风险点隐患排查表

风险点隐患排查表（精选6篇）

篇1：风险点隐患排查表

廉政风险点排查汇总表

序号单位风险岗位风险点表现形式 1 建设局所有岗位（1）索取、接受或者以借为名占用管理和服务对象以及其他与行使使职权有关系的单位或者个人的财物；（2）接受可能影响公正执行公务的礼品、宴请以及旅游、健身、娱乐等活动安排；（3）在公务活动中接受礼金和各种有价证券、支付凭证；（4）利用知悉或者掌握的内幕信息谋取利益；（5）违反规定多占住房，或者违反规定买卖经济适用房、廉租住房等保障性住房；（6）个人或者借他人名义经商、办企业；（7）违反规定在经济实体、社会团体等单位中兼职或者兼职取酬，以及从事有偿中介活动；（8）用公款报销或支付应由个人负担的费用；（9）用公款参与高消费娱乐、健身活动和获取各种形式的俱乐部会员资格；（10）违反规定借用公款、公物或者将公款、公物借给他人；（11）非法占有公共财物，或者以象征性地支付钱款等方式非法占有公共财物；（12）利用职权和职务上的影响为本人、亲属及身边工作人员谋取利益；（13）在公务活动中提供或者接受超过规定标准的接待，或者超过规定标准报销招待费、差旅费等相关费用；（14）违反规定干预和插手市场经济活动，谋取私利；（15）虚报工作业绩；（16）大办婚丧喜庆事宜，造成不良影响，或者借机敛财；（17）在民主推荐、民主测评、组织考察和选举中搞拉票等非组织活动；（18）以不正当手段获取荣誉、职称、学历学位等利益；（19）从事有悖社会公德、职业道德、家庭美德的活动。

组织人事管理（20）不按照规定程序和德才兼备原则推荐、考察、酝酿、讨论决定任免干部；（21）用人失察失误造成严重后果；（22）在工作调动、机构变动时,突击提拔、调整干部；

（23）在干部选拔任用工作中封官许愿，任人唯亲，营私舞弊；（24）利用职务之便私自干预下级或者原任职单位干部选拔任用工作；（25）私自泄露民主推荐、民主测评、考察、酝酿、讨论决定干部任免等有关情况；（26）采取不正当手段为本人或者他人谋取职位；（27）利用选拔任用干部或人员调整之机，谋取个人利益或为他人谋取利益；（28）考察干部不认真、不细致、不全面，马马虎虎走过场；（29）考察干部不实事求是，不客观公正，弄虚作假或故意刁难被考察人；（30）考察材料失实、失准，不能准确全面反映考察对象真实情况；（31）不执行考察工作回避制度；（32）违反规定程序和管理权限组织实施干部考核；（33）在考核中弄虚作假，不实事求是，不客观公正；（34）违反有关规定，随意建议、确定干部考核等次；（35）不按照有关规定集体讨论审定干部考核结果；（36）把关不严，审核不准，致使不符合评先标准条件的单位或个人被推荐上报，造成不良影响；（37）违反评先晋级原则，擅自授意下级办理先进称号或晋升职级申报，或私下许诺先进称号或晋升职级等，造成评先晋级工作显失公平公正；（38）不按有关规定集体讨论审定评先晋级结果；（39）不按照规定要求集体讨论审定党员发展对象；（40）放松对党员政治、思想道德方面的学习、教育；（41）不按照规定要求发展党员，或违反程序规定发展党员；（42）不按照规定标准收取党费，或挪用、截留、私分党费；（43）对政策把握不准或工作不严谨，致使干部工资发放出现失误，造成不良影响；（44）无故不及时对工作人员进行正常调资；（45）违反规定更改干部工资、福利、保险待遇标准；（46）在工资、奖金、津贴核定上违规为当事人谋取不正当利益；（47）不按照规定要求集体讨论审定人员招聘条件、程序及招考办法；（48）不按照有关规定制定招聘简章，以及向社会公开招考；

（49）保管不善，造成人事档案丢失或材料缺失；（50）管理不严，造成本人或他人擅自涂改档案信息。

财务管理（51）因财务机构、人员设置不规范，职责不明确、分工不合理、内控制度不健全，人员未经专业培训、未具岗位资格等，造成财务管理混乱，出现资金挪用、贪污等问题；（52）违反财务管理审批规定和程序，擅自直接审批经费支出；（53）不按照批复的部门预算执行，资金使用随意，专款不专用；（54）因违规办理预算编制、预算执行、决算、凭证复核记账结账、编制财务报告、会计档案管理等业务，造成预算编制不规范、凭证账实不符、财务报告不准确，给财务工作带来不良影响；（55）授意、指使或联合出纳人员共同提取现金，出现贪污、挪用公款问题；（56）票据审签把关不严，导致资金挪用、违规支出和贪污问题；（57）违规办理票据审批、领发、核算、保管，造成票据账实不符、票据账务核算错误；（58）违反阳光工资有关规定发放钱物，并假借正当列支项目名义虚开票据核销，或从下属单位、协作企业列支；（59）利用单位银行账户为其他单位或个人套取现金，私存私放公款，多头开户，截留公款；（60）虚构支出业务内容，涂改凭证金额，出现贪污问题；（61）银行票据的购买、领用、保管手续不健全，领用、核销的手续不严密，撕毁票据或盗用凭证，擅自提现；（62）支出票据的审批或授权批准手续不健全，予以报销；（63）不按照规定制单录入原始凭证，不及时传递会计凭证，影响正常工作；（64）不按照财务管理规定实行日清月结，现金、银行存款、单位公务卡等核对不及时，资金管理混乱，出现短款现象；（65）不按照有关规定严格保管个人财务信息化密码，给核算软件造成影响；（66）审计工作不实事求是，弄虚作假，审计报告不真实；（67）对单位资金使用以及社团组织收取的费用监督不到位。

资产管理（68）固定资产使用和分配不符合规定，不履行审批手续，随意转借、调换、处置、变更产权或据为私有；（69）固定资产管理混乱，账册不全、账卡不实、账务不实，造成固定资产流失；（70）因工作不尽责，造成固定资产、办公设施损坏、丢失；

（71）对列入政府采购目录范围内的物品，不经政府采购中心，擅自采购，导致损公肥私或重大损失；（72）物资采购未经审批或超越授权审批；（73）验收程序不规范，造成账实不符或资产损失；（74）重复购置，导致资产浪费；（75）公用物品采购组织不健全，操作不规范，监督无措施，导致“暗箱操作”、弄虚作假、舍贱求贵、以次充好、中饱私囊等违法违纪问题。

车辆管理（76）车辆管理不严，公车私用现象时有发生；（77）对车辆驾驶人员缺乏教育管理，违反交通法规行为时有发生，造成不良社会影响；（78）不按照审批程序维修、保养车辆，或者不按照规定到定点企业维修、保养车辆；（79）虚开车辆维修、保养票据金额报销；（80）车辆加油等行为随意、混乱，不按规定进行费用结算；（81）虚开加油票据或用他人加油票据报销。

印章档案管理（82）使用印章不履行审批登记手续，私用、乱用、滥用印章，造成严重后果；（83）工作责任心不强，造成档案缺失、损坏、外传；（84）不按照规定要求借阅、复印档案；（85）档案保密、查阅制度执行不严，私自接待查档人员，造成泄密行为。

纪检监察（86）对全局重大事项、重点工作、基建项目不认真履行纪检监察职责或者履行职责不到位，导致工作无法顺利开展或出现重大违纪问题；（87）不按规定受理和处理干部职工申诉和控告，侵害当事人合法权益；（88）对违法违纪问题隐瞒不报、压案不查或向违纪违法者透露消息，随意降低对当事人的处理决定；（89）在案件查处中泄露秘密，导致案件查处困难，举报人、证人被打击报复；（90）违反法定事由、法定程序调查处理违法违纪行为；（91）滥用纪检监察部门职权或者超越纪检监察职责范围进行监督检查；（92）贪污单位和个人上缴的钱物；（93）对信访反映的情况不调查、不处理、不上报；

（94）在信访接待工作中，工作粗暴、推诿、敷衍、拖延受理；（95）将信访人反映的情况透露给被检举、揭发人，造成信访人被打击、报复。

工会岗位（96）不按照规定标准和程序推荐、申报个人或集体荣誉；（97）群众观念淡薄，不公正维护职工群众合法权益；（98）不按照规定标准收缴工会会员费，或挪用、截留、私分会员费；（99）假借工会工作名义使用工会经费。

团工委岗位（100）不按照规定标准和程序推荐、申报个人或集体荣誉；（101）不按照规定标准收缴团费，或挪用、截留、私分团费；（102）假借团员活动名义使用团费。

工程项目建设（103）违反审批程序规定超计划发放项目资金；（104）为谋私利或部门利益，或图利施工企业，以变更、增加项目内容等为由，虚报冒领项目经费；（105）对不达质量标准的建设工程项目给予验收通过；（106）不按照规定标准和程序推荐、申报优质工程；（107）在工程施工、监理、设计等企业支付与工程无关的费用；（108）利用职权和职务上的影响向施工企业推荐施工队伍，推销建材、用品等。

