工程投资

关键词： 监理 造价 工程 工程师

工程投资（精选十篇）

工程投资 篇1

1 南水北调工程投资“静态控制、动态管理”体系构建

南水北调工程规模浩大、投资额巨大。工程建设资金通过中央财政拨款、南水北调工程基金、国家重大水利建设资金和银行贷款等多渠道筹集, 对投资管理要求高, 因此需要构建一个科学合理、能充分调动参建单位各方积极性的投资控制管理模式[1]。

为适应工程建设投资管理的需要, 南水北调工程建设主管部门积极研究探索, 不断完善投资控制约束激励机制, 并在工程建设实践过程中逐步形成了包括静态投资控制、动态投资管理和投资控制考评等内容的南水北调工程投资“静态控制、动态管理”体系, 为有效提高投资管理水平, 控制工程建设总投资奠定了基础。南水北调工程投资管理框架体系如图1所示。

图1所示的框架体系主要包括三大部分:①静态控制。静态控制是指项目法人以静态投资为依据, 通过采取设计优化、完善概算结构、组织编报项目管理预算、科学组织施工、加强建设管理等措施, 将投资控制在其管理的各设计单元工程静态投资总和的范围内。②动态投资管理。动态投资管理是指项目法人对工程实施过程中的建设期贷款利息以及因价格、国家政策调整 (含税费、建设期贷款利率、汇率等) 和设计变更等因素变化发生超出原批准静态投资的投资, 通过逐年编报年度价差报告、据实计列建设期贷款利息投资、严格设计变更管理等措施, 对动态投资进行有效管理[2,3]。③投资控制考评。投资控制考评是指以静态投资加上经批准的年度价差之和, 与工程实际完成投资 (不含据实计列的建设期贷款利息投资等) 进行比较, 并视情况进行奖惩。

2 南水北调工程投资“静态控制、动态管理”主要做法

2.1 静态投资控制主要做法

a. 编制项目管理预算。项目管理预算是“静态控制、动态管理”体系的核心, 南水北调工程十分重视项目管理预算编制工作, 专门出台了《南水北调工程项目管理预算编制办法》。在该项工作的实施中, 项目法人按照“总量控制、合理调整”的原则, 结合工程建设管理体制和招标实际, 将项目划分为业主管理项目、建设单位管理项目、招标工程项目、其他项目4部分, 委托具有相应资质的单位编制项目管理预算。这种将项目的划分尽可能与招标内容和工程实际情况相一致, 使得项目管理预算比概算更接近实际, 更具有可操作性, 将各分项投资控制在批准的项目管理预算范围内, 从而为最终有效控制工程总投资奠定了基础。

b. 实行限额设计。南水北调工程实行的限额设计并不是单纯考虑节约投资, 更重要的是考虑尊重科学、尊重实际、精心设计和保证设计的科学性。为此, 南水北调工程鼓励项目法人在满足工程功能、安全标准、质量要求等前提下, 采取新技术、新工艺、新材料, 实行设计优化, 降低工程建设投资。实践证明, 该限额设计管理手段有利于实现对投资限额的控制和管理, 也有利于实现对设计规模、设计标准、工程数量与概预算指标等的控制。

c. 加强设计变更管理。设计变更是工程投资变化的主要根源, 只有对设计变更尤其是重大设计变更实现有效控制, 才能控制住工程建设总投资[4]。南水北调工程在设计变更管理上实行了两条行之有效的措施:一是要求工程建设发生的一般设计变更所增加的投资, 应在该设计单元工程内解决, 不得突破该工程静态投资;二是要求属重大设计变更且所增加的投资超出该工程静态投资部分, 经批准才能纳入动态投资管理。实践表明, 以上措施确实能有效减少许多不合理的变更。

d. 加强基本预备费使用管理。基本预备费又称工程建设不可预见费, 主要是针对工程实施过程中可能发生难以预料的支出而事先预留的费用, 用以保证工程建设的顺利完成[5]。南水北调工程确定了分级管理和限额管理相结合的基本预备费使用管理机制, 即一次使用预备费在200万元以下的, 基本预备费在总额的50%以内的, 项目法人可根据工程建设实际自主确定使用;但当一次使用预备费超过200万元, 或者项目法人负责管理的基本预备费超过其总额的50%时, 项目法人动用基本预备费就需向国务院南水北调办公室 (简称南水北调办) 提出申请, 经审批或授权后方可使用。这种措施既考虑了项目法人和现场建设管理单位的实际情况, 提高了工作效率, 同时也有效实现了对基本预备费的控制管理, 有力保证了投资控制目标的实现。

e. 加强建管费使用管理。建设单位管理费在总投资中所占比重虽然不大, 但其反映了建设单位综合管理水平的高低, 是一个比较敏感的指标。目前, 在我国工程建设领域, 由于建设单位管理费取费标准偏低、列支项目不够科学、开支预算不强、随意性大等原因, 使得建设单位管理费超支现象非常普遍, 费用能控制在批准概算范围内的很少, 很多项目尽管采取了严格的节省和控制经费的手段, 都无法做到不超支[6]。为从根本上改变这种恶性循环的情况, 南水北调工程按照经过管理者的努力可以将建管费控制在批准的概算范围内或略有节余的原则, 在编制项目管理预算时对概算取费标准进行了适当调整, 使该项费用的概算处在一个比较合理的水平。同时, 建立了约束与激励机制, 将费用控制的效果与管理人员的奖金福利结合起来, 促使管理者提高管理水平, 充分调动其积极性, 保证全面预算管理取得实效, 使各建设单位管理费用控制得更好。

2.2 动态投资管理主要做法

a. 逐年编报年度价差报告。价差计算是价差管理的核心, 为规范价差计算工作, 南水北调办专门制定了工程价差报告编制办法。同时, 在价差管理工作中, 根据工程特点和建设管理现状, 采用了每年按市场实际情况和国家及行业发布的有关文件进行测算和报批的办法。测算工作首先由项目法人委托具有甲级资质和对大型水利水电工程价差编制有丰富经验的工程造价咨询公司开展, 并按照“依法计价、公平公正”的原则编制年度价差计算报告报南水北调办;之后, 再由南水北调办组织对各项目法人报送的年度价差报告进行审查, 综合汇总后形成南水北调工程综合价格指数和年度价差, 报国家发展改革委批准。实践证明, 这种做法保证了价差计算结果科学、客观和公正, 也防止了讨价还价等扯皮现象的发生。

b. 严格重大设计变更管理。设计变更, 尤其是重大设计变更对工程投资控制影响较大, 但在施工过程中却又往往难以避免。为了有效控制工程投资, 南水北调工程对重大设计变更实行了严格的管理制度:①明确界定重大设计变更的范围, 即对于初步设计批复后, 工程任务和规模, 工程等别及建筑物级别、设计标准, 工程布置及建筑物结构、用途等方面发生变化, 或工程设计变更引起总投资超出国家批准的设计单元工程初步设计概算投资, 才界定为重大设计变更;②提高审批单位规格层次, 要求重大设计变更必须报南水北调办审批;③严格重大设计变更程序, 要求项目法人对重大设计变更情况进行认真分析, 编制重大设计变更报告 (包括变更缘由、技术方案、设计图纸、投资分析表等主要内容) , 并及时组织初审, 提出报审意见。通过以上措施有效实现了对重大设计变更的管理, 从而确保工程投资控制目实现。

2.3 投资控制考评主要做法

a. 建立奖惩机制。按照激励与约束并重的原则建立奖惩机制。首先, 明确南水北调工程投资控制考评内容包括工程质量、安全、工期目标和投资控制, 其中前三者是基本目标, 实行一票否决, 即只要有一个目标未能实现就不予奖励;其次, 对于完成工程质量、安全、工期目标, 同时有结余投资的, 分析结余投资情况, 属优化设计、技术创新、科学组织施工等管理措施形成的结余投资按比例用于奖励、弥补工程投资缺口等;最后, 对于管理不善等主观因素造成超支的按规定给予处罚, 其中超支情节严重的则将依据相关规定对有关责任人和责任单位给予行政处罚。

b. 分级分层次考评。按照南水北调工程建设管理机制, 确定投资控制考评分两个层面:①由南水北调办组织对项目法人投资控制的考评, 具体实施时项目法人要对完工的设计单元工程编制初步设计概算和项目管理预算执行情况分析报告, 评价投资控制情况, 对于形成结余投资的, 还要分析说明结余投资情况和具体数额, 报南水北调办批准;②由项目法人根据直接管理、委托管理、代建管理的管理模式, 对项目建设管理单位分别进行投资控制考评。

c. 分阶段考评奖惩。根据项目生命周期, 对南水北调工程投资控制的考评按初步设计阶段和建设实施阶段分别开展。①初步设计阶段投资控制的考评首先将审批的设计单元工程初步设计概算与对应的可研投资估算进行比较, 计算出优化设计投资节约, 然后由南水北调办按照节约投资额的一定比例对设计和参与设计工作单位进行专项奖励。②建设实施阶段投资控制的考评是将初步设计概算投资、经国家有关部门审批同意增减的价差之和, 与项目实际投资支出 (不含建设期贷款利息和超支建设管理费) 进行比较, 没有节余的不得奖励;投资超支的, 按超支额扣减投资控制保证金;有节余的, 返还投资控制保证金, 并拿出一定比例作为项目法人留成收入, 主要用于奖励。

