金融统计分析重点

关键词： 科目 存款 统计 公积金

第一篇：金融统计分析重点

金融全科目统计考试重点内容

金融机构全科目统计制度汇编重点内容

一、存款业务统计

1、住房公积金中心在银行的存款现已交纳法定存款准备金，因此将住房公积金中心在银行的存款纳入存款中进行统计，在活期存款与定期存款项下分别新增“住房公积金存款”，分别反映住房公积金中心在银行的活期与定期存款。

2、“财政预算外存款”科目核算代理的各级财政机关的预算外资金的收纳、支拨或上解。 “财政预算外存款”科目纳入向人民银行划缴财政存款范围。在金融机构信贷收支表、国家银行信贷收支表中将“财政预算外存款”计入“财政存款”项目。在其余各信贷收支表中“财政预算外存款”则不再计入“各项存款”项目，而计入“代理财政性存款”项目。

3、在人民币“全科目”统计指标中的“

(二)定期负债”项目下增设“结构性存款”统计指标，并设“单位结构性存款”和“个人结构性存款”两个子项。“结构性存款”指嵌入了衍生产品或收益挂钩股指、汇率等指数的存款产品，目前主要为各金融机构已经纳入存款口径的代客理财资金。

4、为了反映保证金变动的因素，在负债方“保证金”项下增设子项指标。首先按交易主体增设“单位保证金”与“个人保证金”分类，再按业务类细化“单位保证金”。

保证金：银行在办理有关业务时，按规定要求客户存入的作为保证性质或偿还债务准备的专用款项。

单位保证金：单位存入的作为保证金或偿还债务准备的专用款项。

个人保证金：居民个人存入的作为保证金或为偿还债务准备的专用款项。

银行承兑汇票保证金：在办理商业汇票承兑业务时，单位按规定存入的保证金存款。

信用证保证金：在办理信用证业务时，单位按要求存入的保证金存款。

1 保函保证金：在办理保函业务时，单位按要求存入的保证金存款。

外汇买卖保证金：在办理外汇交易业务时，单位按要求存入的保证金存款。

衍生金融产品保证金：在办理金融衍生业务时，单位按要求存入的保证金存款。

其他保证金：在办理除银行承兑汇票、信用证、保函、外汇交易和衍生金融产品以外业务时，单位存入的作为保证性质或偿还债务准备的各种保证金。

5、金融机构定期存款业务的变化，提高金融统计的科学性和全面性，从2010年起，在“1.定期存款”项下增设“机关团体定期存款”和“部队定期存款”统计指标，同时将“企事业单位定期存款”更名为“企业定期存款”，统计内容相应缩小。 机关团体：包括中央事业单位、中央机关、中央社会团体、地方事业单位、地方机关和地方社会团体，以及社保基金。 部队：包括军队和武警。

6、正确统计非居民单位和非居民个人的存贷款。非居民单位包括国际组织、其他国家和地区政府、在境外注册的金融机构、非金融企业以及本国金融机构、非金融企业的国外分支机构。非居民个人指持外国护照、港澳居民往来内地通行证、台湾居民往来大陆通行证开户的个人。金融机构应严格按照定义要求填报非居民存款及非居民贷款类指标。

金融机构吸收的、须全额转交中央银行的财政存款在代理财政存款指标下统计，除代理财政存款、国库定期存款以外的其他各级政府机关的存款在机关团体存款指标下统计。

金融机构存放的保证金存款在同业存放定期款项指标下统计，不在单位保证金存款指标下统计。

7、主要概念解释：

2 存款：指非金融机构(包括企业、机关团体、社保基金、部队、住房公积金)、个人、财政部门在保留资金或货币所有权的条件下，以不可流通的存单或类似凭证为依据，确保名义本金不变并暂时让渡资金使用权，存放在金融机构的款项，包括临时性存款、非居民存款，但不包括委托存款及委托投资基金。

单位存款：指金融机构吸收的除个人和财政部门以外的非金融机构(包括企业、机关团体、社保基金、部队、住房公积金)的存款。按照合同性质分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协议存款、单位协定存款、单位保证金存款、单位结构性存款。

个人存款：指金融机构吸收的个人存款人存入的存款。按照合同性质分为个人活期存款、个人定期存款、定活两便存款、个人通知存款、个人协议存款、个人协定存款、个人保证金存款、个人结构性存款。

活期存款：指存款人在金融机构开立账户存入资金或货币，由金融机构出具存款凭证，办理不约定期限、可随时转账、存取并按期给付利息的存款。

定期存款：指存款人在金融机构开立账户存入资金或货币，由金融机构出具存款凭证，办理约定存期、利率，到期支取本息的存款。

通知存款：指存款人在金融机构开立账户存入资金或货币，由金融机构出具存款凭证，办理不约定存期，支取时需提前一定时间通知金融机构，约定支取日期和金额的存款。

定活两便存款：指存款人在金融机构开立账户存入资金或货币，由金融机构出具存款凭证，办理不约定存期、本金一次性存入，支取时一次性支付全部本金和税后利息，具有定期和活期双重性质的一种存款。

协议存款：指由金融机构根据中国人民银行相关规定对存款人开办的存款，存款利率由双方协商确定。

3 协定存款：指存款人通过与金融机构签订合同约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对基本存款额度按结息日中国人民银行规定的活期存款利率计息、对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的协定存款利率或合同约定的利率计息的存款。对于协定存款，同一笔协定存款合同下，基本存款额度以内的余额和超过基本存款额度的余额均通过协定存款指标统计

保证金存款：指金融机构为客户提供具有结算功能的信用工具、资金融通以及承担第三方担保责任等业务时，按照约定要求客户存入的用作资金保证的存款。包括办理银行承兑、信用证、保函、代理外汇买卖、衍生金融产品、签发银行本票等业务时存入的各种活期、定期保证金。

银行本票保证金：指客户为从金融机构取得银行本票而按规定缴存的保证金存款。

结构性存款：指金融机构吸收的嵌入金融衍生工具的存款，通过与利率、汇率、指数等的波动挂钩或与某实体的信用情况挂钩，使存款人在承担一定风险的基础上获得更高收益的业务产品。目前主要为各金融机构已经纳入存款口径的代客理财资金。

财政性存款：指各级财政部门代表本级政府掌管和支配的财政资产中暂时聚集在银行的各项财政存款。

代理财政存款：指金融机构代理的中央财政预算收入、地方财政库款、财政预算专项库款、财政预算外存款以及待结算财政款项。

国库定期存款：指商业银行依据《中央国库现金管理暂行办法》吸纳的中央国库现金管理商业银行定期存款。

临时性存款：指金融机构因办理支付或结算，形成的一种临时性资金存款，包括应解汇款、临时存款、汇出汇款、汇入汇款。

8、“同业往来”统计口径缩小，仅将存款类金融机构间的交易列为同业交易，将其更名为“银行业存款类金融机构往来”。

4 同时在资金来源方增设“卖出回购资产”、“借款及非存款类金融机构拆入”项目，在资金运用方增设“买入返售资产”、“存放非存款类金融机构款项”项目，用以反映存款类金融机构与其他金融机构间的往来。

9、各项存款、各项贷款按境内外、部门、期限及产品品种进行分类。“各项存款”分为境内存款、境外存款，“境内存款”再分为个人存款、单位存款、国库定期存款和非存款类金融机构存款。“各项贷款”分为境内贷款、境外贷款，“境内贷款”再分为短期贷款、中长期贷款、票据融资、融资租赁和各项垫款，“短期贷款”和“中长期贷款”再分为个人、单位及非存款类金融机构贷款。

10、金融机构信贷收支表体系调整为三个层次。第一层为金融机构信贷收支表。第二层为存款类金融机构信贷收支表、银行业非存款类金融机构信贷收支表。第三层为人民银行信贷收支表、银行业存款类金融机构信贷收支表。

11、将非存款类金融机构存放在存款类金融机构的款项纳入“各项存款”;将存款类金融机构拆放给非存款类金融机构的款项纳入“各项贷款”。存款类金融机构包括人民银行和银行业存款类金融机构，其中银行业存款类金融机构包括国家开发银行及政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行、外资银行、民营银行、农村信用社、农村资金互助社和企业集团财务公司。非存款类金融机构包括银行业非存款类金融机构、证券业金融机构、保险业金融机构、交易及结算类金融机构、金融控股公司、特定目的载体、境内其他金融机构及境外同业。

