篇1：项目可行性分析技术
项目投资技术可行性分析
对商业项目的计划实施，需要一定的技术支持。对于商业项目的技术的可用性也要进行相关的预测、分析。对于商业项目的实施，要进行调差市场近期和远期需求，调查资源，能源，技术协作的落实情况。研究最佳的工艺流程及应配置的相应设备。节省生产产品时流水线的时间，降低生产成本，提高生产效率。制造出更精致的产品，获取更高的利润。综合评价项目投资的经济效益和社会效益。合理选择厂址和厂区布置。设计组织管理系统和人员培训计划，预测建设年限和安排工程进度。计算建设投资费用，分析资金来源和偿还办法，估算生产成本，评价工程效果。进行涉及项目的经济、财政、能源、社会、环境的系统分析论证。不同的商业项目具有不同的特点，要对其进行合理分析，合理策划，进行技术整改。
进行项目投资技术可行性分析的时候要遵循以下原则：
1、先进性原则
先进性表现为工艺的先进性，设备选型的先进性设计方案及产品方案的先进性，技术经济基础指标参数的先进性，不近要求主机先进，与之配套的辅机及备品备件也应是先进性的。坚持技术先进性的同时还要与技术合理性相统一。
2、适用性原则
技术上的适用性原则是指拟采用的工艺和设备能适应生产要素的现有条件。提高劳动生产率，改善产品的质量，利于新兴产业和创新产品的开发。
3、经济性原则
对项目技术的分析，必须对投入与产出进行研究与衡量，说明需要投入多少费用。衡量和评价其经济上的合理性，这是技术经济性的核心内容。
篇2：项目可行性分析技术
北京嘉成互连科技有限公司
2010年3月 新技术企业项目可行性分析报告
一、企业概况
1、业基本情况
企业名称：北京嘉成互连科技有限公司 法定地址：北京市昌平区科技园区创新路9号 人员总数：10 注册资金：100万元人民币 总资产：400万元人民币 企业类型：私营有限责任公司
2、技术力量
容皓
公司总经理 个人简历：
1979年-1983年 南京通信工程学院 本科 学士 1983年-1986年 总参通信部62所
1987年-1989年 宾西凡尼亚大学莫尔电子大学 硕士 1990年-1992年 美国GTE空间网络公司 高级工程师 1992年-1996年 美国休斯网络公司 北京代表处首席代表 1996年-1998年 香港星发科技有限公司 总经理 1998年-2002年 美国亚洲商业通信公司 总裁 2003年-今
北京嘉成互连科技有限公司 总经理
容皓先生42岁，先后在多家美国知名公司任职，从高级技术工程师到首席代表，并最终在美国创立了自己的通讯股份公司。对于卫星通讯、网络通讯和电信运营有着丰富的技术和管理经验。具有较强的开拓和创新意识，在其任职的公司和自己所创建的公司中均取得了卓越的经营业绩。
顾京友 公司副总经理 个人简历：
1983年-1986年 北京胁和医科大学 研究生班学习医疗电子 1983年-1987年 北京国营八七八厂 助理工程师 1988年-1999年 中国电子工程设计院 系统工程师 2000年-2002年 香港星发科技有限公司 技术总监 2003年-今 北京嘉成互连科技有限公司 副总经理
顾京友42岁，从国产第一代计算机CPU芯片试制成功开始到现在一直从事着计算机应用开发，开发的产品先后得过两次全国计算机应用展科学进步奖，对于网络维护、网络运营和电信运营有着丰富的经验。
贺建义 公司副总经理 个人简历：
1995年-1998年 北京大学艺术系 主修市场营销和广告 1998年-1999年 新浪网北京公司 市场部经理 1999年-2000年 中国电信信元新科网络公司 市场总监 2001年-2002年 英国王朝集团中国公司 副总经理 2003年-今 北京嘉成互连科技有限公司 副总经理
贺建义先生30岁，在这几年工作中一直从事着销售工作，特别是市场的策划，销售渠道的建立及销售的管理都有着独特的见解。对于计算机网络、计算机互连网增值服务和电信业务的销售有着丰富的经营，并取得了不凡的销售业绩。公司现有技术人员8人 公司主要技术成果：
1）2）3）4）5）
网络通讯服务管理系统 网络商务平台 客户管理平台 网络可视通信终端 网络语音通信终端
3、产业化及研发环境
企业研发地址：北京市朝阳区建国门外永安东里8号
华彬国际大厦12层
研发设备：计算机、交换机、路由器、关守、网关及网络服务等
4、企业财务状况
注册资金：人民币100万元
技术开发投入及其它设备投入：人民币300万元
5、企业长远发展规划及目标
北京嘉成互连科技有限公司是一个面向二十一世纪，通过自己开发的网络通讯服务管理系统和网络通信终端改变了人们传统通讯方式，促进网络信息化社会发展，不断为客户提供最优质的网络增值服务为己任，在具有良好机制和管理体系的基础上，凝聚优秀的技术人才，组成一个充满朝气，富有战斗力的团队，争取成为世界一流的系统集成、网络终端设计、生产和网络服务为一体的综合性网络服务提供商。公司兼承一贯的客户至上、注重信誉、以人为本、追求卓越的宗旨，不断地学习、进取，超越自我，为中国信息产业和网络通讯的发展贡献力量。