项目安全管理（109）发现安全生产隐患，隐瞒不报，处置不力，造成不良后果；（110）群众观念和服务意识淡薄，不公正维护建筑民工合法权益。

（111）违反审批程序规定超计划发放绿化项目资金；（112）发现工程质量问题，隐瞒不报，处置不力，造成不良影响；（113）对不达质量标准的绿化工程给予验收通过；（114）为谋私利或部门利益，或图利施工企业，以变更、增加项目内容等为由，虚报冒领项目经费；（115）利用职权和职务上的影响向园林绿化企业推销苗木、用品等。

规划审批管理（116）对不具备《建设工程规划许可证》申领条件的单位或个人，作出规划许可；（117）对按规定需征求有关部门及利害关系人意见的项目，未征求意见即核发《建设工程规划许可证》；（118）对无立项批文和土地使用证的项目，核发《建设工程规划许可证》；（119）未经审批，擅自改变建设工程规划许可内容；（120）不按照规划许可放线、验线；

（121）对逾期的临时《建设工程规划许可证》不公示注销。

市政工程养护（122）不严格执行挖掘占用施工现场管理有关规定，降低质量标准，放松监督管理，造成不良后果；（123）对不具备办理城市道路、绿地、河道挖掘占用、城市树木移植砍伐、修剪初审手续条件的企事业单位，给予初审通过；（124）越权办理城市道路、绿地、河道挖掘占用、城市树木移植砍伐、修剪审批手续，造成不良后果；（125）对未达移交标准的市政设施，给予验收通过，办理移交手续；（126）不按规定放松检查考核，造成养护工作不到位，影响设施正常使用及运转；（127）对未达维护标准的市政设施，不督促整改，造成不良后果；（128）对市政设施养护计划未认真审核、实施及提出指导性意见，导致设施得不到及时维护，维护成本增加；（129）对涉及本单位利益的投诉举报，调查处理避重就轻。

建安工程质量监督管理（130）对不符合监督申报手续的建设单位，给予办理申报手续；（131）对未达质量标准的工程给予验收通过；（132）对不符合竣工验收备案条件的工程项目，违反有关规定和程序予以备案。

（133）对工程质量放松管理，监督不力，造成不良后果。

招投标管理（134）将资质不佳的中介机构纳入中介机构预选库，或量化考核不实事求是，将不合格的中介机构继续留库；（135）组织招标的中介机构因收受投标企业贿赂或接受投标企业其他形式的利益，违规操作，致使特定的投标企业中标；（136）出于部门利益需要，擅自将工程项目交给中介机构和建设单位自行招标，缺乏有效监管；（137）暗示组织招标的中介机构违规操作，致使特定的投标企业中标；（138）不按规定要求摇号产生工程监理、招标代理等中介机构；（139）循私舞弊，不公正评标。

建筑市场管理（140）放松管理，发现问题不依法查处；（141）违规管理，滥用监督检查权。

建筑税协管理（142）碍于情面，有法不依，致使建筑税流失、国家利益受损；（143）收受纳税对象贿赂或接受纳税对象其他形式的利益。房产局内部审计（144）审计方案不明确，重点不突出，过程不精细，流于形式走过场。

(145)不能及时发现问题，解决问题的建议针对性不强。

(146)弄虚作假，对发现的问题不及时报告的。

工资福利管理(147)工作不细或把关不严，造成工资、奖金、津补贴发放出现失误，造成不良影响。

(148)不按照相关规定或不履行报批手续，擅自发放津补贴。

政府采购管理(149)不按照政府采购的相关规定，擅自采购物品。

干部选任(150)违反干部选拔任用管理相关规定，违反相关程序决定任免干部。

(151)利用选拔任用干部或人员调整之机，谋取个人利益或为他人谋取利益。

(152)不按德才兼备的原则选拔干部，用人失察失误造成严重后果。

干部考察(153)考察不认真、不细致、不全面，流于形式走过场。

(154)考察材料弄虚作假，严重失实、失准，不能准确全面反映考察对象真实情况。

工作人员招录(155)违反程序、擅自做主、随意录用工作人员。

(156)违反原则，利用招工之际谋取私利。

评先评优(157)把关不严、审核不准，致使不符合上报条件的单位或个人被推荐上报，造成不良影响。

(158)违反评选原则，私下许诺先进称号，造成评先评优显失公平。

保障房申购初审(159)违反相关规定，违规进行受理的。

(160)利用初审，谋取个人利益或为他人谋利的。

(161)把关不严，审核不准，造成不良影响的。

租赁补贴初审发放(162)违反相关规定，不按程序进行受理的。

(163)利用初审，谋取个人利益或为他人谋利的。

（164）把关不严，审核不准，造成不良影响的。

住房补贴审核（165）违反相关规定，不按程序违规审核的。

（166）补贴金额未按相关规定核算的。

房屋结构变动许可受理（167）违反政策规定，应该受理而不受理的。

（168）故意刁难管理相对人造成不良影响的。

（169）利用受理权限谋取个人或为他人谋取利益的。

拆迁调查（170）不认真调查，造成房屋面积和定附着物数量与实际情况有出入。

（171）利用调查，弄虚作假，谋取个人利益或为他人谋利的。

企业拆迁补（172）不按相关程序规定确定执行补偿标准的。

偿（173）借机谋取个人利益或为他人谋利的。

民房拆迁补偿（174）对重大病残、特殊困难户的适当人性化照顾，不认真研究确定标准或不按相关程序规定确定标准的。

（175）借机谋取个人利益或为他人谋利的。

集体土地无证房补偿（176）不按相关程序规定确定执行补偿标准的。

（177）借机谋取个人利益或为他人谋利的。

集体土地一证多户的认定和补偿安置（178）不按相关程序规定确定执行补偿标准的。

（179）借机谋取个人利益或为他人谋利的。

拆旧房屋招投标（180）不按照旧房屋招投标相关程序。

（181）不履行相关手续，暗箱操作，造成不良影响。

房屋租赁登记备案（182）不按规定收取登记备案手续费或乱收费。

（183）挪用、截留、私分登记备案手续费，收费不开票房屋租赁代征税收（184）不按规定收取房屋租赁税，擅自多收或少收税款。

（185）税款上缴不及时，滞留、截留、挪用税款建设工程项目、建筑材料招投标（186）不按照政策和相关规定进入市招投标平台或经区招投标平台进行招标的以及擅自拆分工程招投标的。

（187）泄露标底等招标重要信息、控制潜在投标人投标、提倾向性建议等影响公正、公平、公开进行的。

（188）插手干预招投标工作，为个人或他人谋取利益的。

（189）不认真验收采购建筑材料，造成不良影响或损失的。

工程建设管理（190）不严格监督工程质量、进度，造成工程质量不达标或因质量问题造成严重事故。

（191）利用管理之便，故意刁难施工单位，吃、拿、卡、要的。

工程签证（192）不认真核查签证，造成不良后果的。

（193）工程量变更不履行规定的程序和手续擅自签证，或对工程量变更实施情况不严格把关，造成工程量虚增的。

（194）弄虚作假，虚报工程量的。

（195）利用管理之便吃拿卡要和收受贿赂的。

工程款支付审核（196）工程款不按合同约定支付进度和比例支付的，或支付明显存在不公平的。

（197）工程款支付不严格履行规定的审批程序或不严格审核把关，造成不良影响或资金损失的。

资金的使用（198）违反原则和监管、审核不细、不严，造成资金使用不当或

与核拨资金浪费。

（199）不按规定使用专项资金，造成借用或挪用。

（200）自设小金库，隐瞒部分收入不入帐，造成不良后果和影响。

财务报销费用支付（201）把关不严，审核不细，导致手续不全、不合法的票据报销和费用支付的。

（202）不严格把关，导致报销、费用支付出现错误，造成损失。

固定资产管理（203）不履行购置固定资产相关程序或手续的。

（204）不及时登记、盘点核实，造成帐物不符。

（205）不严格管理，造成固定资产流失。

对下属公司的监管（206）不按相关规定程序和议事规则对重大事项进行决策，造成不良社会影响和重大经济损失。

（207）资金监管使用不当，导致国有资金流失或造成严重浪费。科技局会议记录(208)重要会议记录不全，影响工作印鉴管理(209)多人管理，手续不全，随意外带档案管理(210)文件归档不及时或丢失，使用不便(211)资料登记、管理混乱，难以查找采购岗(212)不按程序报批、随意采买、浪费严重报账员岗(213)不按财务规定处理、手续不全保密员岗(214)不按照相关规定保管、记录，泄露重要人事、经费、处罚事项等内容接待咨询(215)态度生硬、冷漠；对政策理解不透，解释不清；相互推诿项目申报(216)不及时将项目申报信息传达带基层，不能给企业及时指导，人为设置障碍科技经费核定(217)不按相关流程、标准执行，存在人情经费、上级经费、关系经费，或收取关联单位好处项目管理(218)立项后的项目疏于管理，不了解项目进展、成果以及效益政策兑现(219)没有及时掌握企业信息，造成遗漏；审核过严或过宽，造成不公人事任免(220)不按相关程序、条件执行招商岗(221)不够热情，政策不熟悉，情况不了解招商管理(222)招商中随意承诺，资源浪费或流失日常管理(223)不能为企业及时解决水电等日常工作保障安全管理(224)管理不到位，存在安全隐患 4 区委办机要值班（225）涉密文件的签收、传阅、回收、销毁过程中的失密、泄密情况 5 人大办固定资产（226）保管不妥或变卖而造成固定资产流失