二、贷款业务统计

1、各项贷款按合同期限划分为短期和中长期贷款，终止 “中期流动资金贷款”，将其纳入“

1、中长期贷款”项下统计。

2、主要概念解释

5 个人贷款：是指金融机构发放给境内个人(包括城镇个体户、农户和个人)用于其生产经营或消费的贷款，包括个人经营性贷款和个人消费贷款，信用卡及账户透支除外。

个人经营性贷款：是指金融机构发放给境内个人(包括城镇个体户、农户和个人)用于其经营和投资的贷款。

信用卡及账户透支：是指金融机构为境内企业或个人在约定的限额内以透支的形式提供的短期融资。

单位普通贷款：是指金融机构对除个人以外的境内非金融机构(包括企事业单位、机关团体、部队等)发放的除并购贷款、银团贷款、贸易融资、融资租赁、境外筹资转贷款、信用卡及账户透支之外的贷款。

单位经营贷款：是指金融机构向境内企(事)业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于日常生产经营的贷款。“单位普通贷款”项下的“经营贷款”不包括金融机构以银团贷款方式向单位借款人发放的，用于满足合法生产经营过程中周转性或临时性资金需求的贷款的情况。

固定资产贷款：是指金融机构向境内企(事)业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人购建固定资产的贷款。“单位普通贷款”项下的“固定资产贷款”不包括金融机构以银团贷款方式向单位借款人发放的，用于借款人购建固定资产的贷款。

普通并购贷款：是指金融机构向境内并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款。不包括贷款人以银团贷款方式向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款。

贸易融资：是指金融机构为境内客户提供的与贸易结算相关的融资或信用便利，不包括金融机构以银团贷款方式向单位借款人发放的，用于贸易融资的贷款。

银团贷款：是指由两家或两家以上金融机构基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，向境内借款人提供的贷款。

6 用于并购的银团贷款：是指金融机构通过银团贷款方式向境内并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款。 用于贸易融资的银团贷款：是指金融机构以银团贷款方式向境内单位借款人发放的，用于贸易融资的贷款。

3、明确转贷款与委托贷款的区别。如果承贷行不承担信用风险，仅收取手续费或代理费，该类贷款视为委托贷款，通过“委托贷款”项下相应指标反映。如果承贷行承担信用风险，资金提供方向承贷行收取利息，承贷行向最终借款人收取利息，承贷行以利差收入为主要收入来源，该类贷款视为转贷款。目前，转贷款业务主要为境外筹资转贷款。

境外筹资转贷款业务下承贷行的资金运用计入其各项贷款，填报“

(八)贷款”项下的“境外筹资转贷款”及相应子项。承贷行的资金来源通过“长期借款”项下“境外筹资转贷款资金”及相应子项反映。

如果为境内金融机构作为资金提供行发放给境外金融机构的转贷款，通过“对非居民贷款”项下的“金融机构”指标反映，计入金融机构各项贷款。

除境外筹资转贷款以外的金融机构之间的资金往来均在同业往来相关指标中反映。

4、境外筹资转贷款：指金融机构作为承贷行以自己的名义向境外出口信贷机构、金融机构、政府、国际金融组织等筹资，并将所筹资金转贷给境内机构或个人的贷款。

境内长期借款：指从金融机构以外的境内其他部门借入的中长期款项。

境外长期借款：包括境外筹资转贷款资金及境外其他借款。 境外筹资转贷款资金：指金融机构以自己的名义向境外出口信贷机构、金融机构、政府、国际金融组织等筹集的资金，该类资金由金融机构以自己的名义按照合同约定的用途和其他贷款条件转贷给境内机构或个人。

7 境外其他借款：指从除境外筹资转贷款资金以外的境外中长期借款。

5、调整金融机构贷款统计分类，将单位贷款细分为单位经营贷款、单位固定资产贷款、单位并购贷款、贸易融资四大类。在“1.短期贷款”、“2.中长期贷款”项下按上述分类增设子项。

6、将非存款类金融机构存放在存款类金融机构的款项纳入“各项存款”;将存款类金融机构拆放给非存款类金融机构的款项纳入“各项贷款”。存款类金融机构包括人民银行和银行业存款类金融机构，其中银行业存款类金融机构包括国家开发银行及政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行、外资银行、民营银行、农村信用社、农村资金互助社和企业集团财务公司。非存款类金融机构包括银行业非存款类金融机构、证券业金融机构、保险业金融机构、交易及结算类金融机构、金融控股公司、特定目的载体、境内其他金融机构及境外同业。

三、同业业务统计

1、为准确界定金融机构之间不同用途的同业存放资金，准确计算金融机构的存款、备付金率等指标，建立同业定期存放款统计指标。将金融机构之间的存放划分定期存放和活期存放两大类，活期存放反映金融机构之间因发生日常结算往来，用于支付清算、提取及缴存现金的款项;定期存放反映金融机构之间活期存放之外的存放款项。活期存放仍沿用原来“存放同业款项”、“同业存放款”项目及其子项统计;新增设“存放同业定期款项”、“同业存放定期款项”指标，反映定期存放款，并按交易对手设臵子项。

2、为监测金融控股公司与银行间的大额资金往来，提高金融统计数据的针对性，将金融机构与金融控股公司的资金往来明确为同业往来业务，在人民币“全科目”指标中增加反映金融控股公司资金往来的统计指标。商业银行已纳入存款、贷款统计的与金融控股公司的资金往来，调整至“同业往来”项目下新增统计指标反映。

8 金融控股公司是依据《中华人民共和国公司法》设立，拥有或控制一个或多个金融性公司，并且这些金融性公司净资产占全部控股公司合并净资产的50%以上，而公司自身并不直接对企业与公众提供金融服务或其他生产经营活动的独立企业法人。这里所谓的控制是指拥有被投资金融机构半数以上的表决权或虽不拥有半数以上表决权但有权任免董事长或有权决定被投资机构财务和经营政策。

中央金融控股公司指中央政府直接投资设立的金融控股公司。目前中央金融控股公司仅包括中国投资有限责任公司、中央汇金公司、北京联汇公司、中国建银投资有限责任公司等四家公司。

3、为适应宏观经济金融形势的发展变化，提高金融统计数据的准确性、完整性，人民银行在2011年“全科目”统计指标的基础上，分别在“存放同业活期款项”、“存放同业定期款项”、“拆放同业”、“同业存放活期款项”、“同业存放定期款项”、“同业拆借”的境内其他金融机构交易对手下设其中项，单独统计金融机构与小额贷款公司之间的资金往来。

4、增设“境内期货公司存放”、“境内期货交易所存放”指标。

为反映期货公司和期货交易所存放在金融机构的保证金情况，2011年在“同业存放活期款项”下“境内证券业金融机构存放”指标下增设其中项“其中：境内期货公司存放”;在“境内交易及结算类金融机构存放”指标下增设其中项“其中：境内期货交易所存放”。

境内期货公司存放：指境内期货公司在期货保证金存管银行开立的用于存放和管理客户保证金的专用存款账户存款(包括期货公司在期货交易所所在地开立的、用于与期货交易所办理期货业务资金往来的专用资金账户存款)以及境内期货公司自有资金存款。

境内期货交易所存放：指境内期货交易所在期货保证金存管银行开立的专用结算账户存款以及境内期货交易所自有资金存款。

9

5、为适应跨境贸易人民币结算业务的开展，准确、全面反映金融机构与境外同业资金往来所形成的资产、负债情况，对境外同业往来相关指标进行细化。在“存放境外同业”(活期)、存放境外同业”(定期)、“拆放境外同业”、“境外同业存放”(活期)、“境外同业存放”(定期)、“境外同业拆入” 6个指标下增设“境外存款性公司”、“境外其他金融性公司”交易对手。

存款性公司：指为社会提供广义货币的金融性公司，包括中央银行和其他存款性公司。

其他金融性公司：指除存款性公司之外的所有金融性公司，包括保险公司和养老基金、及其以外的其他金融中介机构、金融辅助机构。

6、为确保金融机构与人民银行交易在双方反映的一致性，修订向中央银行借款统计分类，将“流动性贷款”更名为“一般流动性贷款”，缩小统计口径，并增设“支农再贷款”反映金融机构从人民银行获得的支农再贷款。

7、为准确反映外汇储备委托贷款业务，在金融机构资产负债统计项目月报表 “同业存放款项”项下增设“外汇储备委托贷款资金”。商业银行在办理外汇储备委托贷款业务时，从国家外汇管理局吸收的外汇储备委托贷款资金在同业存放款项中反映，发放的外汇储备委托贷款在自营贷款中反映。