3 南水北调工程投资“静态控制、动态管理”实践的几点启示

3.1 “静态控制、动态管理”模式是大型水利水电项目投资控制管理的科学方法

实行“静态控制、动态管理”模式, 实际上是以编制初步设计概算年份为基期, 把工程投资分为工程基本成本、基本预备费和价差预备费, 对影响工程投资的静态因素和动态因素分别进行控制和管理。这种投资管理模式, 防止了项目法人以价格上涨过猛, 无法承担价差为由, 一而再、再而三地要求修改概算, 同时也防止其调整概算或者在修改调整概算时擅自提高设计标准, 或者将因管理不善、施工浪费等原因增加的投资混杂在概算中, 转移责任, 变不合理、不合法为合理、合法, 加大“三超”的严重程度。这种办法与国际上通行的做法是一致的。通过近几年的实践, 证明了南水北调工程实行该投资管理模式有利于明确各管理主体的职责, 发挥项目法人组织工程建设的主导作用和形成自我约束机制, 也有利于国家管理部门进行监督。这与建立社会主义市场经济体制是相适应的, 是符合建立现代企业制度的科学管理方法。

3.2 激励约束机制是“静态控制、动态管理”模式有效实施的核心和关键

建立激励约束机制, 落实项目法人责任制, 充分调动参建各方控制工程投资的积极性, 是实施“静态控制、动态管理”模式, 有效控制投资, 提高项目投资效益的核心和关键。为了建立健全投资控制管理的激励和约束机制, 在确保工程质量、安全和工期的前提下, 南水北调办对项目法人所管理设计单元工程进行投资控制考评, 项目法人对建设管理单位所管理工程进行投资控制考评, 建立投资控制奖惩机制, 并由财政部和南水北调办共同印发了投资控制奖惩办法。根据奖惩办法, 投资控制考评以静态投资加上经批准的年度价差之和, 与完工项目实际完成投资 (不含据实计列的建设期利息) 进行比较, 视节余或超支情况予以奖惩, 这种激励是目标激励。同时, 这种考评机制也是一种约束机制, 如果项目法人由于管理不力造成投资失控, 将会按突破投资的不同比例予以处罚, 处罚额度控制在项目管理费的30%以内, 并依据相关规定对有关责任人和责任单位给予行政处罚。正是通过这种激励和约束相结合的机制, 保证了既实现目标激励的目标, 又实现协调约束的作用, 从而有力保障了“静态控制、动态管理”模式的顺利实施。

3.3 风险共担机制是“静态控制、动态管理”的基础和保障

静态投资指以某一价格水平年计算的建设项目全部工程的投资, 动态投资系指工程建设过程中包括通货膨胀和税种、税率变化增减的投资, 建设期内需支付的筹资利息以及项目利用外资时发生的汇率损益等。无论是静态投资还是动态投资都存在风险。“静态控制、动态管理”模式是将静态投资的风险主要分给项目法人承担, 而将动态投资存在的风险主要分给出资人 (国家主管部门) 承担, 免除了项目法人难以承担的价差、贷款利率和政策变动风险。同时, 在具体管理过程中为了风险分担更加公平合理, 计算和核定更为公正透明、便于操作, 依据风险共担的原则做了如下具体规定:①建设期利息支出与建设资金的来源和适用利率有直接关系, 是项目执行层难以控制的, 按实核增这部分动态投资;②项目利用部分外资则汇率的损益也按实增减动态投资;③如果国家税种税率发生变化, 也按实增减动态投资;④通货膨胀引起的价格调整是项目投资“静态控制, 动态管理”的重点。这种分担风险的原则和做法是公平合理的, 也是符合国际惯例的, 可以最大限度地避免人为因素的影响, 大大减少每年投入计算及审定价格调整上的资源, 可以让项目法人集中更多的精力去管理工程, 也有利于出资人的宏观管理。

4 结 论

南水北调工程投资“静态控制、动态管理”模式是在逐步建立社会主义市场经济体制过程中如何落实项目法人责任制, 建立风险约束机制, 以提高建设项目投资效益的积极探索, 是继三峡工程后, 对“静态控制、动态管理”模式的又一次重要探索与实践。该模式的实施对于有效降低南水北调工程建设成本, 严格控制工程投资奠定了基础。笔者对南水北调工程投资“静态控制、动态管理”模式的成功经验和做法进行了分析和总结, 其成果对进一步提高南水北调工程及其他大型水利工程投资管理水平具有借鉴意义。

摘要：结合南水北调工程投资管理的具体工作实践, 对南水北调工程投资“静态控制、动态管理”体系构建、主要做法和成功经验进行了总结分析。结果表明, 南水北调工程投资“静态控制、动态管理”模式, 以及其在实施过程中对激励约束机制、风险共担机制等方面的创新实践是成功的, 其成果对进一步提高南水北调工程以及其他大型水利工程投资管理水平具有借鉴意义。

关键词：南水北调,水利工程,投资管理,静态控制,动态管理

参考文献

[1]王胜万.三峡工程投资管理模式改革的实践[J].中国投资与建设, 1999 (6) :41-42.

[2]张宝声.三峡工程建设管理模式与投资控制方法[J].水利发电, 2000 (6) :12-14, 23.

[3]丰景春.水利水电工程投资控制目标设置模型[J].河海大学学报:自然科学版, 2001, 29 (2) :52-56.

[4]王平.水利工程建设静态投资全过程控制体系研究[J].商场现代化, 2007 (1) :172-174.

[5]刘春生.“静态控制、动态管理”体系及其在“南水北调”中的应用[J].经济管理, 2004 (2) :32-35.

某工程工程投资控制方案 篇2

1.熟悉设计图纸、设计要求、标底标书，分析合同价构成因素，明确工程费用最易突破的部分和环节，从而明确投资控制的重点。

2.预测工程风险，找出可能发生索赔的诱因，制定防范性对策，减少向业主索赔的发生。

3.按合同规定的条件，如期提交施工现场，使其能如期开工、正常施工、连续

施工，不要违约而造成索赔条件。

4.按合同要求，如期、如质、如量地供应由业主负责的材料、设备到现场，不要违约而造成索赔条件。

5.按合同要求，及时提供设计图纸等技术资料，不要违约造成索赔或造成索赔条件。

（二）投资事中控制

1.按合同规定，及时答复施工单位提出的问题及配合要求，不要造成违约和对方索赔的条件。

2.施工中主动搞好设计、材料、设备、土建、安装及其他外部协调、配合，不要造成对方索赔的条件。

3.工程变更、设计修改要慎重，事前应进行技术经济合理性预分析。

4.按合同规定，及时对已完工程计量进行验方，不要造成未经监理验方认可就承认其完成数量的被动局面。

5.完善价格信息制度，及时掌握国家调价的范围和幅度。

6.检查、监督施工单位执行合同情况，使其全面履约。

7.定期向业主报告工程投资动态情况。

8.定期、不定期地进行工程费用超支分析，并提出控制工程费用突破的方案和措施。

（三）投资事后控制

1.审核施工单位提交的工程结算书。

2.公正地处理施工单位提出的索赔。

（四）工程计量

1、计量不仅是控制项目投资的关键环节，同时也是约束承包单位履行合同义务、强化承包单位的合同意识的手段。

2、对于承包单位已完的工程，并不是全部进行计量，而只是质量达到合同标准的已完工程，才予以计量，所以工程计量必须与质量监理紧密配合，质量监理是计量监理的基础，计量又是质量监理的保障，通过计量强化承包单位的质量意识。