采购（227）没按采购程序、虚假采购人事（228）不按组织程序、暗箱操作经费管理（229）坐收、坐支、截留收入不入账，私设“小金库”。

（230）违规发放津贴、补贴和奖金。

（231）弄虚作假、未经公司主管财务负责人同意私自报销个人开支。

（232）不按照规定管理、使用发票、致使发票损毁、丢失。

（233）预算支出管理不够规范，核定的项目经费支出存在随意性，计划和控制的严谨性不强。

（234）资产管理制度执行不严，资产调配、报废、闲置资产的管理不能精确到位。

报账管理（235）隐瞒现金收入，据为己有。

（236）未经批准私自将银行存款转出，挪做他用。

（237）改动报销凭证，将他人已报账的凭证金额改大，骗取现金。

（238）在他人已报账的凭证后插入粘贴支出票据，增大报销金额，骗取现金。

（239）抽取他人前已报账凭证，重新报销一次，骗取现金。

档案管理（240）丢失、损毁 6 政府办因公出国人员护照（241）督促因公出国人员在执行公务回国后 15 天（以入境日期为准）内将护照交市外办统一保管 7 政协办人事管理（242）人事管理、干部任用、考核考评、评先评优 财务管理（243）大额开支民主讨论规范使用资产管理（244）资产购置、管理使用及处置 8 纪委公务接待（245）表现为：可不接待的安排接待、超标准接待、不在定点场所接待、接待前不请示、不通过规范渠道安排接待等到基层指导工作（246）主要表现形式有：不轻车简从、随意接受吃请、索要或接受物品、将不该透露的情况透露出去干部人事工作（247）主要表现形式有：考察干部不认真、细致，不客观公正、不如实反映干部表现；干部工作中跑风漏气财务及办公用品管理（248）对不按规范程序使用资金、物品等现象把关不严；对列入政府采购目录范围内的物品，不经过政府采购中心，擅自采购；固定资产管理不严格公车管理（249）对不按规范程序使用公车的现象把关不严；对车辆驾驶人员的教育管理不严档案及公章管理（250）档案的登记、归档、查阅管理不规范；未按规定程序使用公章

公务交通费审核（251）给不符合发放条件的人员发放公务交通费；

（252）不按规定的标准发放公务交通费。

干部电子廉政档案（253）不及时、不如实登记廉政文化示范点创建（254）廉政文化示范点创建工作脱离基层实际，为创建示范点而创建，廉政文化活动群众参与度不高，造成铺张浪费。

（255）示范点标准把关不严，检查不实，影响基层积极性。

执法监察项目立项（256）被动参与、难以实施有效监督执法监察项目立项（257）对应该立项的调查项目不予立项的、立项不及时或无正当理由立项的执法监察项目实施（258）不能根据“实施方案”全面有效实施监察（259）不按照职能规定擅自扩大调查权限（260）执法监察人员办理的执法监察事项与本人及其近亲属有利害关系，影响调查（261）依法行使执法监察职能时，受其他行政部门、社会团体和个人的干涉。

（262）工作组少于 2 人。未确定责任人，工作组成员不能对各自承担的工作各负其责。

（263）取证不全、不足或故意怠于调查（264）由于工作失误，使得违法行为主要证据灭失、隐匿、销毁等（265）收集证据忽略形式要件，致使案证证据无效、事实不清，导致案件无法定性（266）不能跟据监察掌握的实际问题下达监察决定或监察决定（267）案件初查违反规定或者初查后发现当事人涉嫌违法不作处理档案管理（268）档案管理不当，造成档案缺失、损坏、外传，造成泄密行为效能监察、纠风专项治理立项岗位（269）立项前期调研不充分，随意立项；（270）对应该立项的调查项目不予立项的、立项不及时或无正当理由立项的。

效能监察、纠风专项治理实施岗位（271）不能根据工作方案组织实施；（272）不按照工作方案或职能范围，擅自扩大监察范围；（273）方案实施少于 2 人，不符合工作纪律；

（274）方案实施过程中向他人或单位泄露工作有关信息；（275）方案实施过程中，工作人员不能正确履行职责，影响方案实施进行；（276）擅自隐瞒、涂改证据材料或取证不全，因工作不负责任，使主要证据灭失、销毁等；影响工作进行；（277）方案实施过程中发现违法违纪问题不作处理。

效能监察、纠风专项治理归档岗位（278）不按档案局要求归案；（279）不按规定要求借阅、复印档案资料（280）擅自涂改、抽取、调换档案资料；或因工作不负责任，遗失档案材料。

投诉受理岗位（281）应受理而不受理，工作中有推诿现象；（282）因保管不善将投诉件丢失；（283）向被投诉人通风报信，或泄露投诉人信息。

投诉办理岗位（284）不按规定办理，擅自处置或超出办理范围；（285）故意拖延时间不及时办理或转办；（286）办理过程中向被投诉人通风报信，或泄露投诉人有关信息；（287）办理过程中避重就轻，走过场；（288）办理中发现违法违纪问题不作处理。

投诉办结岗位（289）不按规定时间办结；

（290）不按规定向投诉人反馈办理结果；（291）擅自涂改、抽取、调换档案材料，或因工作不负责任，遗失投诉材料；（292）不按规定要求借阅、复印投诉档案材料。

信访受理（293）应受理而不受理，工作中有推诿现象；（294）接待受理举报人过程中工作方法不当，和举报人发生正面冲突；（295）实名举报没在规定时间内通知举报人已受理；（296）因保管不善将信件丢失；（297）向被举报人通风报信，或泄露举报信息。

信访办理（298）不按规定审批，擅自处置或超出办理范围；（299）故意拖延时间不及时办理；（300）办理过程中向被举报人通风报信，或泄露举报人有关信息；（301）办理过程中避重就轻，走过场；（302）办理中发现违法违纪问题不作处理，或虽不够违法违纪层次，但已够上信访监督范畴而不进行信访监督。

信访报结（303）不及时报结；

（304）草率报结；（305）未经批准擅自报结；（306）实名举报不逐项向举报人反馈，该奖励的不奖励举报人；（307）擅自涂改、抽取、调换档案材料，或因工作不负责任，遗失举报材料；（308）不按规定要求借阅、复印信访举报档案材料。

案件初查（309）为当事人通风报信，致使案源流失；（310）初查工作避重就轻，违反规定滥用检查权；（311）案件初查违反规定或初查后发现当事人涉嫌违法违纪不作处理；（312）案件初查报告、讨论案件中隐瞒真实情况，导致决策失当的。

立案（313）对应该立案查处的案件不予立案；（314）立案不及时或者无正当理由立案；调查取证（315）向当事人或其他与案件有关的人员泄露案件情况；（316）应该调查核实的违法行为而不调查核实；（317）调查取证不全、不足或故意急于调查，导致不能；（318）由于工作失误，使得违纪行为主要证据灭失、隐匿、销毁等。

办案措施（319）滥用两规两指措施，给相关人的权益造成损害；（320）暂扣财物保管不善，造成丢失等；（321）擅自处理、销毁暂扣财物；案件移送移交（322）按规定应移送司法机关查处的，擅自决定不移送的；（323）发现应由其他职能部门管辖查处的违法行为，不移送其他部门的；（324）不按规定及时移送审理室审理的。

案卷管理（325）违反规定擅自借阅、涂改、抽取、调换案卷材料的；（326）由于工作失误，致使案卷丢失、损毁的。

案件受理（327）受理未经形式审核式不符合移送审理条件的案件案件审理（328）违反审理程序，未经审理阶段审核案件环节的必须程序，如权利义务告知、证据适度公开等纪律处分（329）违反规定宣布、送达和执行处分决定 9 组织部印章管理（330）因各种原因疏于审查，且未经领导审批，对不该使用印章的材料加盖印章，给工作造成不良影响或损失。

会议保密（331）因保密意识不强或放松对自身要求等原因，可能对一些重大会议内容不能做到保密，而给工作带来被动影响。

组工专网管理（332）因保密意识不强或放松对自身要求等原因，在专网使用上可能造成泄密事件。

物品采购与发放（333）因管理不到位造成不执行政府采购预算制度，人为规避政府采购的等问题党费管理（334）因疏于管理，可能导致党费使用不范围，甚至出现被挪用、贪污等违法犯罪行为。