8、为适应人民银行再贷款分类的调整，修订向中央银行借款统计分类，增设“支小再贷款”，反映金融机构从人民银行获得的支小再贷款。

9、增设拆放同业期限统计分类，根据金融机构间拆借合同的期限，将拆放同业划分为短期拆放同业和中长期拆放同业。短期指合同期限在一年以内(含一年);中长期指合同期限在一年以上。

四、投资业务统计

10

1、交易性有价证券：指的是取得该项有价证券资产或承担有价证券负债的主要目的是为了近期内出售或回购，以在短期内获得收益的有价证券。

持有至到期有价证券：指的是到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的有价证券资产。 应收类有价证券：指的是在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的有价证券资产。

可供出售有价证券：指的是除交易性有价证券、持有至到期有价证券和应收类有价证券以外的有价证券资产。

其他有价证券负债：交易性有价证券以外的有价证券负债。

2、股权投资：指企业拥有或控制的、能够用货币计量并为企业带来未来经济利益流入、主要是参与其他企业利润分配的权益性资产。对非法人分支机构营运资金的拨付不反映在此。 交易性股权投资：指为了近期内出售，以在短期内获得收益而持有的权益性资产。包括为了近期出售而持有的上市公司股票、证券投资基金、理财产品、资金信托等。

可供出售股权投资：指在活跃市场上有报价、公允价值能够可靠计量且未划分为交易性股权投资的权益性资产。包括持有目的不是为了近期内出售以在短期内获得收益的上市公司股票、证券投资基金、理财产品、资金信托等。

长期股权投资：包括投资人持有的能够对被投资单位实施控制、能够与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制、或者能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资，以及投资人对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。不包括对非法人分支机构营运资金的拨付。

金融机构按照自身会计制度选择按原有指标或者新增的按持有目的分类的股权投资指标填报。具体为：尚未执行新会计准则的金融机构将持有的股票及其他股权通过“1.短期投资”项下的“其他投资”或“2.中长期投资”项下的“股本投资”及其

11 明细科目、“其他投资”反映;在“一.资产类总计”项下增设“(二十二)股权投资”指标，在其项下设“交易性股权投资”、“可供出售股权投资”、“长期股权投资”3个子项，以反映按持有目的划分的股权投资，已执行新会计准则的金融机构将持有的股票及其他股权通过2011年新增按持有目的分类的“(二十二)股权投资”及其项下明细指标反映。

五、委托贷款专项统计制度

1、为适应委托贷款业务的发展变化，合理界定委托贷款的业务范围，规范委托贷款的统计方法，及时、准确监测委托贷款的发展状况，人民银行决定建立委托贷款专项统计制度。 委托贷款专项统计制度主要反映委托贷款的资金来源和资金用途。委托贷款采用三层分类，按交易对手设臵统计指标。 首先按业务性质，将委托业务划分为“现金管理业务项下的委托贷款业务”和“一般委托贷款业务”。

其次按交易对手将“一般委托贷款业务”划分为“金融机构委托贷款业务”和“非金融机构委托贷款业务”。

最后按交易对手将金融机构和非金融机构的委托贷款业务进一步细分为“广义政府”、“金融机构”、“企业及各类组织”、“个人”及“境外”。

同时，设臵“委托贷款基金”指标，反映委托贷款的资金来源情况，比照“委托贷款”分类设臵“委托贷款基金”子项指标。

自2015年1月1日起，终止月报中“

(十二)委托贷款及委托投资”、“

(二)委托基金存款及投资基金”及其子项指标，因委托贷款业务沉淀在金融机构的资金计入“临时性存款”。

2、主要指标解释

现金管理项下委托贷款：指金融机构以委托贷款形式，开展现金管理业务，根据客户要求进行账户间资金归集划拨、余额调剂、资金计价、资金清算等业务发生的委托贷款。

12 一般委托贷款：指现金管理项下委托贷款以外的，金融机构根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。

受金融机构委托发放的委托贷款：指金融机构作为委托人发放的委托贷款。

受非金融机构发放的委托贷款：指委托人为金融机构以外的单位或个人(包括广义政府、企业、个人等)的委托贷款。 住房公积金委托贷款：指各地住房公积金管理中心以住房公积金为资金来源，委托银行向缴存住房公积金的职工发放的定向用于购买、建造、翻建、大修住房或改善自住住房条件的住房消费贷款，也包括住房公积金管理中心委托银行向承担保障性住房建设的单位和项目发放的住房公积金贷款。

金融机构委托贷款基金：指委托人为金融机构的委托贷款基金。

非金融机构委托贷款基金：指委托人为金融机构以外的单位或个人(包括广义政府、企业、个人等)的委托贷款基金。 广义政府：指通过政治程序建立的，对其他单位拥有立法、司法和行政权的法律实体及附属单位，包括中央政府、地方政府、机关团体、社保基金、部队和住房公积金。

3、报送频度与时间：委托贷款专项统计频度为月，于月后10日前在月报二批报送，逢国家法定节假日及双休日顺延。

六、回购业务统计

1、扣除汇总类机构之间相互交易的“回购式”(返售式)资产转让部分后，分别计入“买入返售资产”、“卖出回购资产”报表项目。

2、将贷款转让划分“买断式”(或卖断式)与“回购式”反映。 “买断式”贷款转让统计方法：贷款出让方应减少相应分类贷款数据，贷款受让方相应增加分类贷款数据。如贷款转让后，受让方对出让方享有追索权，出让方应相应增加季报“(六)或

13 有资产”中的“

18、有追索权的资产销售”。在累收累放统计中将贷款出让视为贷款回收，将受让贷款视为发放贷款。 回购式的贷款转让统计方法：发生“回购式”贷款转让交易后，贷款转让双方都不增减自身贷款总额，贷款出让方用相应交易对手项下的“卖出回购贷款”指标反映，贷款受让方则用相应交易对手项下的“买入返售贷款”指标反映。

3、票据转让业务(转贴现业务)的统计方法

票据转让业务(转贴现业务)按“回购”(返售)和“买断”(“卖断”)方式分别进行统计。

在信贷收支表中“票据融资”、“其中：贴现”项目仅反映各金融机构直贴的票据和从其他金融买入的买断式转贴现票据，不再扣减“再贴现”，同时负债方“向中央银行借款”也不再扣减“再贴现”。

各机构在进行“回购式”(返售式)票据转让业务后，票据转让双方都不增减自身“

12、贴现及买断式转贴现”数据，票据出让方用相应交易对手项下的“卖出回购票据”指标反映;票据受让方则用相应交易对手项下的“买入返售票据”指标反映。 明确各机构与中央银行之间进行再贴现业务全部视为“回购式”转让处理，但不在“买入返售票据”、“卖出回购票据”指标内反映，仍采用“再贴现”及相应指标来反映。

4、回购业务是指资金融入方与资金融出方签订协议，按特定价格出售资产融入资金，并约定在未来特定日期按指定价格从资金融出方购回相同或类似资产的业务。

回购业务标的资产划分为票据、除票据外有价证券、贷款和其他资产四类。除票据外有价证券是指机构依照法定程序发行，约定在一定期限还本付息的债券，包括但不限于国家债券、金融债券、企业债、公司债、短期融资券、超短期融资券、中期票据等。若金融机构填报“买入返售其他资产”或“卖出回购其他资产”数据，遇业务创新或重大变动，需向人民银行报送相关说明。

14

七、联行业务统计

将联行业务指标(存放联行款项与联行存放款)内容扩大，主要用于统计金融机构内部及各金融机构间由于资金调拨、缴存存款、汇划款项和办理结算等业务而引起的资金往来清算业务。资金往来清算业务按照参与主体不同可以分为两大类，一类为系统内资金往来，另一类为系统外资金往来。

系统内资金往来是指同一法人机构内部之间(除信用合作社)的资金往来，包括分支行间及跨省、跨地区的资金调拨、资金清算等业务。

系统外资金往来是指不同法人机构间(除信用合作社)的资金清算往来，这种资金清算存在多种方式，但最终都是通过存放中央银行款项账户进行清算的。

存放二级准备金：指金融机构系统内为集中部分存款资金调剂使用，所属或下级行按规定缴存一定比例的存款准备金。 二级准备金存放：指金融机构系统内为集中部分存款资金调剂使用，对所属或下级行按规定提存一定比例的存款准备金。 清算备付金：指金融机构系统内用于资金清算业务的备付金款项。