3、计量的几何尺寸必须要以设计图纸为依据。

4、工程量清单前言和技术规范是确定计量方法的依据。

5、月报表是对每月完成工程量的核算，监理工程师要严格把关，杜绝漏洞；结算和支付的报表，要求承包单位应每个月底以后，按监理工程师指定的格式向项目监理机构提交一式六份月报表。

6、监理工程师一般只对三方面的工程项目进行计量：

（1）工程量清单中的全部项目；

（2）合同文件中规定的项目；

（3）工程变更项目。

（五）、工程变更

1、监理工程师在施工过程中应严格控制设计变更；

2、对必须变更的应先作工程量和造价的增减分析，经设计单位同意，设计单位审查签证，发出相应图纸和说明后，调整原合同所确定的工程造价。

3、项目监理机构首先要了解工程变更的费用和收集与工程变更有关的资料；按照施工承包合同的有关条款，对工程变更的费用和工期等作出评估，从而确定工程变更项目的工程量、工程变更的单价或总价。

4、项目监理机构应更具工程变更指令监督施工单位实施:

（1）项目监理机构在工程变更的费用、工期、质量等所有方面取得建设单位授权后，按施工承包合同规定与承包单位进行协商，经协商达成一致后，由总监理工程是将协商结果报建设单位，并由建设单位与承包单位在变更文件上签字；

（2）项目监理机构未能就工程变更的费用、工期、质量等方面取得建设单位授权时，总监理工程师应主持并促使建设单位和承包单位进行协商，并达成一致；

（3）在建设单位和承包单位未能就工程变更的费用、工期、质量等方面达成协议时，项目监理机构应提出一个暂定的价格，以便于支付进度款。未经总监理工程师审查同意而实施的工程变更，项目监理机构不得予以计量。

（六）、工程资料

1、监理工程师必须注意资料的积累：

（1）积累一切可能涉及工程造价的有关资料，同承包单位、建设单位研究的技术问题、进度问题和其他重大问题的会议应当作好记录，并争取会议参加单位签字，作为正式文档资料。

（2）同时建立严密的监理日记，记录承包单位对监理工程师指令的执行情况，并作好材料设备验收记录、抽查试验记录、计量记录、日进度记录以及每天发生的可能影响到合同协议的时间的具体情况等，同时还应建立业务往来的文件编号档案等业务记录制度，做到处理时以事实和数据为依据。

工程投资 篇3

一、抓好设计方案优化与完善，减少工程变更与返工

设计是基本建设项目进行实施的前提，也是项目施工的依据。平时所说的按图施工，就是要求严格执行各类设计文件。所以重视设计、抓好设计过程的各个环节，对控制工程变更是非常重要的。

（一）编制设计任委托务书，明确设计任务与目标

设计任务委托书是设计的依据，只有任务书的内容全面、切实反映了建设方的意图，设计人员才能准确提交设计成果。为了能使任务书真正体现总体要求，建设单位要认真做好可行性研究，参照同类型的在建、已建项目，并咨询相关专家，然后综合形成书面意见。总之，只有认真做好设计的前期工作，建设单位形成明确的思路，提出明确的设计目标，才能保证设计质量，使得后期施工阶段少变更、少浪费、少支出。如在某工程设计之初，项目部指定专人编制《设计任务委托书》，在编制过程充分考虑四所现有场地环境实际情况和工艺现状及需求，对工艺流程、功能分区、平面布局、人物流走向、建筑效果等各方面都进行了认真讨论和深入分析，并且多次组织相关职能部门对《设计任务委托书》进行了审查，经过几次修改完善后，最后提出了书面意见书，提供给设计单位，设计任务委托书得到设计单位认可。避免了初步设计和施工图设计中大的方案调整，为概算控制、变更增加的控制创造了前提条件。

（二）加强与设计单位沟通，抓好设计方案优化工作

建设单位必须经常、及时与设计单位沟通，使设计人员及时了解建设单位意图，同时建设方可直接知道设计的深度和消化设计任务书的情况。我们在实践中充分注重了双方的沟通作用，在某工程初步设计中，为了使设计单位充分了解建设单位的工艺需求及设计要求，项目部组织相关工艺室的技术人员与设计单位的设计人员进行了为期一周的深层次沟通与交流，明确了工艺具体要求，优化原有了设计方案。为及时出图，保证设计的综合质量，减少修改而造成的投资损失起到了积极的作用。

（三）做好专家论证工作，充分发挥集体智慧

在加强与设计单位沟通的同时，建设单位还要抓好设计的优化工作，重要环节及时组织专家论证，将要产生隐性的投资增加表现出来，即从结构形式，建筑效果，规范设计标准方面配合设计人员做好简单的基础分析，从而达到最优设计模式，以降低整体成本的投入。做好专家论证工作，不仅优化了设计方案，论证了设计的适宜性和充分性，还减少了设计变更的产生，节约了投资。

（四）同步进行二次装饰设计，减少设计变更与返工

在建筑工程施工图设计中，由于幕墙设计、钢结构设计等二次装饰设计一般由专业设计单位进行二次设计，因此何时着手二次装饰设计是直接关系到工程变更的多少。在通常情况下，有许多项目的二次装饰设计一般都是在工程施工到一定的程度才开始，有的甚至到主体工程快完工时才开始进行装饰设计，而此时的装饰设计容易与已施工的主体结构及各类安装预埋发生冲突，导致大量的工程变更，增加了投资，延误了工期。根据前期调研情况和建筑施工规律，项目部在某工程的建筑设计阶段就开始着手二次装饰的设计，将两者有机地结合在一起，有利于项目的水、风、电及消防等设计，有利于控制工程变更。因此，将建筑项目的二次装饰设计与建筑设计同步进行，既可以完全避免建筑与装饰的矛盾，大大减少工程变更，也是优化设计的一个重要手段。

二、抓好工程施工建管理，增强工程变更的效用

控制工程变更以及控制由于变更所造成的投资增加，施工阶段是关键。因此施工管理必須全面、系统、发挥协调功能，做好施工图会审、联系单签发、完善施工方案、以及合同管理等方面的工作

（一）抓好图纸会审工作，深入理解设计意图

建设单位在接到设计图纸文件后，要组织设计、施工和监理等单位认真消化、熟悉图纸，提出问题，并在会审中或会审后加以解决。熟悉、消化施工图的工作，实际上就是提前解决施工中的问题，减少工程变更的一种重要手段。消化的深度如何，将直接影响今后施工中产生变更的程度。这就要求建设单位和监理、施工等各参建单位的有关专业人员要深入研究设计，尽可能将存在的问题消灭在图纸会审阶段，为今后的顺利施工，减少“错”、“碰”、“返”等不利现象的发生，为控制工程变更创造有利条件。因此，加强图纸会审的组织工作，使施工单位充分理解设计意图，将不施工错误消灭在萌芽状态，不但可以减少设计变更和节约投资，还可以减少返工和确保工期。

（二）严格工程联系单的管理，严把工程量核定质量关

工程联系单的签发，一方面是工程实施修改的要求，另一方面也是工程决算的依据，它是除投标文件外最原始的决算凭据，对工程的最终造价起到相关的决定作用。因此在处理联系单的工作中必须要有章可循，按一定的程序执行，并一个口子对外，切不随意、随人签发联系单，而造成管理混乱，无法控制变更造成的投资增加。在某工程建设过程中，项目部现场办公室的具体做法是：工程变更时，首先由施工单位根据变更的具体要求，明确需变更的工程内容及工程量，提出变更联系单，经监理审核并签署意见后，由项目部工程造价人员对该联系单的内容确定变更所增加或减少的投资金额进行核算，报项目部主任签字批准后，作为工程决算的依据。要特别注意的是，变更内容涉及到在施工合同中有明确规定的或是在招投标时已做出承诺的，应按合同及相关承诺执行。对投标时少项、漏项的，不应纳入工程量增加的范围，不计算费用。

（三）完善施工方案审查，优化施工组织设计

在工程施工中“先做什么，后做什么”，“先装什么，后装什么”，这些都是在工程施工方案中所要明确的问题。施工方案的优劣，将直接关系到工程变更的多少。在项目建设过程中，建设单位审查、论证施工方案是必不可少的，要在重要的分部工程实施前会同设计、监理和有关专家一起会诊施工单位制定的施工方案，分析其优劣。运用科学的施工组织、合理的工艺流程、适用的机械设备，先进的施工方法避免在工程施工中“碰”、“撞”等不良现象的发生，减少工程变更。