党员发展（335）因对基层发展党员工作疏于监管，导致工作不规范，甚至出现违规、违纪现象的发生。

干部选拔任用（336）因违反《党政领导干部选拔任用工作条件》规定的原则、条件、程序和纪律选拔任用干部，造成用人失察、失误。

领导干部出国境（337）因对护照、港澳通告证集中管理不规范或因私出国境审批手续办理不完备，可能导致违规违纪现象发生。宣传部人事管理（338）在人事管理、干部任用、考核等方面，容易出现不正式、不规范、不公开的问题评先晋级（339）把关不严，审核不准，致使不符合推荐上报条件的单位或个人被推荐上报（340）私下许诺政工职称晋升或弄虚作假党员管理（341）不按规定要求发展党员，或违反程序规定发展党员（342）对党员管理和监督不够严格（343）不按规定要求收取党费，使用党费工会管理（344）不严格按照有关规定使用工会经费 财务管理（345）不按财务预算执行，随意使用资金（346）违反政府采购相关规定采购物品（347）票据管理把关不严，造成滞留、截留、坐支、挪用、贪污规费（348）违反规定，私设小金库固定资产管理（349）固定资产管理不严，帐务不实，造成固定资产流失（350）对固定资产使用和分配不符合规定，随意转借、调换、处置、变更产权或据为私有文化产业发展专项资金管理（351）把关不严，审核不准，致使不符合推荐上报条件的单位被推荐上报档案管理（352）管理不严，造成本人或他人擅自涂改档案信息 11 统战部人事管理（353）人事管理、干部任用、考核考评、评先评优资金使用（354）工作正常开支、公务招待履职违规（355）收受礼物、违反原则、伪造记录等老干部局综合管理（356）资产登记造册、资产台账建立不及时，有滞后现象 13 机关工委组织人事（357）发展党员材料审查不严，志愿书填写不规范经费管理（358）有关程序不够规范 14 政法委人事管理（359）干部选拔任用、考核容易出现把关不严、审核不准的问题。

（360）评先评优容易出现不公平、不公正的现象。

资产管理（361）财务方面容易出现核报手续不全、审核把关不严的问题。

（362）公务接待容易产生不经审批接待和超标准接待的现象。

（363）购置固定资产容易忽视政府采购规定。

（364）固定资产管理容易发生录入系统不及时、随意处置的问题。

公共管理（365）容易发生利用职务之便，收受有关单位、个人的吃请、有价证券和物品问题。

（366）容易发生利用职务之便，为自己或他人谋取私利问题。

（367）容易发生利用自身权利，为他人说情、打招呼问题。总工会帮扶专项资金管理（368）困难职工帮扶专项资金无计划，使得资金使用效能发挥可能受到影响，开支结构不尽合理考核评比推优工作（369）可能偶尔会有重情面、轻原则的现象发生 16 团区委团干部任用（370）基层直属单位团干部任用前须经团区委备案、批复，提供参考意见。批复前须经团区委领导班子集体研究决定 17 区妇联 财务管理（371）认真执行财务预算，无不合理开支，无挪用、误用现象发生，无数据不准确现象，管理制度健全资产管理（372）在资产购置、管理使用、登记及处置过程中，无违反政府采购相关规定，定期进行资产核查、登记造册。党校校长室（373）行政主要负责人校长室（374）党支部书记、分管领导（教务科、函授科、调研科）

总务科（375）负责财务工作办公室（376）上传下达、统筹全校各科室工作 19 法院执行案件中的重大决定权（377）随意查封、扣划、终结案件、拖延执行等等。

案件处理中款项的流转（378）案件处理和款项流转的脱节，容易造成拖延或不当放款车辆的使用、管理（379）公车私用、违章、夜不归库等。

律师、中介的关系（380）对熟悉律师及其他中介机构的关照、方便等。检察院不良社会影响（381）对应当查处的渎职案件因地方干预而无法进行，引起群众不满，造成不好的社会影响。

检察机关形象（382）对“因公”发生的渎职案件的查处，可能造成政府、党委与群众之间的矛盾处理不当，对检察机关产生不良影响。

当事人自杀、病重（383）在调查接触当事人过程中因工作不到位，可能出现自杀、病重等意外情况发生。

接受吃请（384）办案中人情案、关系案的处理，有可能存在接受吃请的问题。

与案发单位、当事人、律师的关系（385）与案发单位、当事人及律师之间的关系处理。

执法人员的拒腐蚀能力（386）执法人员的拒腐蚀能力。

安全防范工作过于依赖硬件设施（387）在自侦案件办案过程中，安全防范工作过于依赖硬件设施。

技术部门职责到位（388）本院突审室全程录音录像无人跟踪负责自侦案件超过12小时不立案（389）自侦案件超过 12 小时不立案。

接待工作的方式方法（340）控申接待中稍有不慎即会造成当事人越级上访。

业务熟练、工作方法得当（341）对立案监督申请、刑事与民事申诉处理方法不当，可能造成当事人缠访缠诉。

程序公正（342）有时未能按规定给实名举报人书面答复。

监管措施不到位（343）监狱、看守护病犯、顽危犯思想不见底，监管措施不到位。

监狱刑罚变更执行有人情因素（344）监狱刑罚变更执行时（减刑、假释、保外就医、暂监外执行）存在一些人情因素。

程序公正（345）案件的审批程序严肃性。

降低案件的诉讼标准、要求（346）降低案件的诉讼标准、要求。发改局重大项目核（347）在项目专项治理中发现有些项目手续不全，不能保证项目

准申报备案公开公平公正，以利于从源头上把关 22 民政局结婚受理审查（348）非双方自愿；（349）男不满 22 周岁/女不满 20 周岁。

结婚受理登记（350）双方有直系血亲或三代以内旁系血亲关系；（351）男/女方已有配偶；（352）双方未共同到婚姻登记机关申请办理结婚登记；（353）本婚姻登记机关不具有管辖权；（354）缺男/女方户口薄。

颁发结婚证（355）缺男/女方身份证；（356）男/女方身份证不在有效期内；（357）男/女方身份证与户口薄上的姓名、出生日期不一致；（358）其他。

离婚受理审查（359）非双方自愿；（360）双方未共同到婚姻登记机关申请办理离婚登记。

离婚受理登记（361）对子女抚养/财产及债务处理未达成书面协议；（362）男/女方属于无民事行为能力或限制民事行为能力；（363）本婚姻登记机关不具有管辖权；（364）缺男/女方户口薄；（365）缺男/女方身份证。

颁发离婚证（366）缺男/女方结婚证；（367）男/女方身份证不在有效期内；（368）男/女方身份证与户口薄上的姓名、出生日期不一致；慈善捐赠（369）收费不开票据；（370）捐赠人对捐赠款物的具体去向难以了解清楚。

低保受理审核（371）对不符合受理条件的予以受理，对符合条件的不予受理；（372）未按法定时效做出受理或不予受理的；（373）不能做到一次性告知，给申请人带来不便或者不能兑现服务承诺；（374）对不符合低保条件的予以批准，对符合条件的不予以批准。

优抚资金审核（375）抚恤补助金不按标准发放到位、挪用；社会组织年检（376）无特殊情况，未在规定的时限内接受年检；（377）未办理有关变更登记或机构备案手续；（378）违反有关规定乱收会费的；（379）违反章程规定开展活动的。

福利机构年检（380）符合福利机构年检的申请，无正当理由不给予审批或逾期不办理；（381）对提供年检手续不全、材料不全等不符合法定条件年检的申请给予审批；（382）对违反相应管理规定的，限期整改，整改到位的没给予年检。

公务员考核（383）违反有关规定，随意建议、确定公务员考核等次；（384）在考核中弄虚作假，不实事求是，不客观公正；（385）违反规定的管理权限和程序，违规组织实施公务员考核。

信访（386）对信访反映的情况不调查、不处理、不上报；（387）在信访接待工作中，工作粗暴，推诿、敷衍、拖延受理；（388）将信访人反映的情况披露给被检举、揭发人，造成信访人被打击、报复的。

档案管理（389）单位公章被私用、乱用、滥用，造成严重后果；（390）档案管理不当，造成档案缺失、损坏、外传；（391）不严格执行保密制度，私自接待和查阅档案，造成泄密行为。

预算编制执行（392）不按批复的部门预算执行,收入无计划,支出拨付不合理,随意使用预算经费。

货币收支管理（393）利用基本账户为其他单位和个人套取现金,多头开户，截留公款；（394）虚构支出业务内同，涂改凭证金额，票据头尾不一致，挪用备用现金；（395）支出票据的审批或授权批准手续不健全，予以报销；（396）不按财务管理规定实行日清月结，不按规定及时核对现金、银行存款、造成资金管理混乱，出现短款现象。

固定资产采购与管理（397）对列入政府采购目录范围内的物品,未经过政府采购办,擅自采购的，造成重大损失的；（398）采购未经审批，重复购置造成资产浪费；（399）对固定资产使用和分配不符合规定，随意转借或据为私有；（400）固定资产管理混乱、造成资产流失的。