对于信用合作社(城市信用合作社和农村信用合作社)来说，以省和机构作为区分系统内系统外的标志，省内相同信用合作社之间的资金往来为系统内资金往来，除系统内资金往来外，信用合作社与不同金融机构或省外信用合作社之间的往来均归为系统外资金往来。

八、所有者权益及各项准备

为适应新的《金融企业会计制度》及人民银行有关会计制度的规定，增设“一般准备金”、 “其他资产减值准备”、“当年提取准备金”三项指标，并修订“财政预算外存款”指标的归属关系。

1、增加权益类统计指标“一般准备金”及报表项目

15 增加“一般准备金”指标，用于反映金融机构依据新《金融企业会计制度》按一定比例从净利润中提取的一般风险准备，也包括信托投资公司从净利润中提取的信托赔偿准备。在计算资本充足率时计入核心资本。

2、增设“其他资产减值准备”、“当年提取准备金”统计指标及报表项目。

九、附属指标统计

1、法定存款准备金率(县域法人机构专用)：是指填报机构每月末按照人民银行规定所执行的人民币法定存款准备金比率情况。本指标仅需县域法人金融机构填报。数据填报在县本级或县以下，数据单位为%。

2、在月报附报“信托资产余额(信托公司专用)”子项的“其中：贷款(信托公司专用)”项下增设“其中：非金融性公司”、“住户”统计指标，分别反映资金信托计划对非金融性公司、住户部门发放的贷款。

3、“各项存款”统计口径扩大，将银行业存款类金融机构吸收的银行业非存款类金融机构、证券业金融机构、交易及结算类金融机构、特定目的载体、境内其他金融机构及境外同业存放款项纳入各项存款。“各项贷款”统计口径扩大，将银行业存款类金融机构对银行业非存款类金融机构、证券业金融机构、保险业金融机构、交易及结算类金融机构、金融控股公司、特定目的载体、境内其他金融机构及境外同业的拆放款项纳入各项贷款。

银行业非存款类金融机构各项存贷款统计口径不变。

4、主要指标解释。

各项存款是指单位、个人、财政部门在保留资金或货币所有权的条件下，以不可流通的存单或类似凭证为依据，确保名义本金不变暂时让渡资金使用权所存入金融机构的款项，包括单位存款、个人存款、国库定期存款、临时存款、邮政储蓄银行老协议存款、外汇储备委托贷款资金、保险业金融机构存放款项、金融控股公司存放款项等。

16 大额可转让存单(调整项)是指根据银监会调整商业银行存贷比计算口径要求，各项存款调整项中的银行对企业或个人发行的大额可转让存单。

境外母行一年期以上存放净额(调整项)是指根据银监会调整商业银行存贷比计算口径要求，各项存款调整项中的外资法人银行吸收的境外母行一年期以上存放净额。

各项贷款是指金融机构在保留资金或货币所有权的条件下，以不可流通的借款凭证或类似凭证为依据，暂时让渡资金使用权所形成的债权，包括信用卡及账户透支、个人经营和消费贷款、单位经营贷款、固定资产贷款、并购贷款、贸易融资、融资租赁、各项垫款、票据融资等。

再贷款所对应的贷款(调整项)是指根据银监会调整商业银行存贷比计算口径要求，各项贷款扣除项中的支农再贷款、支小再贷款所对应的贷款。

专项金融债所对应的涉农贷款(调整项)是指根据银监会调整商业银行存贷比计算口径要求，各项贷款扣除项中的“三农”专项金融债所对应的涉农贷款。

专项金融债所对应的小微企业贷款(调整项)是指根据银监会调整商业银行存贷比计算口径要求，各项贷款扣除项中的小微企业专项金融债所对应的小微企业贷款。

商业银行其他各类债券所对应的贷款(调整项)是指根据银监会调整商业银行存贷比计算口径要求，各项贷款扣除项中的商业银行发行的剩余期限不少于1年，且债权人无权要求银行提前偿付的其他各类债券所对应的贷款。

转贷资金发放的贷款(调整项)是指根据银监会调整商业银行存贷比计算口径要求，各项贷款扣除项中的商业银行使用国际金融组织或外国政府转贷资金发放的贷款。

村镇银行使用主发起行存放资金发放的农户和小微企业贷款(调整项)是指根据银监会调整商业银行存贷比计算口径要求，各项贷款扣除项中的村镇银行使用主发起行存放资金发放的农户和小微企业贷款。

17

5、增设两年以上定期存款等相关统计指标

为做好存款流动性监测，增设月报附报个人银行卡下活期存款、两年期以上定期存款等相关统计指标。

个人银行卡下活期存款是指金融机构对境内个人发行的银行卡账户内的活期存款。

个人两年以上定期存款是指金融机构从境内个人吸收的存期在两年以上的定期存款。

企业两年以上定期存款是指金融机构从境内企业吸收的存期在两年以上的定期存款。

机关团体两年以上定期存款是指金融机构从境内机关团体吸收的存期在两年以上的定期存款。

社保基金两年以上定期存款是指金融机构从社保基金吸收的存期在两年以上的定期存款。

部队两年以上定期存款是指金融机构从境内部队吸收的存期在两年以上的定期存款。

18

第二篇：金融监管重点

第一章

1不同金融监管模式下的金融监管主体

1.权力层次划分法

一线多头模式：指将全国的金融监管权力集中于中央，由中央一级的两家或两家以上的机构共同负责，地方没有独立的权利。

双线多头模式：指中央和地方都对金融机构有监管权(双线)，同时，每一级又有若干机构共同来行使监管的职能(多头)。

集中单一模式：指由一家机构进行集中监管。 2.功能和机构划分法

统一监管模式：由一个监管当局监管不同的金融机构和金融业务。

多头监管模式：设置不同的监管当局，分别监管银行、证券、保险业。 3.从功能和机构的组合中派生出三种模式(名词解释)

牵头监管模式

“双峰”监管模式

“伞式”+功能监管模式

2 金融监管客体

p5 分业经营(职能分工)体制

混业经营(全能)体制 在统一监管模式下，无论一国银行实行职能分工体制还是全能体制，监管对象都是所有金融机构。

在多头监管模式下，一国如果实行职能分工体制，则监管对象是所有银行类机构，如果实行全能体制，监管对象是经营银行业务的所有金融机构。

3 论述：金融监管的必要性分析

p6 4 金融监管的目标 p9 一般目标:

1.确保金融稳定安全，防范金融风险

2.保护金融消费者权益

3.增进金融体系的效率

4.规范金融机构的行为，促进公平竞争

具体目标: 各国具体监管目标不同，但基本内容都包括金融业竞争、安全和发展

5金融监管的构成体系

p13 选择题

金融监管理论体系大体上可分为三个层次：基础理,论应用理论,相关理论的含义 监管组织体系p14从监管对象角度，监管组织体系大体上包括四部分：

监管主体系统

金融机构内部控制系统

金融业行业自律系统

体制外金融机构监管系统

从监管当局角度，监管组织体系大体上包括以下两部分：

监管系统

监管后评价系统

监管内容体系p15：按金融机构监管范畴分为：金融机构行政监管和业务监管

按监管性质分为：合规性监管和风险性监管

从监管内容或范围看，主要分为：

市场准入监管，业务运营监管，市场退出监管

第二章

1金融风险的含义

p20 仅考虑狭义风险的普遍定义：在金融服务交易中给金融交易者带来损失的可能性，或是实际收益低于预期收益，或是实际成本高于预期成本。(纯粹风险) 金融危机：货币危机，银行危机，和债务危机三种类型 2金融风险与金融危机的比较p22(单选判断) 金融风险：

某一机构支付困难或倒闭，是金融风险的单体释放 必然存在

分为宏观金融风险、中观金融风险和微观金融风险

金融体系内生，不能被消灭，只能转移和分散，需要有相应的金融结构对风险进行防范和分散

金融危机; 一大批金融机构都陷入严重困境，并对社会经济运行产生严重破坏性影响的局面 金融风险积累到一定程度的产物 宏观金融风险的范畴

对落后或扭曲的金融结构所进行的一种强制性的纠正、调整过程，也是金融风险的剧烈释放过程

3金融风险的特征p24(多选) 客观存在性，可能性，普遍性，隐蔽性，可度量性，系统性

4金融风险的种类p25 按衡量风险的范围划分：宏观金融风险、中观金融风险、微观金融风险(个体及含义) 5金融风险的监管效应 p27 金融风险的监管效应是指金融监管对防范或化解金融风险的作用 1 信息不对称 2 逆向选择