（四）强化合同管理与执行，统筹考虑项目投资与效益

投资目标管理始终体现在整个项目施工过程中，因此，在每一阶段的分部、分项实施中，都要对照概、预算进行分步骤控制，包括设计变更、施工变更和材料的选型、定价都须围绕投资目标来进行控制。尤其是某工程建的总投资已经框定，根据项目性质及要求，框定的总投资有一定的缺口，但我们始终按照确定的投资额进行投资目标管理，按项目的各个分项工程即主体工程、安装工程、外装修工程、内装修工程、室外配套工程以及前期费用等进行计划投资分析，在分析中每一分项又列出诸多小项，然后对应进行调整、变更，使整个工程费用的投入皆在投资目标内运行。由此可见，只要将工程变更与投资目标控制有机地结合起来，统筹考虑项目投资与效益，工程变更才能更好地发挥其积极的作用。

造价工程师如何搞好工程投资控制 篇4

1 设计阶段的工程投资控制

1)在工程设计中,不少设计人员重技术、轻经济,往往加大设计安全系数或设计标准,有时甚至造成资源的浪费。因此,在公路工程中应该积极推行限额设计,造价工程师将投资限额控制目标分解到各设计人员,使设计人员从经济角度进行方案设计优选比较。造价工程师就是使设计与概预算融为一体,将技术与经济有机地结合在一起,将工程造价控制到较低限度。

2)造价工程师应协助业主在签订设计合同时,明确突破限额设计的责任。如果因设计原因增加工程变更费用超过施工合同价一定比例或导致超过投资限额,将给予设计单位一定经济处罚。采取合同措施加强设计人员的约束力,从而有效控制工程造价。

3)造价工程师根据现行相关规范、公路概预算定额及其相关规定,认真审核设计单位所报的概算和预算,并上报主管部门审批整个工程项目概算和预算,批准后的工程概算和预算将作为工程投资控制目标,即工程预算不能超过工程概算,最终决算不能超过工程预算。

2 招投标阶段的工程投资控制

2.1 审核标底重点应做好几方面工作

1)审核工程量及工程量清单;

2)审核预算定额选择是否适当;

3)审核主要材料单价。

2.1.1 审核工程量及工程量清单

工程量正确才能保证标底的准确度。这里工程量分定额工程量与清单工程量,前者是依据工程定额中关于工程量计算规则计算的,后者是依据交通部《公路工程国内招标文件范本》(2003年版,以下简称《范本》)中“计量与支付”节关于计量规则计算的。造价工程师不仅审核工程量,还要认真审核工程量清单编制质量。工程量清单是依据《范本》要求编制的,其编制质量直接影响施工阶段计量工作和工程结算,应做到:

1)不漏项、不多项;

2)项目编号、项目名称在整个工程中要统一;

3)各工程项目单位要规范。现在利用造价软件做清单标底,其格式与工程量清单格式基本一致。因此编制质量好的工程量清单能直观清楚反映各标段的标底造价,使业主能更好地掌握整个工程项目的造价情况。

2.1.2 审核定额选择是否适当

造价工程师应依据设计图纸、施工现场情况及施工组织计划等,审核选择定额是否适当,这就要求造价工程师必须懂工程技术。首先应了解某项工程包括哪些施工工艺或施工过程,熟悉某项定额包括哪些工程内容,将两者进行对比就知道定额是否适当,定额是否少选或多选。定额选择适当及调整正确才能提高标底的准确度。

2.1.3 审核主要材料价格

造价工程师应实地调查当地材料价格,结合当地造价部门公布的材料价格信息,综合考虑各标段不同的运距和将来开工后因需求量增大对材料价格的影响因素,准确做出各标段的材料价格,切记各标段不可以采用同一材料价格。

2.2 从合同方面协助业主降低工程造价

造价工程师应协助业主确定合理低价中标者和做好签订合同的工作,对合同中涉及费用的如工期、价款的结算方式、材料价差调整、工程变更、违约争议处理等都应有明确的规定,并预测在施工过程中可能引起工程索赔的因素,尽量减少索赔事件的发生。同时还应采取工程保险等措施降低承发包双方的风险。

3 施工阶段的工程投资控制

3.1 造价工程师应对总监负责,做好投资控制的相关工作

编制投资控制的监理实施细则,明确职责分工及相关制度,建立投资控制质量保证体系。投资控制大致分两个层面:第一层面即控制管理层。由造价工程师和各驻地组长(驻地工程师)组成,造价工程师负责编制投资控制的方法和手段,并负责具体实施。驻地组长负责工程计量确认签证及工程基础资料的确认,造价工程师负责审核。第二层面即现场控制层。一般由各专业监理工程师和监理员组成,负责工程计量及其原始资料的签证,对施工现场有关投资控制的情况如施工单位人力、机械、材料的投入、停工、施工进度及质量等情况尽量详细记录,为控制管理层计量工作提供必要的资料,特别是为造价工程师审核工程变更、工程索赔提供主要依据。

3.2 造价工程师应负责任地行使计量支付权,将投资控制在计划额内

3.2.1 造价工程师应严格审核工程计量

公路工程计量一般包括清单内计量、工程变更、工程索赔(一般为费用索赔)。工程实际中,在施工阶段一般为清单内计量和工程变更,工程索赔一般在工程结算阶段处理。造价工程师应严格按照《范本》中关于“计量与支付”节的相关规定和根据施工现场实际情况,审核工程量的计算和支付方式。

3.2.2 造价工程师应负责任地审查工程变更

在施工中,由于设计单位原因或发生不可预见的事件或其他原因,不可避免地导致工程变更。往往将工程变更的控制成为施工阶段投资控制的关键。造价工程师应该从工程技术、质量与经济造价方面进行比较,协助业主是否进行变更和如何变更。造价工程师应该从多方位、多角度考虑为业主严格把关进行工程变更,按照施工合同中相关变更条款,规范变更程序,采取主动监理、事前控制,保证业主、承包商双方利益,使工程变更投资得到有效控制。

4 工程结算阶段的投资控制

在公路工程实际中,承包商一般采用总索赔的方法,也叫一揽子索赔,在工程竣工前,将施工过程中未解决的单项索赔集中起来,提出一份总索赔报告。造价工程师在工程竣工结算阶段应当好“准裁判员”,认真负责地维护合同双方的合法利益,依据施工合同、招投标文件、设计图纸(包括变更设计图纸)、工程定额及工程量计算规则、各种来往文件、会议记录、平时收集的相关记录等,对工程计量是否存在多计漏计、变更价款是否合理、工程索赔是否成立及其费用计算的合理性等方面逐项审核,然后将各标段初步确定的结算价与合同价进行对比,特别应对超过合同价的工程结算进行详细分析,查找原因,最终承发包双方确认工程结算价。另外造价工程师还应协助业主对各参与方如监理、设计、工程质量监督等费用、业主所发生的费用进行核查,最终确定整个工程项目的结算价,使竣工结算真实体现工程造价。

5 结语

在公路建设中,应当扩大监理范围,使监理工作参与到工程建设的各个阶段,同时监理单位配备高素质的造价工程师,在不同的阶段采取不同的方法,以高度负责的态度,兼顾质量、工期、安全等的控制,以降低工程造价,使工程投资真正得到有效控制。

参考文献

[1]交通部公路司.公路工程国内招标文件范本[M].北京:人民交通出版社,2003.

[2]交通部公路司.降低造价公路设计指南[M].北京:人民交通出版社,2006.

[3]JTG/T B06-02-2007,公路工程预算定额[S].