内部审计（401）审计工作不实事求是，弄虚作假，审计报告不真实；（402）对单位资金使用监督不到位。

公共风险（403）在公务活动中接受礼金和各种有价证券；（404）索取管理、服务对象或违法当事人钱物；（405）接受可能影响公正执行公务的礼物馈赠、宴请及提供的各

种消费娱乐活动；（406）接受下属单位和其他企业、事业单位或者个人赠送的信用卡及其他支付凭证；（407）利用逢年过节、婚丧喜庆、工作调动、子女上学等机会接受礼金、礼品；（408）用公款报销或支付应由个人负担的费用；（409）用公款参与高消费娱乐活动；（410）挪用、截留或贪污单位公款；（411）用个人名义私存公款；（412）挪用、截留罚没款和罚没物资的；（413）违反规定，私设小金库；（414）违反国家民政部、省民政厅、市民政局有关禁令、规定等。教育局教师录用（415）不按录用程序招聘，泄露工作秘密教师调动（416）材料不齐上报，不按流程审批，为当事人说情招投标（417）招标过程中泄露计划，标书的制定过分倾向某个公司招投标（418）制定标书时倾向明显，设置技术壁垒招投标（419）制定标书时人为设置壁垒，让某个公司营利出纳岗位（420）隐瞒收入、不及时上交收入；改动报销凭证，骗取报销金额；未经批准私自将银行存款转出，挪作他用；不按照规定合理使用发票，致使发票损毁、丢失财务科负责人岗位（421）资产管理制度执行不严，资产调配、报废、闲置资产管理不到位依法行政（422）对举办民办教育机构许可并进行督查检查校舍修建工程（423）工程量清单和招标文件的制作，工程招投标、工程质量的监控和工程经费的决算 24 商务局干部选拔任用（424）对机关干部及直属单位领导干部的考察、考核、奖惩、聘解工作中，可能存在不公开、公正 财务管理（425）负责局机关行政及所属单位财务预算、决算的编制及经费管理工作，可能出现管理漏洞行政执法（426）对致使农药残留超标蔬菜销售的，实施行政处罚，可能出现处罚不公正行政执法（427）限额以下外商投资企业设立、变更及解散、终止的审批，可能出现办理不及时商贸项目专项补贴（428）推动商业结构调整和社区商业、农贸市场建设，可能出现经费审批和发放不合理服务外包专（429）协助企业申报扶持资金，协助推进全区服务外包人才培训、项资金国际认证及市场开拓，可能通知不及时外资企业补贴（430）负责全区外贸企业出口退税协调服务工作，可能出现通知不及时 25 交通局资金使用（431）违反审批管理规定和程序，擅自直接审批经费支出；（432）不按批复的部门预算执行，资金使用随意，专款不专用；（433）因违反规定办理预算编制、预算执行、决算、凭证复核记账结账、编制财务报告、会计档案管理等业务，可能造成预算编制不规范、凭证账实不符、财务报告不准确，给财务工作带来不良影响；（434）授意、指使或联合出纳人员共同提取现金，可能出现贪污、挪用公款；（435）票据管理把关不严，导致资金挪用、违规支出和贪污问题；（436）违反规定办理票据审批、领发、核算、保管，造成票据账实不符、票据账务核算错误；（437）违反阳光工资有关规定发放钱物，并假借合理名义虚开票据或从下属单位、协作企业违规走账；资金收支（438）利用单位银行账户为其他单位或个人套取现金，公款私存，多头开户，截留公款；（439）虚构支出业务内容，涂改凭证金额，票据头尾不一致，挪用现金；（440）银行票据的购买、领用、保管手续不健全，领用、核销的手续不严密，撕毁票据或盗用凭证，擅自提现；（441）支出票据的审批或授权批准手续不健全，予以报销；（442）不按规定制单录入原始凭证，不及时传递会计凭证，影响正常工作；（443）不按财务管理规定实行日清月结，不按规定及时核对现金、银行存款、单位公务卡，造成资金管理混乱，出现短款现象；（444）不按规定严格保管个人财务信息化密码，给核算软件造成影响。

内部审计（445）审计工作不实事求是，弄虚作假，审计报告不真实；（446）对单位资金使用以及社团组织收取的会费和费用监督不到位；固定资金（447）固定资产使用和分配不符合规定，随意转借、调换、处置、变更产权或据为私有；（448）固定资产管理混乱，账册不全、账卡不实、账务不实，造成固定资产流失；

（449）因工作不尽责，造成固定资产、办公设施损坏、丢失，造成公有财产流失；物资采购（450）对列入政府采购目录范围内的物品，不经过政府采购中心，擅自采购，造成重大损失或损公肥私问题；（451）采购未经审批或超越授权审批；验收程序不规范，可能造成账实不符或资产损失；重复购置，导致资产浪费；（452）公用物品采购组织不健全，操作不规范，监督无措施，导致“暗箱操作”、弄虚作假、舍贱求贵、以次充好、中饱私囊等违法违纪问题；工程管理（453）功能、概算、效益论证不够充分；（454）不严格按有关规章制度和程序等进行决策；（455）公示时间不足，页面信息不明显，导致投标单位少；（456）投标文件要求不明确，投标单位相互串通，透露标底，投标单位馈赠礼品或有价证券；（457）分析报告中存在倾向性问题；（458）指定单位或有倾向性意见；中标单位给予参标工作人没费用；（459）通过改变设计，签证而增加造价；施工和审计时少做多签；不遵守签证制度；（460）工程施工进度把握不准，偶有多付进度款现象；（461）高于市场价采购；指定品牌及供应商；质次价高；（462）降低验收标准；参与验收人员不符合规定；（463）仓促验收、降低标准；参与验收人员不符合规定；法律法规（464）对受理的影响的案件，瞒案不报，压案不查，弄虚作假，伪造案情；（465）申请材料不齐或不符合条件而进行受理；（466）利用职务之便，徇私舞弊，收受贿赂；组织人事（467）提干评优程序；（468）人员调配程序；（469）人才引进、招聘、职称评定、工资等级。卫生局公务活动（470）在公务活动中接受礼金和各种有价证券、支付凭证用、公款报销或支付应由个人负担的费用党费管理（471）不按照规定标准收取党费，或挪用、截留、私分党费工资福利管理（472）在工资、奖金、津贴核定上违规，为当事人谋取不正当利益人员招聘（473）不按照有关规定招录人员,在招录工作中谋取不正当利益

人事档案管理（474）管理不严，造成本人或他人擅自涂改档案信息行政许可、行政处罚（475）利用卫生行政许可职权索取、接受服务对象以及其他与行使使职权有关系的单位或者个人的财物、接受可能影响公正执行公务的礼品、宴请以及娱乐等其他活动安排、在行政许可、行政处罚等活动中接受礼金和各种有价证券、支付凭证；接受相对人邀请，参与消费娱乐、健身活动和获取各种形式的俱乐部会员资格。

药品采购（476）审核不严格、滥用审核权力药品进货（477）滥用进货权力药品监督（478）未定期开展监督检查，监督不力导致药品使用不规范药品使用（479）不因病施治，滥用处方权，有药品促销行为，拿红包、回扣印章档案管理（480）使用印章不履行审批登记手续，私用、乱用、滥用印章，造成严重后果；档案管理工作责任心不强，造成档案缺失、损坏、外传；不按照规定要求借阅、复印档案；监督与惩戒（481）对全局重大事项、重点工作、基建项目不认真履行纪检监察职责或者履行职责不到位，导致工作无法顺利开展或出现重大违纪问题；对违法违纪问题隐瞒不报、压案不查或向违纪违法者透露消息，随意降低对当事人的处理决定；违反法定事由、法定程序调查处理违法违纪行为。

纪检信访（482）对信访反映的情况不调查、不处理、不上报，在信访接待工作中，工作粗暴、推诿、敷衍、拖延受理；将信访人反映的情况透露给被检举、揭发人，造成信访人被打击、报复。

财务机构设置（483）不按规定要求设置机构和人员，制度不健全、职责不明确，造成财务管理混乱，出现资金挪用、贪污等问题资金管理（484）违反财务管理审批规定和程序，擅自同意和直接拨付、报销各项经费和费用（485）授意、指使或联合他人贪污、挪用公款（486）预算编制不规范、资金使用管理混乱、财务报告不准确（487）违规使用票据，审签把关不严，造成单位经济损失资金收支（488）利用单位银行账户为其他单位或个人套取现金，私存私放公款，多头开户，截留公款（489）虚构费用、涂改单据金额报销（490）购买、领用和保管票据手续不健全，不严密，擅自提现、撕毁票据或盗用凭证，收入长时间不入帐（491）支出的单据审批或授权批准手续不健全，予以报销

（492）不按要求和规定及时清理现金、银行存款，导致资金管理混乱，出现短款等现象内部审计（493）审计工作不实事求是，弄虚作假，审计报告不真实资产管理（494）不履行审批手续，随意转借、调换、处置、变更产权或据为私有（495）制度不健全造成管理混乱、账册不全、账卡不实、账务不实，国有资产严重流失（496）工作不尽责，造成固定资产、办公设施损坏、丢失（497）健全不制度、导致资产管理不规范，账实不符或资产损失；物资采购（498）不执行政府招标采购规定，未经审批或越权审批，擅自采购资产，并在采购过程中弄虚作假、舍贱求贵、以次充好、中饱私囊等违法违纪（499）重复购置，导致资产浪费； 27 市容局渣土管理（500）在渣土执法管理中有可能接受被管理相对人行贿等行为广告亮化管理（501）在广告审批管理中有可能接受被管理相对人行贿等行为大宗设备采购（502）在大宗设备采购有可能不采取招投标、未经集体讨论研究工程建设（503）工程项目建设有可能未按要求进行招投标大宗资金使用及安排（504）大宗资金使用或安排未经集体讨论研究，一个人说了算违建管理（505）在违法查处中有可能接受被管理相对人行贿等行为 28 信访局 财务管理（506）经常接触钱财、实物资产管理（507）购置、管理、核销物品、人事工作（508）职务晋升、奖励等案件处理（509）涉及拆迁、经济类案件处理 29 法制办干部人事任免（510）收受好处，违规任用干部或者用人失察行政执法监督（511）收受好处，徇私舞弊，包庇纵容

行政执法证件（512）徇私舞弊，收受好处，初审不严财务资金管理（513）虚开名目，贪污公款；或者误用、挪用财政资金 30 旅游局旅游企业检查（514）未按要求开展定期、专项行业检查。

（515）无目的性重复检查，影响企业的正常经营等。

游客投诉受理（516）不按规定时间办理游客投诉或处理结果令游客不满意公务员考核（517）违反规定随意确定考核等级或考核结果不客观公正评...