3 道德风险，分为股权合约风险中的道德风险和债务合约中的道德风险两部分

6金融风险预警的方法 p30

数量模型法，信号法

第三章

一,金融创新分为狭义和广义两种含义。 P33 狭义的金融创新指近二三十年来的微观金融主体的金融创新，特别是20世纪70年代西方发达国家在放松金融监管之后引发的一系列金融业务创新。

广义的金融创新不仅包括微观意义上的金融创新，还包括宏观意义上的金融创新，不仅包括近二三十年来的金融创新，还包括金融发展史上曾发生的所有金融创新。

二、金融创新的种类:传统业务创新 支付和清算方式创新 金融机构创新 金融工具创新P34 三，金融创新的内容:p36逃避金融管制型的金融创新( 可转让支付命令账户 自动转账服务账户 大额可转让定期存款 货币市场存单 货币市场存款账户) 规避风险型的金融创新(浮动利率金融工具 金融期货 金融期货 远期利率协议 互换交易 金融资产证券化) 技术推动型金融创新(信用卡 支票卡 记账卡 智能卡 自动柜员机) 迎合理财需要型的金融创新(货币市场共同基金 现金管理账户)

四.金融管制失灵或无效 p49 指的是设定的目标没能实现，即没能实现公共利益，更进一步的认为，管制不但不能实现公共利益，反而事与愿违，会损害公共利益。

学说：1，管制的俘获说 2，管制的供求说 3管制的寻租理论4政府失灵一般理论与管制失灵

五，金融监管成本、管制边界

直接的资源成本包括p49： 由政府负担——行政成本 由企业负担——奉行成本

间接的效率损失因被管制者改变了原来的行为方式而造成的福利损失，其可能的途径包括： 1，道德风险 2，管制可能削弱竞争，导致静态低效率 3，可能妨碍金融中介的创新，导致动态低效率 4，管制过于严厉 管制的边界(单选)p56 考虑管制的各种成本，它应该存在适可而止的边界。标准的成本—收益分析表明，在这一边界，管制的边际成本刚好等于其边际收益。不过，由于事实上特别是管制的收益难以精确地量化，寻找管制边界的更为可行的原则是成本有效性分析，将有效程度与成本之比的最大化作为管制标准

第四章

1. 金融监管当局的界定p65：是依法对金融业实施监督与管理权的政府机构，是金融业监督管理的主体。

目的：维护公众的信心、控制风险、提升效率

2金融监管当局的特性p65：权威性、独立性、公共性。

权威性：指金融机构作为一国(或地区)的最高权力机构，履行金融监管法律赋予的职责和权力，其监管决策对金融业相应经济活动或行为主体具有强制力和不可逆性。

独立性：金融监管机构直接对中央政府或国家立法机构负责，其他任何组织、单位和个人都无权对金融金管当局的监管工作进行干预。

公共性：金融监管机构履行的监管权力属于公共权力的范畴，它代表了社会公众的利益。 3. 金融监管当局的组成机构 p66 所谓金融监管体制实际上就是金融监管权力在配制模式上的制度安排。

(1)金融监管的集权模式：监管权力在政府某一部门机构内垂直分配，形成单一的金融监管体系(垂直型)

(2)金融监管的分权模式：监管权力在不同的政府部门或相关机构之间进行横向分配(横向型)

4金融监管当局与中央银行的关系p66

(一)中央银行是最早的金融监管当局

私人银行国有化、代理国库与政府融资券、组织资金清算、充当最后贷款人

(二)现代中央银行仍在履行金融监管职能

(三)中央银行金融监管职能分离的趋势

(四)金融监管向中央银行的回归 5,金融监管模式p72 1.功能监管定义：按照经营业务的性质来划分监管对象。 2.机构监管定义：按照不同机构来划分监管对象。 6,金融监管体制模式(论述题)p69 1. 分业监管体制(含义、优势、不足) 2. 集中监管体制(含义、优势、不足) 3. 不完全集中监管体制(1)“牵头式”监管体制(含义、优势、不足)(2)“双峰式”监管体制(含义、优势、不足)

7.美国伞式+功能监管模式p75 1.内容：同时从事银行、证券、互助基金、保险与商人银行等业务的金融持股公司实行伞式监管制度，指定联储为金融持股公司的伞式监管人，负责综合监管;同时，金融持股公司又按其所经营业务的种类接受不同行业主要功能监管人的监管，二者相互协调，共同配合。 2.评价：在实践中FRS很少有机会对非银行金融机构的分支进行监管，只有在获知非银行分支机构出现问题，然后才能作出判断是否对其进行监管，而FRS缺乏与功能监管者之间的良好沟通，很难及时获得有效信息，由此可见，美国的“伞式”监管仍然是分业监管的模式。 8,英国(集中单一模式)p78

(一)1979年-1996英国的金融监管体制JMB事件(1984年约翰逊•马修银行事件)促使英国政府对银行法进行修改，出台了《1987年银行法》：进一步充实了英格兰银行的法律基础，但在监管方式上仍然保留了其原由的灵活性特征。 二)英国目前的集中监管体制

英国政府在1997年提出了改革金融监管体制的方案，成立了“金融服务监管局”，集银行、证券、保险三大监管责任于一体的多元化金融监管机构，它标志着英国集中监管体制的形成。 三)准双峰模式《2012年金融服务法》

措施：取消金融监管局，将其职能移交英格兰银行下的三家金融机构：金融政策委员会、审慎监管局、金融行为监管局。

第六章

一、内部控制的含义

P102 历程：

1.内部牵制：钱账分管、章与支票分开、出纳不得兼管稽核工作 2.内部控制

(1)内部会计控制：保护企业财产、检查会计数据的正确性和可靠性 (2)内部管理控制：提高经营效率、坚持贯彻就定的管理方针 3.内部控制结构 (1)控制环境 (2)会计制度 (3)控制程序

4.内部控制一体化结构：人人参与、与企业经营管理相结合、动态过程、强调人的重要性、强调软控制的作用、强调风险意识、糅合了管理与控制的界线、强调内部控制的分类及目标、只能做到合理保证、坚持成本与效益原则。

二，金融机构内部控制的目标

P109 1.美国垂德威委员会提出的内部控制的三大目标：经营的效果和效率，财务报告的可靠性和对现行法规的遵守。

2巴塞尔委员会提出的金融机构内部控制三大目标：三者相辅相成，互为补充、互为条件、互相兼容。 ①运作性目标 ②信息性目标 ③合规性目标

三、建立内控机制的基本原则

P111 (名词解释)

一)建立内控机制的一般原则 ①相互牵制原则：一项完整的经济业务活动，必须经过具有相互制约关系的两个或两个以上的控制环节方能完成。 ②协调配合原则

③程式定位原则：指企业应该按照经济业务的性质和功能划分为若干具体工作岗位，并根据岗位性质相应地赋予工作任务和职责权限，规定操作规程和处理手续，明确纪律原则和检查标准，充分做到职、责、权、利相结合。

④成本-效益原则：要求企业力争以最小的控制成本取得最大的控制效果。 二)金融机构建立内控机制的原则(含义) 1.有效性原则：内部控制制度应当具有高度的权威性，要真正成为员工严格遵守的行动指南，并真正落实到实处。 2.审慎性原则：内部控制的有效性是防范各种风险，建立内部控制必须以审慎经营为出发点，要充分考虑业务过程中各个环节存在的风险。

3.全面性原则：内部控制必须全面、完整，渗透到各项业务过程中和操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。

4.相对独立性原则：内部控制的检查、评价部门应单独立于内部控制的建立和执行部门，并有直接向董事会高级管理层报告的渠道

四、金融机构内部控制与外部监管的关系 P116

联系：1.外部监管与金融机构内部控制的实施目的具有一致性。

2.外部监管与金融机构内控制度在实施内容上具有一致性。 区别：1.外部监管与金融机构内部控制的管理主体不同。

2.外部监管与金融机构内部控制的具体目标不同

3.外部监管与金融机构内控的内容不同。 4.外部监管与金融机构内控实施的方式不同。 5.外部监管与金融机构内控的对象不同。

五，我国金融业的行业自律

P138

(1)银行业的行业自律：2000年5月10日，中国银行业协会成立，拥有22家会员银行。 (2)证券业行业自律：1991年8月28日，中国证券业协会成立，中国证券业协会的最高权力机构是由全体会员组成的会员大会，理事会为执行机构。

(3)保险业的行业自律：2001年3月12日，中国保险业协会成立，是国家民政部批准的保险业民间社团组织，业务主管单位为中国保险监督管理委员会。中国保险业协会的最高管理机构是理事会，由各会员单位推荐出的理事组成。