市政工程投资问题 篇5

随着我国经济的高速发展和城市化进程的加快，我国的市政工程建设也随之迎来建设高潮期。

与此同时，受传统计划经济体制的影响，市政工程中，投资不足与既有投资使用效率过低的问题越来越突出。

所以本文对市政工程的投资问题进行简略描述，并提出相关建议，明确加强投资控制，提高资金使用效率应为当前市政工程建设的重要内容之一。

关键词：市政工程 融投资 城市基础建设

自改革开放以来，随着我国经济的高速发展，城市基础设施建设迎来建设高潮期，投资额逐年增大，少则几千万，多则几亿几十亿，城市基础设施建设与过去相比取得了长足进步，但随着城市人口增加，自然环境恶化，城市基础设施的不足也逐渐显现，规划不完善，劣质工程数见不鲜，同时单纯依靠政府投资的建设模式也明显无法满足城市的发展需要，因此拓宽市政工程投资来源，提高投资使用效率也就显得更为迫切和必要。

目前许多城市为了适应高速发展的经济，都在拓展改造原有的城市道路路网，采用城市快速干线、高架、隧道、轻轨、地铁，解决城市行路难、停车难的问题。

工程投资 篇6

关键词：建筑行业；项目管理；工程投资

中图分类号：TU71

文献标识码：A

文章编号：1006－8937(2009)16－0145－01

建筑工程，指通过对各类房屋建筑及其附属设施的建造和与其配套的线路、管道、设备的安装活动所形成的工程实体。其中“房屋建筑”指有顶盖、梁柱、墙壁、基础以及能够形成内部空间，满足人们生产、居住、学习、公共活动等需要，包括厂房、剧院、旅馆、商店、学校、医院和住宅等；“附属设施”指与房屋建筑配套的水塔、自行车棚、水池等。“线路、管道、设备的安装”指与房屋建筑及其附属设施相配套的电气、给排水、通信、电梯等线路、管道、设备的安装活动。

项目管理。即为了实现相关利益者的既定需求，综合利用各种资源，一切资源为了项目的目标服务，而项目首要其次的就是强调管理，管理是核心，其对象就是项目，管理方式采用目标管理法；而承担管理的组织机构是临时组建的，富有弹性，更具有扁平化的特征。整个管理过程融会贯通了系统工程的理念，并运用了先进的管理方法和工具，并涵盖了多学科多领域的指示。

一般情况下，建设工程总投资指的是某个工程建设项目所花费的全部费用，包括生产性建设工程和非生产性建设工程，前者费用分为建设投资和铺底流动资金，后者只包括建设投资，由购买、安装工程设备工具和其他费用组成。建设工程投资建设工程投资数额巨大、工程投资差异明显、需单独计算投资确定依据复杂等特点，因此，通过项目管理实现对工程投资的控制，使其科学化和规范化，产生最大的效益，应把握以下几方面的关系：

1项目决策管理与工程投资的关系

工程项目投资的有效控制是工程项目管理的主要构成部分。所谓工程项目投资控制，就是在项目投资的形成过程中，对生产经营所消耗的人力、物力和财力进行计划、监督、协调和限制，调整将要发生和已经发生的偏差，各项生产费用控制在批准的投资限额以内，以保证项目投资管理目标的实现，有效使用人力、物力、财力，取得较好的投资效益，因此，在项目决策环节，就要全面获取项目所涉及的信息，做出科学的投资，做好项目的可行性研究、经济分析和市场预测，可行性研究是事前行为，是决策管理的首要组成部分，通过对项目的建设规模、环境、周期、功能作用、投资成本及效益进行全面综合的科学分析，结合实际情况，分析被选各种方案的实际操作可能性，从而做出正确的决策；经济分析是分析研究整个项目工程所需的财力和资金的来源，整个项目的启动需要足够的现金流保证，经济分析是保证项目顺利开展的基础工作；市场分析通过分析市场经济的变动因素，明确分析其在市场中的地位和潜在空间，才能使得项目投资在未来取得更大的收益。

2项目设计管理与工程投资的关系

工程项目设计是指工程项目在前期立项过程中所进行的全面策划，是把建设意图转化为定义明确、系统清晰、目标具体且富有策略性运作思路的高智力的系统活动。通过工程项目构思策划可以明确项目的发展纲要，构建项目的系统框架，并为项目的决策提供依据，为项目的实施提供指导，为项目的运营奠定基础。工程项目设计主要任务是根据建设意图进行工程项目的定位和定义，全面构思一个拟建的工程项目系统，并确定该系统的目标和组成结构，使其形成完整配套的能力，从而把工程项目的基本构思变为具有明确内容和要求的行动方案。工程项目构思策划的最终成果是提出工程项目建议书，为工程项目的可行性研究提供依据，设计任务书是设计管理是投资控制的首要阶段，建筑方案的论证是设计管理是控制投资的第二阶段，建筑初步设计管理是控制投资的第三阶段，因此，在任务设计和方案制定阶段就要保证任务的科学化设置和方案的正确性，由于这些是后期的投资预算主要对象，在这个环节，就要考虑到实际情况，分析其可行性，将投资因素纳入项目策划和任务分配的环节中。施工图是工程设计的最后一关，也是工程造价管理最重要的一个环节，其在工程项目管理中扮演着重要的角色，每个工程项目的开始都以它为蓝本进行建筑材料的品种规格和建筑施工工艺流程过程中的各个要素，因此，建筑施工图设计应按照批准的初步设计方案，把握建筑设计的每一个环节，在满足设计规范和使用要求的基础上，做到精心设计，精心选材，精心策划，使用好每一元投资，在节约投资成本的基础上，实现建筑功能的合理化，建筑效果的最佳化。

3项目施工管理与控制投资的关系

①规范化、科学化招标管理。规范化招标管理的首要焦点就是对项目施工企业的择取，施工企业选取是否科学，关系到整个工程的质量和投资。依据国家相关法规规定，必须经过一系列正式的环节，一般招标是通过政府建筑招标管理结构来执行整个项目的招标工作。同时，从整个项目建设的实际情况出发，增强项目招标工作的基础性计划管理工作，不论是年初计划的编制、实行中的调整还是年末的其他环节，做到及时发现问题，加强沟通管理，掌握整个工程的开展程度，尽早的找到解决问题的方法。

②抓好施工图技术管理。抓好施工图技术管理，可以有效的降低一些不确定因素，如由施工图改变导致的改变整个工程量，以此来确保工程进度，控制工程投资，施工图施工的唯一理论衣服，施工单位以其为蓝本进行施工，这也是其职业责任之一。同时，在实际操作环节中，要规范化施工图审核等程序，保证操作过程的技术含量，减少由于改变建筑物的功能等而导致的施工图改变，造成工程量的波动，引起无谓的投资和浪费。

建设工程投资控制 篇7

建设工程管理人员, 不但要有精深的专业理论、丰富的业务经验和娴熟的工作技能, 还要有坚定的政治信念、高度的责任心和严谨的工作作风。工程建设管理人员的专业理论和业务经验, 可以通过在院校系统地学习、岗位培训和实际工作中不断地积累和提高。

人为的浪费是工程建设投资的大忌。特别是工程建设管理领导干部, 他们手中的权利比较大, 掌控的项目投资就大。一旦其人生观、价值观扭曲, 私欲膨胀, 在现阶段还不规范的建筑市场条件下, 在工程招投标和发包过程中, 很可能出现暗箱操作, 操纵工程承发包。所以说:投资控制首先要从人抓起。

2 把握好论证、设计两个重要环节

任何一项工程建设, 都有一个预期达到的目的, 也就是工程的适用性。进入施工图设计阶段, 主要是解决建筑物的性价比。

建筑物所承受的荷载主要有两部分。在结构设计时, 在满足承载要求之外, 还要增加一部分承载能力的储备。结构承载能力储备越多, 结构自身必须做的越大, 同时增加了结构自重。结构材料增加必然增加建设投资。

建筑的装饰装潢投资大约占建设总投资的三分之一, 部分公用建筑的装饰装潢投资大约占建设总投资的二分之一, 甚至更多。在现阶段, 我们的国力还不很富足的条件下, 我们要量力而行, 不求奢华, 节约工程投资。

绝大部分投资者, 只重视施工阶段的投资控制, 而忽视了设计阶段的投资控制。搞出一个比较完美的建筑设计, 所节约出来的投资, 远远大于施工阶段所节约出来的投资。

3 控制好招标、合同、变更三个关键步骤

3.1 招标

《中华人民共和国招标投标法》是规范建筑市场活动的重要法律之一, 是招标投标法律体系中的基本法律。国家通过法律手段推行招标投标制度、要求基础设施、公用事业以及使用国有资金投资和国家融资的建设工程项目。包括项目的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购达到国家规定的规模标准的必须进行招标。

建设工程项目招标管理, 是建设单位依据法律法规, 遵循市场规律和竞争机制, 达到控制工程投资的重要途径。招标的过程, 就是由工程管理人员设置考题 (招标文件) , 由投标单位答卷 (投标文件) , 由评标专家依据招标文件, 对投标文件进行审核、评定, 排定投标单位录取顺序。但是考题和答卷中, 都包含着建设单位和施工单位的经济利益, 直接影响着工程的投资效益。所以, 建设工程施工项目招标是控制工程投资的关键环节。

3.2 合同

在法制和诚信的社会环境中, 合同是当事人责任、权利、利益和义务的文本表述, 是当事人之间对某一事物的共同承诺和约定, 是约束当事人行使权利, 履行义务, 承担责任, 得到利益的规则, 是当事人伸张权利和获得利益的佐证。合法的合同条款将受到法律的保护。因为合同文本的严肃性, 所以合同的条款、文字含意要表述正确、周全、清晰。