篇2：风险点隐患排查表

一、强化三道防线，拓宽内外交流渠道。

一是完善廉政制度，规范内控流程。县国税局按照总局和省局关于开展部门内控机制建设的工作部署和要求，结合我县实际，制定了《高青县国家税务局关于开展向纳税人公开述职述廉活动的实施意见》，以局党组文件的形式为述职述廉活动提高了制度保障，规范了单位内控机制建设。同时，明确了实施内控机制的四项基本原则：预防为主原则、实事求是原则、务求实效原则和稳步推进原则。在活动开展的过程中，县国税局及时总结经验，完善程序，选取典型示范点，在全局全面推广。

二是健全廉政档案，强化内控监督。按照开展述职述廉活动“述前公告、撰写报告、述职述廉、群众测评、意见反馈、整改提高”６个步骤，所有一线执法人员都要撰写出述职述廉报告。对述职述廉报告推行三级把关，即各单位负责人要对报告人的报告进行审核把关；县国税局领导对各分局长的报告审核把关，局领导的报告交由县纪委审核把关。所有述职述廉报告及反馈测评结果，全部存入个人廉政档案，同时结合县局年终考核，作为评先树优、奖惩的重要参考依据。

三是廉政阵地前移，拓宽监督渠道。让纳税人“反客为主”，组织开展税收一线执法人员向纳税人公开述职述廉现场会，把监督权交给纳税人。述职述廉现场会由汇报会、现场会和座谈会三个部分组成。报告人围绕所管辖纳税人基本情况、履行岗位职责、廉洁自律各项规定等方面向纳税人述职述廉报告，并现场填写测评表，积极征求纳税人意见和建议，自觉把税收执法权力的运行置于社会各界的有效制约和监督之下，实现对执法管理的多层次、多角度监督。

二、立足廉政“三谈”活动，密切上下信息沟通。

依据《高青县国家税务局廉政谈话实施办法》的要求以及“一岗双责制”的规定，县国税局每年都在全系统开展廉政“三谈”活动，即任职谈话、任期谈话、诫勉谈话，从而在党风廉政建设方面实现上情下达和下情上通，营造清正廉洁的良好氛围。廉政谈话活动，实行党组统一领导，纪检组长负总责，班子成员分工负责，纪检监察部门组织协调，职能科室各负其责的工作机制。谈话的对象为全县国税系统所有干部职工，依干部管理权限，由纪检组监察部门组织实施，人教、办公室等部门协助实施，其他部门紧密配合。

一是任职谈话，对新提拔或交流转任的领导干部在任职前就廉政勤政方面需注意的问题进行的谈话。谈话的主要内容为贯彻执行民主集中制的情况；廉政的具体要求（应针对不同岗位的实际情况，有针对性提出在反腐倡廉工作中应负的责任）；廉洁从税行为情况（主要是廉洁自律，自觉接受监督，严格执行廉政纪律，落实“一岗双责”制度情况）；作出廉政承诺。任职谈话以个别谈话为主，也可以采取集体谈话的方式，谈话后方可任职。对新提任、交流转任的干部任职谈话，一般应于正式任命下达后15天内进行。

二是任期谈话，又叫提醒谈话，是不定期了解国税干部职工任职期间的廉政勤政情况并提出要求的谈话。谈话的主要内容为听取谈话对象遵守廉政从政规定（包括对配偶、子女和身边工作人员的思想教育和管理情况）和落实党风廉政建设责任制的情况，本单位本系统反腐倡廉工作的成效和存在的问题，领导班子及其成员廉洁自律的情况，本单位与个人作风建设的情况。提醒谈话对象要严格遵守各项廉政纪律和廉政制度，自觉接受监督。

三是诫勉谈话，向谈话对象提出廉政勤政方面存在的问题，听取其对有关问题的解释和说明，帮助分析原因，指出需要注意的问题，进行批评教育，要求其就存在问题作出说明和改正承诺，提出整改措施的谈话。诫勉谈话采取个别谈话形式，发现倾向性问题或者接到投诉、举报后应及时进行。谈话对象在谈话中提供的情况要实事求是、真实准确。对需要回复、反馈的问题，要以书面形式回复或反馈。

三、完善廉政风险点体系，大力加强内控机制建设。

按照“加强权力监控、完善岗责体系、排查岗位风险、优化工作流程、完善制度机制、强化信息支撑、严肃责任追究、形成工作合力”的原则，紧紧抓住部门内控机制建设的八项要素，努力构建科学、系统、完整的内控预防体系，通过掌控风险，使向纳税人述职述廉和适时的廉政谈话更具有针对性和实效性。

一是细化廉政风险点，落实岗位责任。将全局查找出的潜在廉政风险点细分为3大类18个小项402个风险点，具体包括：思想道德风险确定为理想信念、人生观价值观、税务职业道德三个方面的52个风险点；岗位职责风险确定为流转税、所得税、征收管理、税务稽查、人事管理等十二个方面319个风险点；制度机制风险确定为税收执法、行政管理、综合管理三个方面31个风险点，并落实到岗位和个人。

二是以廉政文化建设为载体，提升纳税服务理念。加强以“高青廉政文化网站”为中心的廉政文化建设，不断丰富廉政教育的形式和内容，提升纳税服务的中心意识、大局意识和团队精神。倡导“全员服务，全程负责”的纳税服务理念。

三是以信息化建设为支撑，增强内控机制建设的科学化和系统化。立足高青国税实际，加强软硬件建设，强化信息支撑，优化工作流程，完善岗责体系，规范“两权”运行，及时控制显性风险，化解潜在风险，推动党风廉政建设工作再上新台阶。（通讯员：黄安君芦艺汀）

美国COSO报告对内部控制基本要素的定义在全世界范围内被广泛采用，我们借鉴了COSO的表述，该表述将内部控制的基本要素定义为：

1、内部环境。

内部环境，是影响、制约企业内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是实施内部控制的基础。内部环境主要包括治理结构、组织机构设置与权责分配、企业文化、人力资源政策、内部审计机制、反舞弊机制等内容。

2、风险评估。

风险评估，是及时识别、科学分析影响企业战略和经营管理目标实现的各种不确定因素并采取应对策略的过程，是实施内部控制的重要环节和内容。风险评估主要包括目标设定、风险识别、风险分析和风险应对。

3、控制措施。

控制措施，是根据风险评估结果、结合风险应对策略所采取的确保企业内部控制目标得以实现的方法和手段，是实施内部控制的具体方式和载体。控制措施结合企业具体业务和事项的特点与要求制定，主要包括职责分工控制、授权控制、审核批准控制、预算控制、财产保护控制、会计系统控制、内部报告控制、经济活动分析控制、绩效考评控制、信息技术控制等。

4、信息与沟通。

信息与沟通，是及时、准确、完整地收集与企业经营管理相关的各种信息，并使这些信息以适当的方式在企业有关层级之间进行及时传递、有效沟通和正确应用的过程，是实施内部控制的重要条件。信息与沟通主要包括信息的收集机制及在企业内部和与企业外部有关方面的沟通机制等。

5、监督检查。

篇3：将“风险管控”融入隐患排查

笔者认为,要切实提升隐患排查实效,应着力五个强化,构建风险文化。

现存主要问题

安全工作重在预防,《安全生产法》第38条规定:“生产经营单位应当建立健全生产安全事故隐患排查治理制度,采取技术、管理措施,及时发现并消除事故隐患。事故隐患排查治理情况应当如实记录,并向从业人员通报。”虽然绝大多数企业都能按要求定期组织隐患排查,但笔者认为,很多企业还普遍存在着以下3个亟待解决的问题。

雷声大雨点小

突出表现为一些企业只注重隐患排查文件的起草,而忽视了具体组织工作,甚至有部分企业认为,只要文件一发,动员会一开就万事大吉了。但是,由于对基层宣传发动不够,或文件可执行性、可操作性差,往往导致基层无从下手,造成的结果就是隐患排查仅仅停留在口头上、停留在纸面上、停留在动员会上,加之各部门、职工参与不够,隐患排查逐渐成为了个别部门的事情。有些企业主要负责人、安全生产管理人员,在思想上对于隐患排查不够重视,很少参与检查工作,导致企业隐患排查工作处于松散、无组织的状态。加之,在隐患排查中未充分调动广大职工的工作积极性,造成广大职工在此项隐患排查工作中仅仅扮演着被动整改的角色,很少主动查找安全隐患。另外,定位不准和安全责任不落实,也使得隐患排查工作浮于表面,难以取得实效。