(4)信托业的行业自律：2005年5月，中国信托业协会成立，是全国性信托业自律组织，是经中国银行业监督管理委员会同意并在中华人民共和国民政部登记注册的非营利性社会团体法人。

(5)期货业的行业自律：2000年12月29日，中国信托业协会成立，是根据《社会团体登记管理条例》设立的全国期货行业自律性组织，为非盈利性的的社会团体法人。

六， 市场约束机制

P147 (名词解释)

1，含义：市场约束是指通过信息披露的方式由金融机构所赖以生存的市场和客户来约束其经营行为，影响金融机构的市场份额，以迫使金融机构努力提高经营管理水平和竞争能力，维持整个金融业的稳健运行。

2，市场约束与官方监管的区别，联系 (1)监管的不足与监管真空。 (2)政府监管的寻租行为。 (3)监管手段上的差异。

(4)在监管的主体和可用资源方面。 (5)在监管的灵活性和适用性方面

七.发挥市场约束机制作用的具体措施

P149 (1)进一步增强金融市场尤其是资本市场的有效性 (2)加强金融监管，居安思危，增进社会公众的风险意识 (3)建立、健全和完善金融市场中介机构 (4)充分发挥并正确引导大众传媒的监督作用

八.存款保险制度

P153 1，含义：存款保险制度是为了保护存款人的合法权益，维护金融体系的安全与稳定，设立专门的存款保险机构，规定经办存款的金融机构必须或自愿根据存款额大小按一定的费率向存款保险机构投保，当投保的存款机构出现经营危机或破产时，由存款保险人支付部分或全部存款的一种制度。

2，功能(1)存款保险制度有利于防止银行挤兑

(2)存款保险制度能够保护存款人的利益

(3)存款保险制度能够为陷入困境的银行提供流动性。 P154 不容忽视的是，存款保险制度存在引发道德风险的可能性，国际上一般将存款保护制度、中央银行的最后贷款人和官方的审慎监管公认为构建金融安全网的三大基本要素，但所有这些东西都容易引发激励机制问题，因而产生道德风险。P155

第九章

1对商业银行的市场准入有过四种原则*

p197

自由主义;法律对商业银行的市场准入不予规定，商业银行可以自由设立而无须经注册登记的程序; 特许主义;商业银行的设立必须经过特别批准，每设立一家商业银行就必须颁发一道特许批准令;

准则主义;法律规定商业银行的设立条件，只要符合法律规定的设立条件即可申请注册，无需监管当局批准; 核准主义;商业银行的设立除了要具备法律所规定的条件之外，还需报请主管当局审核批准后才能登记成立。

2金融机构的市场准入包括三个方面：P198 机构准入;批准金融机构法人或其分支机构的设立

业务准入;按照审慎性标准，批准金融机构的业务范围和开办新的业务品种 高管人员准入;对金融机构高级管理人员任职资格进行核准或认可

3最低注册资本限额

P198 全国性商业银行注册资本最低限额：10亿元人民币 城市商业银行的注册资本最低限额：1亿元人民币 农商行的注册资本最低限额：5000万元人民币

4银行资本构成

P205 5银行日常审慎监管内容

P203 一) 资本充足率;资本充足率是指资本对加权风险资产的比例，是评价银自担风险和自我发展能力的一个重要标志行。 我国商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。

二)贷款损失准备金主要包括： 一般准备;根据全部贷款余额的一定比例计提的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备，一般按季度计提后纳入附属资本，比例1%;;

专项准备;对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备：关注2%、次级25%、可疑50%、损失100%; 特种准备;针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。

6内部控制 三道监控防线

P208

A建立一线岗位双人、双职、双责为基础的第一道监控防线(四只眼原则) B建立相关部门、相关岗位之间相互制约的工作程序作为第二道防线。

C建立以内部监督部门对各岗位、各部门各项业务全面实施监督反馈的第三道防线。

7现场稽核，非现场稽核，两种稽核方式比较

P209

现场检查的优点：现场检查对局部、专项的情况具有灵活、高效、准确的特点，有助于监管人员全面、深入了解金融机构的经营和风险状况，核实和查清非现场监管中发现的主要问题和疑点，对金融机构的风险作出客观、全面的判断和评价，因而具有较强的直观性、及时性、灵活性、深入性。

现场检查缺点:对宏观风险的分析和把握明显不足，并且成本较高，容易影响到银行的正常经营。

非现场检查的优点: 对风险的把握能力要强于现场检查，而且对实施现场检查具有指导作用，能够及时和连续监测金融机构的经营和风险状况;运用非现场分析，有助于明确现场检查的对象和重点，从而有利于合理分配监管力量，提高监管的质量和效率。同时它不会干扰银行的正常运营，所花费的成本也较少。

非现场检查缺点: 属于一种静态的分析，不能很好地揭示问题的深层次内容;它不能提供直接的管理评估，不具有及时性特征。

8根据金融机构所表现出来的风险特征与风险水平，将金融机构判断为基本正常机构、关注机构、有问题机构和危机机构

P219

。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。

1证券业监管的三个目标是：P238

1投资者的合法权益(首要目标);2确保的公平、高效和透明;3系统性风险

2证券业监管体系

P242

(一)法律框架

1.国家法律;2.行政法规和法规性文件;3.部门规章;4.自律规则

(二)监管机构

1.政府监管机构;2.证券业协会;3.证券交易所

(名词解释)3信息披露制度

P258 定义：证券市场上有关当事人在股票发行、上市和交易等一系列环节中依照法律规章，以一定方式向社会公众公开与证券有关的信息而形成的一系列行为规范和活动标准。 内容：投资者评估公司经营状况所需要的信息;股价运行有重大影响的事项。

信息披露基本原则：全面性、完整性，真实性，时效性公司，所有股东都应该受到公平和同等的待遇

第三篇：经济师《中级金融》重点归纳：金融深化

一、金融创新与金融深化的关系(掌握)

中级经济师考试金融创新是金融体系各方面的变革与创新，是金融体系内部的变化;金融深化是金融体系的变化作用于经济的反映。

金融创新——影响经济体系(金融深化)

经济的发展(货币与信用的深化)——推动金融创新

二、金融深化与金融抑制

(一)金融发展理论(掌握)

1.金融抑制论(掌握)

1973年由麦金农和爱德华。肖提出。金融抑制论认为发展中国家的经济欠发达在于金融抑制，金融抑制的直接原因是金融管制，提出“金融深化”的药方，极力倡导和推行金融自由化。所以把金融深化等同与金融自由化。

2.内生增长理论

上世纪90年代，在对金融自由化失败的经验总结后，提出内生增长理论。该理论认为金融发展并不意味着金融自由化。实行金融自由化是有条件的，在不具备条件的国家，实施必要的金融管制，可能更有利于金融的深化和经济的增长。

(二)金融深化

1.金融深化的涵义(掌握)

(1)金融深化指随着一个国家或地区的经济发展对金融服务不断提出新的要求，其中金融中介、金融工具、和金融市场不断进行创新，市场可以运用的资金潜力不断被挖掘，市场规模不断增加，同时不断走向专业化和复杂化的过程。

(2)衡量金融深化的指标(掌握)

“货币化”程度：货币交易总值/国民生产总值

货币化程度越高，经济的市场化、金融化程度越高

(3)金融深化与金融发展的区别(掌握)

金融深化表现为金融资产规模与金融机构数量和扩张，或金融产品的复杂化——质量和数量上的扩张;

金融发展不单指数量或质量上的变化，更主要是指金融效率的提高，体现金融为经济发展的贡献。

没有发展的金融深化是危险的。

第四篇：金融学重点总结

第一章 货币概述

1. 商品的价值形式、货币职能、货币形态。

2. 货币制度、货币制度构成要素、本位币、辅币、有限法偿、无限法偿、货币制度的演变过程、劣币驱逐良币(格雷欣法则)，各种本位制定义和分类。

3. 国际货币制度分类、布雷顿森林体系及其内容、牙买加协议及其内容、特里芬难题

第二章 信用、利息与利率

1. 信用、信用特征、信用分类及其商业信用、银行信用、消费信用具体含义。

2. 买方信贷、卖方信贷、补偿贸易、信用工具含义

3. 汇票、本票、支票含义及其分类(商业、银行)、信用证、信用卡、股票、债券含义，信用工具的基本特征。

4. 金融衍生工具分类及其功能

5. 利息、流动性陷阱、我国利率市场化改革进程

第三章 金融市场

1. 金融市场含义、分类、功能、趋向

2. 货币市场、资本市场分类及具体含义;同业拆借市场、票据市场、回购市场含义;贴现、转贴现、再贴现含义。

3. 股票、债券含义、股票发行价格确定的三种方式、期货交易、期权交易定义。

4. 远期交易、套汇交易、套期保值交易(买入、卖出)、离岸金融市场

第四章 金融机构

我国金融机构体系、国际货币基金组织及其资金来源、世界银行集团及其组成部分国际清算银行、区域性金融机构。

第五章 商业银行

1. 最早商业银行、商业银行性质、职能及具体职能的含义、组织形式

2. 商业银行业务：资产业务、负债业务、中间业务含义和分类

3. 商业银行经营原则及相互间关系;