在建设工程施工合同拟定和签署过程中, 要将工程基本情况、发包范围、有关承诺、合同价款、价款支付条件、索赔条件与范围、不可预见事项的解决方法等合同内容表述清楚。国家工商局拟订了相关合同的示范文本, 基本涵盖了监理委托、勘察、设计、施工、物业委托等合同。《建设工程施工合同》包括协议书、通用条款、专用条款、附件 (保修条款) 等相关条款。建设工程管理人员, 需将有关条款内容填入相应的条款中。合同中合同价款、价款支付条件、经济承诺、索赔条件与范围等条款, 直接涉及工程投资, 是投资控制的重要依据。

3.3 变更

建设工程项目, 从施工图设计到工程竣工, 期间各种因素的变化及施工图自身的疏漏, 不可避免地存在着不合理因素。在施工中, 就要发生修正和变更。工程变更将会带来工程量的变化, 也会造成工程投资的变化。所以, 工程管理人员在施工管理过程中, 一定要熟悉工程需求、施工图纸及施工现场情况, 如实记录变更内容及工程量, 为工程理赔和竣工结算提供依据。

工程变更文书包含两部分内容。一部分是技术指令性的变更;一部分是商务性变更, 应由监理单位出具或确认。有的变更会造成工程量增加, 而有的变更会造成工程量减少。要依据施工合同条款对所变更的工程量做出分类, 把握住理赔的范围和数量, 为工程结算提供准确的依据, 从而控制工程投资。

4 明确建筑材料的质量与价格

一般建筑工程, 建筑材料的造价要占工程总造价的60%, 特别是装饰装修工程建筑材料所占的比例更大。因此, 建筑材料的价格直接影响到工程投资。

在市场经济条件下, 同品种材料的生产厂家繁多, 质量等级不同, 价格参差不齐。由于进货渠道不同和竞争的原因, 同质量的材料, 价格也不尽相同。因此, 在材料和设备采购过程中, 有效地控制采购价格是控制工程投资的重要途径。

5 工程结算审核

工程价款结算是工程造价的终结把关环节, 是确定工程投资的关键。工程价款结算分两个环节, 一是工程预付款的审核与支付;二是工程竣工结算的审核与工程应付款、质量保修金的支付。

工程造价审核、审计工作, 是以施工合同、招投标文件等一系列法规文本为准绳运用工程概预算规则, 核定出甲乙双方均认可的工程造价。

经过确认, 出具工程造价结算审核、审计报告。

6 结语

(1) 建设工程管理有法可依, 是履行法律行为。 (2) 建设工程管理的主体是人, 建设工程管理的对象也是人。要想搞好建设工程管理, 首先要管理好人。 (3) 投资控制是建设工程管理的重要组成部分。

参考文献

[1]中央纪律检查委员会第二次全体会议公报.2003, 2, 19.

[2]中国房地产与建筑主要设计规范法规文件汇编.建设部关于印发 (2005年工程建设标准规范制订、修订计划 (第一批) ) 的通知.2005, 3, 30.

[3]中华人民共和国招标投标法.第九届全国人大常委会第十一次会议通过.1999, 8, 30.

[4]中华人民共和国合同法.第九届全国人民代表大会第二次会议通过.1999, 3, 15.

[5]中华人民共和国建筑法.第八届全国人大常委会第二十八次会议通过1997, 11.1.

工程建设投资控制 篇8

(一) 投资决策阶段决策失误为工程投资失控埋下伏笔

从表面上看, 工程建设投资控制就是要把建设工程项目的实际造价有效地提供在事先批准的投资限额内, 为此投资控制的任务便是在项目实施过程中随时纠正发生的费用偏差, 从而尽可能地使项目的实际投资额与计划目标相吻合。然而, 这远不是工程建设投资控制的全部。工程建设投资与其他领域的投资一样, 是投资主体为了特定的目标所财务的价值垫付行为, 投资的本质是价值运动过程, 在此过程中投资必然要求实现自身的保值增长。但是长期以来, 盲目的投资, 非但未带来预期的目标, 却引发了工程建设投资规模膨胀, 总量调节困难;投资结构不合理, 调整步履艰难;低水平重复建设现象严重, 投资收益低下, 资金回收缓慢等一系列问题。究其原因, 很大程度上是由于投资管理不科学造成的工程建设投资决策失误。

(二) 工程设计阶段, 设计缺乏科学性和准确性

当前, 我国工程建设投资控制中, 重实施过程控制而轻建设前期控制的倾向比较严重。应该看到, 工程建设投资不只是表现在施工过程中合理地投入人力、物力、财力, 通过严格控制施工过程中各种费用的实际支出, 在不影响工程进度、质量、生产、安全的条件下, 做到支出有据;它还表现在施工前的设计阶段, 事实表明, 工程设计质量及其投资控制不但决定着项目的适用性、可靠性、安全性、美观性及其与环境的协调效果, 而且在很大程度上也决定着其造价的高低。据相关资料分析, 初步设计、施工图设计对工程造价的影响程度可以分别达到65%-85%、5%-30%。当工程进入施工阶段, 在严格保证工程质量的前提下, 通过施工技术的改进所节约的工程造价一般不超过12%。这表明, 设计阶段不仅影响工程造价而且是影响工程造价的关键阶段。因此, 为有效控制工程建设投资, 把工程建设投资控制工作的目光投向项目建设前期的设计阶段是必要的。

(三) 施工过程中人、材、机价格的上涨

一般情况下, 工程的建筑工期都很长, 加上市场机制作用, 商品的价格随着供求关系的变化而变化, 在施工过程中人、材、机价格的上涨就不可避免了。例如, 根据北京市统计局公布的数字, 2004年1-3季度北京市建筑安装工程投资价格比2003年同期上涨9%。其中人工费价格同比上涨3%-8%;钢材、木材、水泥、地方建筑材料、化工材料、电料和其他材料七大类主要建筑材料呈现全面上涨的格局, 钢材价格涨幅更是高达19%;受国内市场汽油、柴油等价格上涨和人工费提高的影响, 机械使用费价格总水平也略有上涨。施工过程中人、材、机价格的上涨使得工程造价控制的难度进一步加大, 会不可避免地造成工程结算超预算。

二、加强工程建设投资控制的措施

(一) 尽快健全投资决策失误责任追究制度

投资决策阶段对工程建设投资的控制很关键, 要避免由于故意搞“钓鱼”决策或者不科学决策所产生的“三超”问题, 就必须尽快健全投资决策失误责任追究制度。在投资项目中, 普遍存在着投资决策规则的缺失和程序的混乱, 投资决策的科学化、民主化水平和项目管理的专业化水平都不高。所以当务之急是要尽快建立政府投资责任追究制度, 通过立法对投资失误责任进行界定, 对不遵循法律法规给国家造成重大损失的, 要依法追究有关人员的行政和法律责任。

(二) 转变工程计价模式, 推广工程量清单

我国从20世纪50年代起开始实行工程量定额计价。为了简化计价工作, 定额管理部门将定额中配以价格, 形成了“量价合一”的定额, 由于当时商品的价格是国家统一规定的, 所以这样做并无不妥。但在市场经济条件下, 价格瞬息万变, 我们就必须把定额中量与价分离, 使消耗量成为国家标准, 使价格成为市场信息。在国家制定统一工程量计算规则的前提下, 催生企业自己的定额, 使企业真正成为市场中的定价主体。清单计价就是这样被学术界接受的, 清单计价实际上是分部、分项取费, 根据施工工序列出工程量清单后, 施工进行过程中, 已完工的工程量造价应该是多少, 从清单上都一目了然, 一旦发现完工工程实际造价超过了预算的要求, 就可以在以后的施工过程进行更为紧密的控制。进行实时的、全过程的价格控制是工程量清单的优势, 应该说这一优势为实行工程投资的全过程造价控制提供了一个方法, 这也是世界上一些成熟的市场经济体早已运用的做法。

(三) 革新投资管理体制, 实行项目代建制

我国现行的工程建设投资因为基本上延续了计划经济时期“投资、建设、管理、使用”混为一体的集中管理模式, 行政权力可以直接介入, 形成了一大批“钓鱼工程”、“三超工程”, 引发了大量的投资“黑洞”和工程腐败现象, 直接影响了工程质量和投资效益, 造成社会资源的极大浪费和建筑市场的混乱。为了解决这些问题, 许多地方都在积极推行项目代建制。

