。具体表现为:有些机构认为在经营过程中“只要不违法，无论做什么都可以”，在利益的驱使下挖空心思“打擦边球”，玩“上有政策下有对策”的猫鼠游戏。

（三）合规风险管理机制缺失，影响合规的主动性和互动性。

突出表现在内部控制制度不完善、运行效力不强，农村信用社管理基础普遍缺少统一完整、构成体系的内部控制制度。一些农信社绩效考核机制中没有体现合规的原则，使得激励约束机制导向不正确，必然导致逆向选择，滋生违规行为和道德风险，这样使主动合规者得不到褒奖，违规行为得不到打击，“合规”的主动性和互动性得不到发挥。

（四）合规管理专业人才匮乏，员工专业素质有待提高。

农村信用社基层网点员工学历水平普遍偏低，既懂金融专业知识又熟谙法律法规、风险意识的合规风险管理人才更少。而合规管理只有在员工知法、懂法、守法的情况下才能发挥其应有的作用。

四、抓好四项工作

（一）加快构建合规风险管理组织，明确合规管理部门权利。

要高度重视合规部门的建设，应根据自身经营特点，组建一个独立的、强势的合规部门。考虑目前农村信用社已经建立县一级法人的事实，建议在县联社设立独立的合规风险管理部门，在基层信用社及以下机构可设立合规联络员。合规部门的设置要强调有效性、独立性，确保合规部门工作不受干扰。合规部门要选聘高素质的合规人员，这些人员既要有相应的专业技能，又要熟悉信用社的经营管理，既要有一定的学历、资格，又要有一定的实践经验。

（二）培育合规风险管理的良好企业文化，营造良好的合规管理氛围。

合规经营理念应渗透到每个员工的思想中，让员工意识到合规不仅仅是高层、合规部门以及合规工作人员的事，每位员工都应参与合规管理并履行职责。高层管理人员要做好表率，强化决策和管理过程中的合规意识，并监督各部门树立合规经营观念；各个部门全员参与，自上而下都深刻认识“合规从我做起、从现在做起”，形成“人人议合规、人人促合规”的良好合规氛围。

（三）全面建立合规风险管理相关制度，提高风险防控水平。

按照《商业银行合规风险管理指引》的要求，一是建立科学的合规管理绩效考核制度，量化、细化考核指标，实行定性与定量相结合，并把考核结果与相关人员的奖惩挂钩，充分体现倡导合规和惩处违规的价值观念。二是建立健全合规问责机制，借助具有威慑力的合规责任追究制度，对违规行为进行责任认定与追究，并及时并采取有效的纠正措施，规范经营管理行为，充分体现农信社的合规价值取向。三是建立举报监督机制，疏通并敞开员工举报违规、违法行为的渠道和途径，并建立健全有效的举报保护和激励机制，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑行为，强化对违规、违法行为的有效监督。四是进一步完善绩效考核办法，逐步把客户满意度指标、员工满意度指标和合规情况纳入考核体系，加强合规管理，降低违规几率。

（四）定期开展教育培训，不断提高从业人员整体素质。