4. 巴塞尔协议及新巴塞尔协议内容

第六章 中央银行

1. 中央银行职能及其具体体现

2. 中央银行独立性过程

第七、

八、九章货币供需理论

1.货币需求、货币供给含义;货币需求理论及具体内容、货币需求量测算方法;

2.流动性偏好，货币需求动机和分类;

3.原始存款、派生存款、影响商业银行存款准备金变动因素、货币乘数、影响货币乘数变动因素;

4.货币供需不均衡的状态及其产生原因和影响结果

第十章 通货膨胀和通货紧缩

1.通货膨胀定义、划分标准、度量指标、成因、治理措施

2.通货紧缩定义、分类、成因、治理措施(我国)

第十一章 货币政策调控

1.货币政策目标及其相互之间关系

2.中介目标及其特征

3.一般性货币政策工具及各自优缺点、选择性货币工具及其定义。 第十二章 金融发展、金融监管与金融安全

08年金融危机产生原因、影响、对策

第五篇：金融营销学重点

市场营销会创造一系列制度和流程,沟通:是为顾客,传递和交换有价值品的活动,客户,合作者以及社,金融营销.

构采取整体营销的行为，通过交换、创造:以市场需求为核心，各金融机和销售满足人们需求的金融产品和服务价值，以实现各方利益的一种经营管理活动建立、维护和发展与各方面的关系，本内容标市场:前期市场调研,市场细分,确定目.基推出,进行价值定位;中期金融服务产品销风险监控,营销策略组合;后期的售后服务,营共同点者的需求和欲望为目的:以”顾客和市场

”交换为核心;为导向组织内外的协调;满足消费服务;盈利与非盈利组织共有

;的任何活动或利益，:一方向另一方提供的基本上是无形权的产生并且不导致任何所有特征性:无形性.

;可变性;易逝性;托责任;(金融服务营销)易模仿性;风险性不可分-离流;与顾客关系的持续性-双向信息交受委营销的作用

研:试(关系);理解消费者行为了解外部细分，瞄准及定位,新产品开发/宏观环境;营销调;营销组合;建立顾客/形象测发展过程

务高;金融创新:排斥;服务定位;引入;广告与促销;系统营销;.友好服由低到我国的,由浅入深告与促销~还停留在广,由零碎到系统的发展过程(.和谐的服务氛围)和友阶段(偏重于营造一种友好片面的将~等同于广,战略选择有价值的差异:计划;模式;)定位

业或组织在一定时期的全局的、长远的发.~管理;观念:;是指对一个企谋略~的核心:展方向做出的决策和管理艺术,目标,任务和政策，以及资源调配形成系统性,战略实施和战略评估三个部分.包括:战略制定.特征/:有效的;心设计的价值链、清晰的取舍、互动性、~科学性关键:独特的价值取向、为客户精;艺术性;相对稳定性

持久性~略评价和调整四要素.

:战略分析整体最优外部环境;全员参与.~原则;战略选择;战略实施;战;反馈修正:适应环境;全程管理;着直接或者间接潜在影响的各种外部因:对金融企业营销及经营绩效起;从外往里 素或力量的总和(i).包括宏观环境a两方面化要素:人口.

(a)和微观;国际关系;政治法律经济;自然环境;技术;社会文发展水平,;a分析(pest):政治(政治局势,社会i(社会文化环境,金融监管城市化程度,法律法规);经济(经济;人口结构,居民购买力),MPC);在的进入者威胁分析(五力分析):行业内企业间的竞争;技术

议价能力外部因素评价;购买者的议价能力;替代品的威胁;供货商的;潜面临的主要机会与威胁(EFE)矩阵:反映金融行业所

销策略决策者全面认识外部环境因素,帮助金融机构营确定营销战略提供可靠的依据外部因素平均(O&T);设定权数;进行评分.建立:;确定,为加权内部环境包括

功能功能;凝聚功能:;企业文化激励功能(;导向功能;约束源要素)企业的生命周期辐射功能;品牌势和缺点(资源要素分析;金融企业内部的资处于弱势地位)IFE低于2.5;金融企业自身的优的企业，内部条件市场细分更均匀的市场集合(~):把复杂的市场细分为更小;反之,强势

,销机会作用:便于发现市场营有利于发挥金融企业的竞争优势;为制定营销组合战略提供依据产品的开发提供线索;;赢利性量选择目标市场;地理变量;可成长性条件:可测量性为金融;可;心理变量;可进入性变量:人口变竞争的价值选择方式(~)时:价值取向的分类;行为变量.

;基于造方式;超越竞争的价值创导向和内部导向的关系;价值取向与竞争战略的关系:外部~专业化选择策略:无差异;有选择的专业化

(产品市场定位步骤,市场专业化属性:确定定位层次);集中性

;识别重要FM力矩阵分析法策略类别的综合战略分析;制作定位图;定位选择:市场吸引力与企业实;执行定位 增长择性的增长和收益(高高,高中,中高:增加投资,获得收或放弃SWOT:(中低(高低)维持现状,中中,,低高寻求选)回境的变化确认当前的战略,低中,低低;确认企业外部环)

(况，确认企业的关键能力和关键限制波特五力、,把握可能出现的机会和威胁PEST);根据企业资源组合情分评价;打发挥优势以利用机会;将结果在SWOT用机会;WO分析图上定位克服劣势以利;SO劣势避免威胁;ST运用优势规避威胁;WT最小化战略地位和行动评估矩阵

选择构成财务优势(SPACE)分析法环境稳定性变量和;FS和IS(ES)的各变量和产业优势(FS)、竞争优势+1到(IS)(CA)、:+6评分的一组均分数CA的-1到-6评分;计算四轴各自的平,ES之和守,在坐标系标出(各轴简单平均xy,);计算横纵轴各自进取++竞争+-保金融客户-+防御--.

组织，:主体企业与机构投资者(个人或家庭即金融企业的服务对象使用金融产品与服务的个人或;.分类:交易交易需求;工商企业事业单位与社会团体;政府;金融)套利者纪人;(头寸需求者;筹资者;投资者; )交易量保值者(大户;信用中介者;散户) ;投保者;经金融服务特征对购买行为的影响过程是金融机构接受客户的委托建立受:购买的托责任交流活动的风险;购买决策过程复杂化;金融机构与客户间建立双向信息金融需求层次

;增加了购买现金储备:获取现金;风险管理零售金融服务,基础产品;财富增长;避险避税,紧急 新产品”概念包成组合产品;(~)极少冲动购买购买行为特征;打包:模糊的”知服务质量;技术驱动~需求取决于/再打:感态度与感知;定价;顾客专长;品牌忠诚;批发特点

户关系密切:客户数量少价能力;地理位置上集中;交易规模大;;与客不经常的订购购买行为特征专业的购买;购买的重要性:较大的定购数量客户的议;;相互作用涉及到群体的购买决定;复杂的交易;直接购买;;持续很久的协商定制礼品;有风险而且昂贵;;零售与批发的差异市场需求:服务对象和交易金额

;动性(;风险发生率;金融机构的经营成本B2B&;客户流化本质上专门化，附加服务非常重要零售消费者:产品化服务列明价格)价格(单项服务的竞争性定价;标准销间长且复杂;广告)分销渠道;列明价格(短;长)促销(,人员推仅标准(;接触少,时间短)顾客关系)(时影响购买综合因素不同的群体;个人)决策过程非语言沟通:

人口环境外部因素;社会价值观;市场营销策略;语言沟通 ;宗教信仰社会因素,:价值观念经济因素;,民族性格文化因素,(社会阶层风俗习惯),;内部因素

教育程度机;:个人因素个性及生活方式(年龄与性别)心理因素;职业受决策过程;知觉;学习;态度和信念)(动方案金融营销调研;购买决策:认知需要;购买后评价;收集信息