代建制是指通过招标的方式, 选择专业化的项目管理单位负责项目的投资管理和组织建设实施, 项目建成后交付使用单位的制度。在代建期间, 代建单位按照合同约定代行项目建设的投资主体职责。

摘要：随着我国社会主义市场经济的进一步深化, 有效控制工程建设投资已经成为建设活动各参与主体所共同关心的课题。由于市场价格机制对人工、材料、设备涨价的影响, 以及工程建设管理工作本身的原因, 工程建设投资失控时有发生, 概算超估算、预算超概算、决算超预算的“三超”问题便是其具体的表现。正因为如此, 不管是投资决策阶段, 还是工程设计阶段, 抑或是施工进行过程中都应进行工程建设的投资控制。

工程项目投资控制浅析 篇9

(一) 工程项目投资控制内涵

工程项目投资控制是指项目在投资、决策以及实施阶段, 对工程建设项目投资行为进行控制, 使其在合理投资限额内发生, 及时纠正可能出现的偏差, 确保工程项目投资管理目标的实现, 并力求整个工程建设项目中优化配置人力、物力、财力, 以获得良好的投资收益和成本效益。

(二) 工程项目投资控制目标

随着工程项目建设实施过程开展, 各个阶段的投资控制目标也应该在各个分阶段设定控制。在工程建设项目设计阶段应有投资估算控制目标, 即预算整个项目建设设计包括技术设计和施工图设计的控制目标;设计预算或建安工程承包合同价是工程建设项目施工阶段的投资控制目标。在设定各阶段的投资控制目标时, 要确保控制目标具有实际性和可控性, 能够有效控制工程项目阶段投资。一般情况下, 在工程设计阶段, 影响项目投资收益的比率为75~95%;在技术设计阶段, 对项目投资的影响程度为35~75%;在施工图设计阶段, 对项目投资产生的影响相对较低, 为5~35%。因此, 工程建设项目投资控制的关键点在于施工的设计阶段和投资决策行为的正确性。

(三) 工程项目投资控制的基本理念

(1) 动态控制。在工程投资控制过程中, 投资决策是控制的前提, 工程项目实施过程是投资控制的具体对象, 通过不断比较预算投资值与实际投资值, 及时纠正可能的偏差, 调整并修正设计方案, 从而将投资实际值与预算值的差控制在允许的限额范围内, 即工程项目建设投资的动态控制。

(2) 全过程控制。全过程控制就是指对工程建设项目实施的全过程, 主要包括投资决策阶段、施工设计阶段、招投标阶段、项目实施阶段以及竣工验收阶段。建设项目的投资控制主要集中在前四个阶段。

(3) 主动控制与被动控制相结合。工程项目投资控制应以主动控制为主, 并将主动控制与被动控制相结合, 以切实减少工程项目投资出现偏差。主动控制是指主动减少可能出现的投资偏差行为, 具体表现为将控制的重点放在投资决策和设计阶段, 在制定投资控制规划及目标时, 明确分析各环节对投资控制可能影响因素及影响程度, 以准备把握投资风险, 并采取积极主动的预防措施, 以降低干扰因素;被动控制则是指减少偏差情况, 从而避免偏离投资控制目标, 如将已经发生的投资实际值与预算投资值之间出现的偏差控制在允许的范围之内, 一旦出现实际值与预算值的偏差超出限额范围, 则采取适当的调整措施。

二、工程项目建设各阶段投资控制关键环节

(一) 项目投资决策阶段的工程投资控制

工程建设项目的经济决策行为对项目的工程造价和投资具有重要的影响, 特别是工程建设实施标准的制定、生产工艺的选择、设施设备的选用等方面, 都关联到项目工程投资额的高低和投资收益。通常在工程项目建设各阶段, 工程的投资决策阶段对工程造价的影响程度最高。因此, 要积极做好项目投资的准备工作, 特别是关于项目工程造价资料和信息的收集, 以及项目国家法律法规、政策的了解, 以掌握当前国内外行业的最新动态信息;切实执行项目建设的可行性分析报告, 科学合理地确定项目投资限额和规模;同时, 对于工程的项目收益进行分析, 根据企业的实际情况编制项目投资估算。

(二) 项目设计阶段的工程投资控制

工程建设项目的设计质量, 直接关系到项目投资收益水平和建设质量, 对于工程项目投资回报和效益影响不容忽视。在制定工程项目投资规划时, 要明确项目投资目标, 在保证工程建设项目设计质量的基础上, 对工程造价给予重视, 设计切实可行的工程投资控制目标和考核指标;在技术工艺与经济合理的基础上, 确保项目投资合理化和可行性, 以满足市场发展需求为出发点, 合理控制项目的投资限额, 优化项目设计, 确定理想的规模水平和投资收益, 以实现工程建设项目的成本效益最优。同时, 加强对项目投资概预算的审核, 并对审核结果提出合理化建议。在施工设计阶段, 预算要求要全面、客观、准确, 预算中的各项价格要贴合市场实际情况, 并充分考虑各种影响价格的因素。

(三) 项目招投标阶段的工程投资控制

项目招投标阶段是工程项目投资控制的重要组成部分, 其中, 标底的编审工作是招投标管理工作的核心, 因而, 科学合理的标底是决定工程承包合同价的基础和关键, 是控制和判断投标报价合理性和可靠性的标准。在定标时, 要严格执行工程招投标的管理规定, 按照国家建筑行业相关法律法规的规定, 组织工程施工招投标工作, 委托有资质的工程造价咨询机构来组织工作, 规范参与工程项目箭头的各方主体行为, 以准确把握标价的合理性和竞争性, 确保整个招投标工作的规范性和公正性。

(四) 项目实施阶段的工程投资控制

工程项目的实施阶段是建筑产品具体落实执行阶段, 也是大量投资资金逐步形成固定资产的过程。在此阶段专业技术人员要对现场施工技术、质量、进度等情况进行检查, 设备、原材料、半成品等需要进行质量检验, 对于施工单位编制的设计方案、费用、设备选用等审核, 严格控制工程项目质量, 通过各种措施坚决抵制重大质量事故和工程建设风险。同时, 工程造价咨询机构应在工程实施过程中按约定办理协助业主分析索赔事项, 分清责任关系, 并依据合同规定, 及时调整造价变动, 严格控制工程施工进度和成本费用。

三、工程项目投资控制加强对策

(一) 提高工程建设项目的可行性研究及投资决策的科学性

为提高工程建设项目的可行性及投资决策的科学性, 需要合理准确地确定工程造价。工程造价是评估具体一个工程建设项目并建设实施项目工程的关键环节。对建设项目从技术和经济上加强科学地论证和分析, 为实现工程项目给予真实可靠的评估依据。及时为决策者提供工程造价调整等相关动态信息, 确保编制的工程限额指标符合客观、真实、可靠, 又贴合实际市场环境的水平, 加强工程造价的动态管理, 从而实现工程项目建设投资的可行性和投资决策的科学性, 达到有效控制项目投资目标。

(二) 以设计阶段为核心, 加强工程建设项目的勘察设计阶段控制

设计人员要客观地反映建设工程概貌, 较好地落实限额指标, 除了按有关规定、标准、定额执行外, 还要及时补充新技术、新材料、新工艺项目的计价依据, 深入了解市场动态, 进行必要的动态运作, 才能使所编制的工程造价更贴切于建设的实际。项目投资控制活动贯穿于整个工程项目建设的全过程, 在控制过程中有必要对关键环节加大控制力度, 其中, 对项目投资影响最大的阶段为技术设计阶段。

(三) 主动积极控制投资, 深入开展工程建设项目招投标工作

可以引用系统论和控制论的理论成果应用于项目管理中, 积极主动地采取措施控制, 减少工程实施过程中控制目标值与实际目标值的偏差, 因而, 项目建设的投资控制不仅要体现投资决策, 还要充分反映工程项目设计、投资目标等, 通过合理有效的投资管理来积极主动控制投资。另外, 通过对招投标工程计价方式的改革, 实现了按规定编制工程量, 使“控制量”的工作得到进一步的落实;通过系统的投资管理模式, 形成了切实可行的“指导价”, 指导着企业的价格自律。企业根据自己的能力和优势自主报价, 形成进入市场的“竞争费”, 这样通过对招投标工作价格的严格控制, 形成积极主动控制工程项目投资的环境。