眉毛胡子一把抓

部分企业惯性思维严重,未将隐患排查工作贯穿于日常安全管理和监督工作中,仅仅单纯地将其当成一项任务完成,做些表面文章,忽视实际效果。没有真正把隐患排查放在促进规范本单位全面建设和提高员工安全素质上来,加之一些企业频繁开展类似工作,导致很多部门和职工对此项工作的参与热情不高,工作与实际脱节现象严重。例如,一些企业组织隐患排查时,没有明确检查项目和检查重点,检查人员走到哪算哪,随便记录一些表象问题就草草了事,随意性较大;或是在进行检查、巡查时,存在着经验主义、形式主义,认为经常检查的地方就不用再检查了,就算检查也只是例行公事,一扫而过,这同样成为了做好隐患排查工作的一个潜在“绊脚石”。由于缺乏组织的系统性和整改的闭环管理,使得企业隐患排查工作的严肃性和实效性大打折扣。

只重数量不重质量

部分企业过分看重隐患排查的次数、参与人数和发现的隐患(问题)数,最终造成的结果就是总结中数据很漂亮,表面搞得轰轰烈烈,但细一分析,却问题诸多。一是很多企业基层部门主动排查安全隐患、员工岗位安全巡查意识较差,认为每日巡查既繁琐又麻烦,多此一举,将填写每日巡查表单视为一种负担,不能从源头及时发现治理安全隐患;二是一些单位隐患排查浮于表面,没有深入到安全管理深层次、技术型的检查中,隐患排查工作没有动真碰硬;三是安全隐患整改不到位,一些企业虽然按规定落实了安全检查工作,但由于资金不足、担心整改影响正常生产、经营活动等原因,对检查发现的安全隐患整改力度不大、进展不快;四是专项检查、突击检查和亡羊补牢式的检查较多,缺乏隐患排查的长效机制,没有做到持之以恒。

着力五个强化构建风险文化

企业应通过着力“五个强化”,将“风险管控”融入隐患排查治理工作中,构建“安全风险文化”,使每次隐患排查都从“风险”出发,及时对企业安全生产风险进行识别和预控,对超过可接受程度的风险进行预警,从而将隐患排查与风险管控、安全文化等工作紧密融合,形成有机整体。企业要按照“逐级负责、专业负责、分工负责、岗位负责”的要求,科学界定职能部门、车间、班组分别担负的安全责任,明确一线各个生产岗位控制的主要风险,让每名干部职工都清楚自己的职责,都知道自己的工作程序和作业标准,确保各部门、各岗位在安全检查等工作中做到明责、尽责、履责。每名职工心中时刻装着“风险”二字,工作中就会主动去发现消除安全隐患,从而实现“要我检查”到“我要检查”的转变。

机制上强化常态化管理

安全生产工作是一个动态的过程,因此隐患排查工作要形成分级监管、突出重点的有效模式,要根据企业安全生产情况确定检查频次,及时消除各类事故隐患。企业在做好隐患排查制度顶层设计的同时,应按照国家、地方及上级单位的要求,紧密结合实际,规定安全人员、设备管理人员、运行人员等不同专业、不同岗位人员每天、每周和每月的最低检查次数。例如,有的企业规定每月应至少组织1次安全联合检查,安全专职人员每日下现场检查不少于1次,发电运行人员在8 h工作时间内应至少进行2次设备巡视检查等等。同时对于一些重要设备、重点工作和重点时段,应紧密结合实际情况,实行差别化管理。隐患排查工作应明确频次要求,但又不能作为唯一衡量标准。因此,笔者认为,在隐患排查中切忌只重数量不重质量,而应通过做实经常性的检查,将现场作为安全监控的核心,将班组作为安全管理的重心,以提高隐患排查的质量和效果,形成常态化机制。

企业应以“一切事故都可以避免”的安全理念为引导,坚决贯彻落实“把事故预防作为促进安全生产的主攻方向,把规范生产作为促进安全生产的重要保障”的要求,认真开展隐患排查工作,并通过组织隐患排查治理将职责体现在日常工作中,要从规范安全人员例行工作入手,推行日巡查、周检查、月联查的常态化管理机制,形成隐患排查常态化。以北京高井热电厂为例,先后组建了安全督查组、文明生产组、技术培训组,3个督查组成员都曾担任过部门或车间领导,有着丰富的安全生产经验以及较高的安全生产觉悟,他们的工作重点就是班组作业现场和班组安全管理、技术培训。每天着重对生产现场的重要工作、重点部位、重点班组进行督导、指导,并通过这些“毛细血管”,把安全管理渗透到每个生产环节,使每个职工“抬头见安全,低头想安全,安全有人保障,不安全有人纠正”,从而实现对安全风险的控制由事后向事前及事中控制转移。

形式上强化对标管理

强化对标、对表、对照是提升隐患排查实效的重要一环,企业应结合生产经营活动特点和岗位实际,从危险源辨识及风险评价入手,逐一梳理隐患排查的内容、标准、责任、周期,编制“一厂一策一岗一清单”隐患排查治理标准。首先,要建立层级化责任机制。按照“一岗双责”要求,建立健全从主要负责人到每个岗位的隐患排查治理责任制,明确各级领导、各部门和每名员工的职责,实现按层级和岗位定期开展隐患排查。其次,要制定个性化排查标准。结合企业实际情况,对标准内容进行增补、删减、细化和完善,形成适应企业生产经营特点、个性化的隐患自查标准,并分解到具体岗位及生产区域,制定车间、班组和岗位的隐患排查清单。再次,要形成常态化排查治理机制。开展岗前排查、日常排查、专项排查和全面排查,建立隐患排查治理台账,并通过隐患排查治理信息系统如实记录。最后,建立规范化岗位规程。制定完善本企业隐患排查治理相关规则制度和岗位操作规程,做好隐患排查治理制度落实及相关的宣传、教育及培训工作,让隐患排查治理标准实现具体化、岗位化和规范化。如此一来,就可以解决“谁来查,查什么,何时查,怎么查,如何改”的问题,为企业贯彻落实隐患排查规章,实现隐患排查治理闭环管理、电子痕迹化管理奠定坚实基础。

以北京高井热电厂为例,为进一步抓实“现场”和“风险管控”这2个安全生产工作的核心,组织制定了企业《风险评估手册》,并把达标、评估的过程作为摸家底、找差距、树标准的过程,在达标评估实践中,真正将标准化管理融入日常工作,不断提升人员依法依规办事的意识与能力水平。

一是建立《燃机风险评估手册》,强化对标管理,从人员、设备、环境、安全管理4个方面,确定评价要素,并对每个要素制定详细的评价标准。然后,结合厂内重点工作,制定每月对标计划(包括固定和临时增加部分),每年对所有评价要素对标一遍,每年年初对计划进行调整。同时,遵循“事后向事前转变,事件向因素转变,定性向定量转变”的原则,将对标评估与安全例行检查、专项检查、季节性检查、重大危险源评估、安全性评价、技术监控、反事故措施、缺陷管理、可靠性分析、生产环评、经济性评价等隐患排查长效机制相结合,丰富评估手段,完善检查内容,分阶段有重点地开展安全风险评估工作。

二是规范经常性检查。以每天安全例行检查、设备点检、运行巡检和每周联合检查为核心,规范各级人员巡检要求,做实经常性检查。主要包括对点检仪和点检系统进行升级,点检人员按照点检“八定”(定人、定点、定量、定周期、定标准、定计划、定记录、定流程)要求,认真开展点检基础工作,综合利用巡回检查、定期点检、精密点检、技术诊断和劣化倾向管理、综合性能测试等手段,提高设备可靠性;为运行人员配备巡检仪,明确巡检点和巡检标准,促进运行人员巡视到位率和检查精细度;制定安监人员例行工作记录本,详细规定每日、每周、每月需完成的工作,明确每日应进行的典型作业现场检查项目和检查标准,强化安全监督人员日常监督管理的工作时间、工作内容、工作标准,从人、设备、环境、管理四个方面,分专业进行分析,根据监督对象,确定监督内容、监督方法、监督标准,确保到位做实。

三是着力提升春、秋检等例行检查活动实效,每年结合上级要求和企业实际,创新工作思路,确定鲜明的活动主题,强化检查项目的针对性,消除职工“职工季节性检查年年搞、年年老一套”的惯性思维,有针对性地开展消防、重大危险源、安全性评价、生产环评、保电安全风险评估等专项检查,提高企业安全管理水平。

检查内容上强化全覆盖

企业应转变过去隐患排查只有安全监督部门一家唱“独角戏”的局面,注重调动各个专业职能部门的工作积极性,结合企业工作和季节特点,定期组织开展全面安全评估。例如,北京高井热电厂组织成立了重大危险源、两票三制、防止全厂停电、安全监督、锅炉防磨防爆等若干工作小组,明确了组织机构、工作职责,重点检查区域和内容,并组织各专业人员对管理、人身、设备、运行、燃料、消防保卫等方面进行安全评估,找出存在的隐患和薄弱环节,落实整改。