;选择评价金融企业到达客户过程中所发生的全部(~):对金融产品或服务从经营活动资料进行系统、客观的搜集、整理、分析与评估，以了解金融产品或服务的现实市场和潜在市场，为金融企业决策提供客观依据的一种活动营环境的变化营业量,寻求新的市场机会.任务:了解经水平;提高自身的经营绩效,改善管理,扩大~

务产品调研内容:客户行为调研调研;价格调研;;市场调研竞争者调研;金融服;广告~收集信息顺序;金融企业社会责任调研:确定问题和调研目标

告;信息整理与分析;;撰写调研报制定计划;~观察法方法

:访谈法(直接询问法间接询问法);法调查法定性调研中的常用方法(正式市场实验(现场观察;法模拟市场实验;仪器观察法););实验抽样访谈法~封闭式问题工具:;问卷中问题的种类深度访谈法;投射法(焦点小组()自由式问题

金融服务营销预测内容;量表)

;供求:市场需求销售;市场价格变化;产品生命周期;;市场产品金融产品

的金融工具和与之相配套的金融服务而(~):指金融企业通过精心设计向客户提供的以满足其需要的某种金融运作理念金融工具.即”金融产品=~易模仿性特征:无形性+金融服务”

金融运作理念+品产品;形式产品;季节性;不可分性;累加性;差异性;;附加产品;增值性;期望产品~层次:核心产;潜在金融新产品的类型

产品:完全新产品构思搜集;改革新产品;仿制新产品开发程序;换代新:分析金融产品生命周期策略;产品开发设计;构思筛选;;试销产品概念测试;商品化 ;商业引入期少:销售量低;

高促销;竞争少透;缓慢掠取;利润少销售额增长慢,.高价策略:快速掠取;购买者,高价,成长期,低价策略:,销售量快速增长高促销;缓慢渗透,低促销;快速渗,,低价,低促销 质量:增设网点;宣传企业形象利润高;,竞争大.成熟期;适当调整价格出现:市场饱和,潜在消费减少

改善服务誉能刺激消费者.策略,竞争激烈:市场改进,注重服务质量和企业信,替代品市场重新定位,增加产品使用率的方法(寻新细分市场;寻求;衰退期弱放弃.策略::业务量下降)产品改良维持直至产品推出市场,利润快速减少;营销组合改良 ;,收缩竞争;金融品牌

外形(~):包括金融产品的名称,式样,名称和有关合法印章,色彩,识别暗记,作用,签字金融产品提供者的,展实施关系营销战略;树立金融企业形象:减少顾客选择风险;有助于金融企业;有助于市场拓背书等要素~~仰设计策略:品牌高度定位

:信息策略,品牌宽度定位品”是手段:有无品牌策略:从众:从手段到目的，;离众;分众;信任~经营;信需求到生活;仰;群体品牌与多品牌策略”产优质服务策略::从度管理~管理策略私人银行;品牌忠诚度管理:品牌知名度管理从生活到信;品牌美誉裕人士提供的以财富管理为核心的专业(~):是指商业银行面向社会富

化一揽子高层次金融服务业家际人士;企业高管人员;家族.;~顾问公司客户类别;:企我国;文体明星

国事业部模式~的主要经营模式:

部门直接对总行负责，指私人银行作为一个单独的在这种模式下，与零售银行部平级.算、垂直管理私人银行部门采取独立核 . “大零售”模式零售银行部的一个分支，在”一本账”的指私人银行作为隶属于前提下，私人银行部打理零售部门的高净值客户直接交由我国缺乏优秀的私人银行专家队伍~业务存在的问题.

:产品品种不丰富;体制不适应;银行管理发展私人银行业务的对策

银行

方位进行产品销售:树立”大金融”发展观服务;提供优质高效人性化;多形式全质的专业化金融人才队伍;建立高效率的组织管理体制产品和模式创新;借鉴国外经验;高素:政府方面度环境:从宏观入手

:营造外部金融制融创新;信，完善个人信用制度;改革分业经营制度，鼓励扶持金完善金融法律体系;加强社会诚金融服务定价的基本原理

售量取决于产品供应量与市场需要量:金融产品的销格构成利润金融服务;扩大市场份额:利率,汇率,费用定价目标:获取价折扣定价基本方法;数量折扣;树立最佳企业形象;应对同业竞争;优化;折扣:现金成本价为基准加成而形成价格:成本导向季节折扣

(以金融产品的定价法价法;经验—曲线定价法;目标利润定,成本附加价法)需求导向(商誉定价法;创新产品定(;关系定价法;主导定价法)竞争导向价法竞争—平价法新产品和服务的定价策略)

;差别定价法;竞争投标定(后高价格先高后低):撇脂定价策略关系定价策略)满意定价策略渗透定价策略产品价格策略(长期合同(两者之间(价格先低;多购优惠)

)创新模仿型新产品价格策略(组合型新产品价格策略;策略定价策略(投标价格策略;拍卖定价策略)投标、拍卖价格对相对差价敏感，对绝对价格不敏感(参考价格的心理学原理):心理客户价格调整的原因) 降:客户数量或市场份额下求低价;价格与竞争对手高;成本降低;客户要调整策略;客户认为价格比其实际价格高金融产品促销:主动变价策略;应对变价策略 ;或服务通过适当的方式向客户进行报导、指金融企业将自己的产品宣传和说明以引起其注意和兴趣，购买欲望，促进其购买行为的营销活动激发其影响因素特点:消费需求;产品生命周期;. 目标与作用;促销费用市场忠诚度:

施分销渠道;促成规模效益，增加企业利润;影响营销组合，保证其它策略实吸引顾客注意力，创造品牌

移到金融消费者的过程中所经历的市场(~):是金融产品从金融企业转通道独特性,包括筹资渠道和资金运用渠道~;风险性;监管性

特征:客户需求功能:是联系市场的桥梁;更有效地满足益~;竞争制胜的武器之一;为客户提供便利;提高营销效品特征影响因素因素;政策因素:市场因素和顾客特征

;企业规模,信息;金融产,有形展示;分销技术科技内，指在服务市场营销管理的范畴

部分一切可以传达服务特色及优点的组成能够实际拥有的展示.形式:边缘展示(和享用服务的过程中不能为顾客所拥有)顾客在购买过程中核心展示(在购买的展示金融服务环境)

多重模式(~)特点:环绕,包括,容纳;现;边缘和核心信息总是同时出过程的多，其中可能会相互冲突;~的延伸所透露出来的信息，总比实际目的和行动以及各种不同的角色;~许多含义和许多动机性信息美学的、社会性的和系统性的特征;隐含有种种;~隐含有包含好的有形展示内容明晰，符合主体特征:好广告;产品促销广告要.

群，采用针对性策略金融服务质量;有创意;准确定位客户,有吸引力务过程中，能够满足顾客的明确的或隐含:金融企业在其全部营销服 的需要、愿望和追求的能力总和，是企业各种构成要素的质量的综合，中的价值是顾客心目服务质量差距.

金融企业提供优质服务的关键就是要超SERVQUAL服务质量模型:过用户的期望值数差距原因及解决措施=实际感受分数.-其模型为期望分数:Servqual分未选择正确的服务设计和标准:不了解顾客的期望

标准提供服务配;未将服务绩效与承诺相匹;未按服务;关系营销

以吸引和留住长期的忠诚顾客为目的，通:也称为合作营销，指金融企业过综合运用市场营销信息管理，顾客管理等多方面的理论，方，管理与商务沟通，法与技巧，把产品质量活动和情感有机地结合起来，,为顾客服务,营销维护专注于发展,忠诚的营销活动过程,增进与顾客的信任关系，建立顾客管理忠诚顾客.

素偏好;抓住机会开发顾客忠诚度:了解影响顾客忠诚度的因忠诚度管理要素;建立顾客信赖关系

;促成顾客顾客占有率数):前提指标(顾客保持度;品;易频率/新顾客维持率顾客忠诚度的指标顾客占有率;;主顾型顾客维持率(顾客基;产均利息率;平均交易额月平均新顾客数;平均顾客流失率;年均交;平关系营销步骤

备:客户关系的建立费认知关系;寻找与发现目标客户;与客户建立消(开发准关系系的发展;与客户建立长期合作关系;与客户建立第一次购买合作)客户关主动与客户保持联系;客户关系管理CRM(客户细分;务;提供无偿的金融服

;满足客户的需要与欲望