(四) 提高对建设工程竣工结算的控制力度

建设工程竣工结算是如实反映建设项目的产品价格, 也是工程造价管理的重点工作, 对于加强项目工程建设投资控制具有重要的影响。根据工程建设各阶段的影响因素, 制定、设计、修改各种市场变化引起的造价变动, 及时调整合理准确的项目造价标准, 以确保建设工程项目的总造价真实合理, 维护当事双方的合法权益。同时, 关注相关的工程造价市场信息和政策导向, 为项目投资管理和控制提供重要的参考依据。

(五) 技术与经济相结合, 共同控制项目投资

工程投资 篇10

关键词：绿色建筑工程,投资决策,价值工程理论,应用

绿色建筑工程是在建造和使用过程中最大限度实现保护环境、节约资源的目的的新型建筑工程, 旨在为使用者营造舒适健康的最佳使用环境, 而价值工程的意义在于寻求到最合理的成本以实现扩大建造效益的一种经济技术方法, 由此提高建筑产品的价值含量。

1 价值工程的内容

价值工程又称为价值分析, 是在将经济目标与技术方法相结合的情况下, 要求现代的管理技术必须注意经济效益的内容, 其核心在于对功能系统的准确分析。该方法是以提高建筑工程价值为最终目的, 以最低的建造维护费用实现建造功能的一项科学分析方法。实现价值工程的过程其实就是对建造过程中的问题进行分析的过程, 只有在实践过程中落实方法论, 才能得出真实可靠的数据内容。工程价值和费用往往具有固定的关系模式, 经过专业人员长时间的研究, 这种关系以公式方式表现出来即为: V=F/C ( 其中V表示价值, F表示建筑的功能, C表示使用费用) 。这套公式为评价建筑产品的价值和成本、功能提供了较为科学的衡量标准, 同时也为实现最低的建造花费提供了方法保障。

2 价值工程理论运用到绿色建筑工程投资决策中的可行性

2. 1 绿色建筑工程与价值工程在本质上具有共通性

将价值工程理论运用到绿色建筑工程的投资决策中是具有可行性的。首先, 绿色建筑工程与价值工程在本质和内涵上具有一定的共通性, 这两者在核心要求上也是一致的。“绿色建筑工程”这一概念也带给人们一种新型的居住生活理念, 绿色建造的过程顺带实现了节能减排的相关工作, 同时也成为价值工程的题中之义。价值工程的重要目的在于提高所研究建筑物的价值, 而绿色建筑工程是经济价值与环保价值完美结合的产物, 兼顾多种价值的绿色建筑工程自然成为经营开发者和投资者所追捧的对象。

2. 2 有利于提高社会经济效益

把价值工程理论运用到绿色建筑工程中, 更加利于社会经济效益的提高。根植于可持续发展理论要求上的绿色建筑工程始终将其绿色理念作为根本立足点, 这也是整个建筑行业现今大热的建设理念。完成绿色建筑工程对过去陈旧建筑物的替换, 也更有利于填补过去建造活动对社会环境造成的缺失和减少各种资源的损耗及浪费。

2. 3 绿色建筑工程和价值过程能够共同发挥作用

在现实中, 人们时常会面对买得起产品却用不起的情况, 这是因为要维持产品的使用往往还要花费资金投入, 建筑物行业也存在这一现象, 一栋建筑物的花费不仅仅是在购买时候产生, 之后维护运行也会花费大量的费用。绿色建筑工程不仅涉及到最初的建筑成本, 还有后续不断投入的运营、维护成本, 这些又统称为全寿命期的成本, 具体包括了: 初期设计、招投标投入、签订合同、施工至竣工的验收以及建筑报废需要翻新或者拆除所产生的费用。就目前来看, 制约绿色建筑工程发展的重要因素就是绿色建造的成本造价过高, 由此很多购买方会望而却步。但价值工程的介入则能够为产品的设计、研发提供更优的方案, 设计费占到工程费用的1. 5% 到2% , 其比重在一般情况下都是较小的, 但对整个工程的最终造价影响率却高达75% 以上, 从而保障了绿色建筑工程的经济效益的最大化。

3 价值工程理论在绿色建筑工程投资决策中的应用

3. 1 估算目标成本的方法

对工程项目的成本进行估算是实现投资决策准确化的重要参考标准, 也是建筑项目在分析价值过程中的重要环节。估算工作的顺利进行对设计项目的具体实施过程能起到分析、控制和指导的作用。在估算时要进行模糊样本的收集, 并在此基础上对统计的材料和估算目标认真分析, 这种方法对于绿色建筑工程成本估算是具有现实适用意义的。模糊识别, 具体是指模糊模型A1A2A3···An作为估算域U中的子集, 其中被识别的对象B也被预设为模糊, 再计算对象B与模糊模型Ai的贴近程度 ( 其中i等于1 到n的任意值) , 经计算得出B与哪一个具体子集存在最小的贴进度, 则认定其属于同一类。当对于绿色建筑工程进行投资决策的时候, 首先要注意对以往出现的具有同样相似特点的建筑进行资料收集, 对其外形特征、结构特征和性能特征按照上述模式方法和一定的科学原则进行分析评估。其次对各个因素对应的隶属函数进行确定, 紧接着根据其贴近程度大小选择出与要估算的建筑项目最相似的三个子集, 最后再将这三个子集所代表的工程单方造价采用取其加权平均值的方法, 求出其平均值, 所求的数值则为绿色建筑工程估算的项目成本值。

3. 2 确定功能要素权重的方法

在绿色建筑工程的设计阶段, 其功能指标还是较为繁多的, 其中有些指标的权重还十分模糊。通过对设计阶段的各项指标进行的功能评价, 往往能够帮助其按照重要程度进行分配。一个好的设计方法应该同时兼顾了购买者的要求与设计中各项指标的权重比例。价值工程功能评价内容的系数值也是各项指标的评价系数的平均值, 评价功能与其权重是呈现正相关关系的。虽然这种将权重评价进行量化的方式比较困难, 并且难以实现精确的估算, 但同样模糊计算的方式能为其评价提供有效手段。模糊评价是具有综合性的, 其方法是根据所要评价的对象, 即绿色建筑工程的特征, 列出评价的矩阵, 通过对这些函数的评判, 给对象评判的指标并按照最优顺序进行排列。

3. 3 模糊评价的实施步骤

概括说来, 模糊评价步骤包括: 第一, 寻找到所要功能指标的合集, 即因素集U, 和各项指标内容U1, U2, U3···Un。第二, 设立一个权重集A, 并且为其相对应的权数A1, A2, A3, A4···Am, 按照重要程度排列。第三, 设立新的评价集V, 以此包括对评判对象所作出的评价合集, V1, V2, V3···Vm。第四, 建立特殊的评判矩阵R, 再根据V对于合集中的因素作出的评判内容通过R中各个子集同V中子集相比之和算出R集合的值。第五, 根据各个因素模糊的评判集合B, 单单对R进行运算是远远不够的, 不足以反映出整个评价结果, 所以对B的评判也是十分重要的。据此, 对B的评判可以得出: B = A·R ( 其相乘包括子集中每一个要素的相乘, B作为评价的综合结果, 也是n维的行向量, A作为评判因素的权重集合是一维的行向量, R是U到V的关系矩阵。第六, 对所有模糊的综合评判进行归一。

3. 4 价值工程的决策模型方法

绿色建筑工程在设计阶段往往面临着许多种类的方案可供选择, 价值工程的运用可以对绿色建筑工程的经济性和技术性等做出综合评价, 通过控制造价和分析功能等具体方式实现选择最优方案的目的。概括来说, 首先由专家、设计人员、购买方就各方的意见达成合意, 并对对象进行评价, 最直观的方式就是通过分数表现出来, 接着再计算出所要评价的绿色建筑工程的集合平均值, 并且选择最优的对象。其中平均值最大的就是最优。

4 结束语

绿色建筑工程为国家建筑物行业的建设发展指明了方向, 绿色建造的内容也为我国可持续发展提供了保障, 因此, 做好价值工程的工作和推广绿色建筑工程的使用便具有极强的现实意义。但是面对复杂的建筑环境和架构内涵, 要更好的达到“绿色”目标, 还需要专家们深入研究调查、全面认真分析, 以此实现价值工程理论在绿色建筑工程投资决策中更加完善的运用, 促进整个绿色社会的发展。

参考文献

[1]薛海锋.价值工程理论在绿色建筑工程投资决策中的应用[J].建筑, 2012 (03) :66-67+71.

[2]刘文勇.价值工程在绿色建筑工程领域中应用的可行性分析[J].科技信息, 2013 (14) :494-495.