北京高井热电厂主要开展了以下安全风险评估:一是设备运行安全评估。主要认真开展安全生产隐患排查治理工作,对发电、供热、环保设备的健康状况、运行环境等进行评估。二是燃料及物资保障能力评估。主要对燃气、氨水、备品备件的供应风险、保障能力等进行评估。三是危险源安全状况评估。主要是对重大危险源的安全隐患进行排查,对安全状况进行评估。四是网络与信息安全评估,主要对重要网络、重要应用系统、门户网站、电子邮件及网络互联接口等方面的安全状况进行评估。五是应急能力评估,主要是对应急预案、应急演练、应急队伍、技术装备、物资储备、后勤保障等方面情况进行评估。六是安全保卫工作专项评估,主要是对生产要害、现场准入、门卫管理、巡逻值守、消防等方面情况进行评估。

方式上强化“三位一体”

在组织做好联合检查的基础上,企业应积极推行“班组自查、部门检查、厂抽查”三位一体的检查方式,强化“人人都是安全员”的理念,着力提升基层班组自我管理,自我诊断工作水平,确保隐患排查治理工作横向到边,纵向到底,不留死角。

一是建立“岗位自查制度”机制。充分发挥基层职工贴近生产、熟悉基层的优势,积极建立“岗位自查制度”。由岗位员工依据岗位安全规程进行自我检查、完善岗位的安全作业环境、提高岗位本质安全的条件、规范岗位的安全标准化作业。二是开展安全谏言活动。结合企业重点工作,认真组织开展“班组安全生产谏言”“查找我身边、我岗位、我管辖设备的安全隐患”“职工代表安全巡视”等活动,针对“希望本单位领导和相关职能部门在安全生产工作中继续做好那些工作?”“应该在哪方面着重加强?”“本岗位还存在哪些安全隐患”等问题直言不讳地提出中肯意见、建议、措施和方案。通过集体出谋划策,直言进谏,切实为基层班组解决困难,消除存在的安全隐患,形成全体员工共建安全文化的良好氛围。三是突出每周一主题。以维护职工安全为本,结合企业实际,组织开展每周一主题的隐患排查活动,通过安全检查的以点带面,规范企业安全行为。

流程上强化闭环管理

企业对排查发现的安全隐患,应纳入“问题库”管理,并按照问题库管理办法,制定治理计划,明确责任部门、责任人、监督人和治理完成时间。隐患治理工作应纳入安全生产日常管理,一般隐患按缺陷及时安排消除;设备隐患可以随设备计划检修安排消除的,列入设备检修计划或技术改造工程计划;重大隐患应由企业领导和企业安监部门监督,设备部牵头,连同相关部门主要负责人组织制定隐患治理方案并组织实施。重大隐患治理方案应当包括以下内容:治理的目标和任务;采取的方法和措施;资金和物资的落实;负责治理的机构和人员;治理的时限和要求;安全措施和应急预案。同时,在隐患消除后要进行验收。重大隐患治理工作结束后,应根据严重程度,在企业技术人员对治理情况进行评估验收基础上,由上级组织验收评估。所有隐患在消除前或在隐患治理过程中,都应当采取相应的安全防范措施,防止事故发生。隐患排除前或者排除过程中无法保证安全的,应当从危险区域内撤出作业人员,并疏散可能危及的其他人员,设置警戒标志,暂时停产停业或者停止使用。

篇4：风险点隐患排查表

【关键词】安全生产隐患；环境风险；排查

事故的发生源于隐患和风险的存在，在安全生产日益重要和环境问题日益突出的今天，隐患排查成为安全生产和环境风险排查的重要考核因素。现今我国的社会发展在各个生产领域普遍建立起一套安全生产隐患排查和环境风险评估系统，其内涵包括企业底数分级分类监管、排查治理标准、各部门职责明确、隐患排查治理考核制度、排查治理信息系统和隐患自查自报等等。安全生产中的隐患排查和环境风险评估已经被越来越多的企业重视，本文通过隐患排查的概念体系引申到我国安全生产的隐患排查治理的现状，并提出建设性建议，推动安全生产和管理工作的进行。

一、安全生产隐患排查和环境风险评估理论基础与总体状况

（一）安全生产隐患排查理论基础与总体状况

安全生产隐患排查的概念体系所谓安全生产事故隐患，指的是作为生产主体的生产单位违反了相关的法律法规规定或者在生产过程中存在人为或者天然的漏洞导致可能出现的事故发生概率增高的现象。由此可见，安全生产的事故隐患来源于两方面：物的不安全以及人的不安全。而人的不安全又具体表现为不安全生产行为和管理漏洞行为。安全生产事故隐患的内容则是包含三方面，即隐患分级，隐患排查和隐患治理三方面。

一般将隐患分为两种，即一般事故隐患和重大事故隐患。这两个分类的考量因素主要是隐患的治理难度和隐患的排查难度以及隐患对安全生产的威胁程度等。当前全国安全生产隐患排查治理状况总体来看，全国的生产单位都意识到了隐患排查对整个安全生产的意义以及开展安全生产隐患排查工作的重要性，大部分也着手建立了隐患排查治理系统。从国家法律法规的层面来说2007年国务院办公厅下发《关于在重点行业和领域开展安全生产隐患排查治理专项行动的通知》，这是立法层面首次将安全生产的重点落实在生产隐患排查治理工作上，对于全国的安全生产工作有着先河性的指导意义。之后陆陆续续有相关的法律法规颁布，对隐患排查和治理工作的具体开展做了政策性的指导和规制，相关地区的生产单位的安全生产实践开始有了显著性的发展，并取得了一定的成绩。

（二）环境风险安全排查理论基础与总体状况

环境风险安全排查理论和安全生产隐患排查大体类似，其主要是排查的范围不同。安全隐患通常指的是生产事故，而环境风险安全排查事实上是属于安全生产排查的一种，其主要的目的就是排查企业在生产过程中是否有危害环境的隐患，是否一些企业的生产行为，严重的破坏了自然环境影响了人们的正常生活。

同时，我们也注意到我国目前的一些生产企业主要是属于粗放型的企业，尤其化工企业，环境保护意识非常少，因此，在过去中国的发展过程中环境问题日益突出，环境每年都在恶化，北方的雾霾、化工企业污水偷排、一些江河的污染等等，因此环境风险安全排查显得非常迫切。

二、安全生产隐患及环境风险安全排查治理工作的建议

（一）建立完善的规章制度规范安全生产及环境风险安全排查工作

建立完善的规章制度规范安全生产及环境风险安全排查工作，在相关的规章指导下建立一定的体系化制度，能够将工作经验和工作成果加以固化，对于未来的工作乃至更大范围的生产规模扩充有着重要的意义。具体来说，各地需要在区域范围内对本行政区域的安全生产及环境风险安全排查工作进行统筹安排与总体规制，有立法资格的行政区域应当根据法律法规的制定来进行安全生产隐患排查工作的开展和实施，管理办法以及奖惩规定以明文形式规定下来，保障相关安全生产有法可依，避免企业破坏环境的行为。同时对没有立法资格的区域，通过行之有效的政策性规定将相关的制度确定下来，具体包含管理工作的办法，隐患排查的开展时间，上报途径，排查治理的培训管理，进行排查的部门以及政府介入管理的时机和条件等。

（二）政府对于安全生产及环境风险安全排查工作责任的明确化

生产单位作为企业，是以盈利为目的的，在这一目的的驱使下，可能出现一味追求眼前的生产效率，忽视事故隐患和环境破坏的误区。因此，在整个区域的安全生产工作中应当明确生产单位的工作职责。以化工企业安全生产为例，开展化工企业安全生产隐患排查治理的监督工作，应当坚持安全第一，以预防为主，进行全面综合治理的思想方针，认真处理存在的尖锐问题，有效防止重、特大生产事故的发生。尤其是不断健全完善化工企业的安全生产责任制方面的监督，对于监督主体而言，应明确安全监管的职责、内容以及要求，另外还包括管理的职能划分，防止出现职能部门职权重叠、交叉管理的尴尬局面。另外从政府监管形式来看，需要制定规范性文件，明确责任划分和职能行为，不同的企业类型，不同的行业领域，都要有不同的管理定位，需要做到责任到户。

（三）强化对于安全生产及环境风险安全排查工作教育培训

教育培训强化从现实的角度考虑，企业已经意识到安全生产隐患排查治理的重要性，尤其是一些老牌企业也开始在转中加以强调，但实际工作中存在着技术标准不清晰，技术水平不足的现状，因此强化教育培训成为这类企业隐患排查工作切实开展的重要方略。而教育培训的对象主要是各生产单位的负责人以及安全生产管理的工作人员。教育培训的方式可以通过现代教学设备，以实践案例为指导。

首先，应当明确安全生产隐患治理的重要意义；然后要对安全隐患治理的标准有整体认识、解读和应用；接着，安全隐患排查治理工作的操作系统等专业知识，并将这类知识加以应用。

（四）建立完善的安全生产及环境风险评估奖惩考核体系

建立科学的考核评价体系和完善的奖惩制度能推动隐患排查治理工作有效开展。因此，政府部门要建立竞争考核和奖惩机制，认真履行政府监管职责。具体的奖惩手段可以结合安全生产责任险、风险抵押金、税率浮动、黑名单等手段强化奖惩制约机制，依据相关法律法规采取必要的责任追究。对于建立安全生产隐患排查系统的单位，进行鼓励和支持，比如人员和财力的支持；而对于有效通过安全隐患排查系统得以防范生产事故的情况要将其经验加以推广，并通过制度保障其深入进行。

参考文献

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