企业计划经过2年的发展争取达到年销售额5000万元，网络服务及技术服务性收入3000万元/年，逐步发展成为以技术服务为主的网络技术服务公司。
二、产品技术可行性分析
1.产品及服务说明
产品和服务名称
本产品的名称为网络通讯服务管理系统，我公司通过长期对网络通讯和卫星通讯设备的安装、系统设计和集成，特别是长期为一些世界知名电信企业提供服务中对网络服务积累了丰富的经验，结合先进的网络设计思想和完善的服务管理体系设计完成了网络通讯服务管理系统。该系统包含网络商务平台、客户管理平台、网络可视通信终端和网络语音通信终端，可使人们能通过网络达到优质的可视和通话效果，并配有先进的网络商务平台和完善的客户管理平台，使所有的销售、服务、管理和技术支持完全都可以通过网络来完成，是一种网络和通信的革命。
产品的主要内容
系统主要包含网络商务平台、客户管理平台、网上商城、网上支付、用户登录认证系统等，通过该系统能提供优质和完善的客户服务，可靠的用户登录和认证及方便安全的网上购物和网上支付。终端产品的主要特性
硬件：
● 随机数据存储器—2MB SDRAM ● 程序存储器—512KB Flash memory ● AC/DC 适配器—输入AC 230V和AC110V可调，输出9V DC, 500mA 软 件
● 支持快速启动和H.245隧道 ● 可呼叫PSTN普通电话机 ● 可在局域网内自动搜索服务器
● 支持在局域网或Cable Modem环境中使用DHCP协议 ● 支持在ADSL或Cable Modem环境中使用PPPoE协议 ● 可通过网页浏览器（如IE6.0)和Telnet设置话机参数 ● 可通过FTP/TFTP方式升级程序 ● 可使用 Tool软件设置和升级话机参数 ● 使用液晶显示和键盘设置话机
● 支持 G.723.1, 5.3k/6.4k 及G.729, G.711语音编解码算法 ● 动态语音检测；舒适噪声生成;动态语音缓冲技术 ● G.168/165 兼容的16ms回声抵消 ● 动态语音缓冲区 ● 信号音（如拨号音，忙音等）和本地DTMF音的生成 ● 支持基于E.164编码的拨号规则 ● 可储存112组快速拨号号码
● 可记录40个未接来电，已接来电和已拨电话的号码 ● 可储存16条语音信息
● 听筒音量、扬声器音量可独立调节 ● 语音提示 ● 支持Net2phone 协议、标准
网络电话支持以下协议及标准：
● IEEE 802.3 10 Base-T，1 RJ-45 端口
● G.711A, G.711µ, G.723.1 5.3K/6.3K及G.729语音编解码算法
● H.323 V4标准 ● 快速拨号设置 ● 自定义拨号规则设置
● TCP/IP: Internet 传输与控制协议 ● RTP: 实时传输协议 ● RTCP：实时控制协议
● G.723.1、G.729 VAD/CNG可节省带宽 ● G.165 16ms 回声抵消 ● DTMF音调检测与产生 ● DHCP：动态主机配置协议 ● PPPoE：以太网点对点拨号协议 ● DNS：域名服务协议 ● Telnet：远程主机登录协议 ● FTP： 文件传输协议 ● HTTP：超文本传输协议 ● Build in H.323 代理服务支持 ● 自动搜寻代理服务器 电气指标： ● 电压: 9V DC ● 功率: 0.5 W(max.)● 电源适配器: AC/DC输入100-220V，500mA ● 网络接口: RJ-45 以太网端口 使用环境：
● 使用温度: 0 to 50° C(32° to 122° F)● 储藏温度:-30° to 65° C(-22° to 149° F)湿度: 10 to 90% 无结露
目前进展情况
系统从2001年11月开始开发，于2003年3月完成了系统的基本设计和终端的产品设计，并通过实际网络的测试，系统在北京、上海、广州、天津、香港、台湾、新加坡和洛杉机等地进行了实地和网络兼容性的测试，测试结果良好，达到了设计的要求。
2．关键技术及创新点
网络通讯服务管理系统采用以下几项关键技术:
1)系统采用了先进的登录认证系统，具有在线用户数量多，同时并发用户数量多的特点。
2)全系统容错设计，使系统更安全可靠，也便于系统维护和升级。3)多服务器管理系统，使用户无论在那里都可以方便迅速地登录到系统上。
4)在线动态用户管理系统，使用户随时随地都可以对自己的信息进行查询和更新。
5)语音终端采用了先进的语音压缩技术，压缩率高，能在很窄的带宽下传输高质量的语音，并且采用了独特的回声算法，使声音的效果得到最佳，达到了世界先进的水平。
6)我们的可视终端结合INTERNET网所特有的特点，在较窄的带宽下传输高质量的图像，是目前市场上性能价格比最好的产品之一。
3．产品的技术性能水平与国内外先进水平的对比
1）我们自己开发设计的系统，是一套可靠、安全、完善、稳定的系统，目前世界上还没有与我们相同的系统，当前有的系统都是一些专网系统，没有一个向我们这样能完全兼容所有INTERNET用户的系统。
2）目前市场有一些网络可视电话，它们一般实用于专网中，一般只支持两点之间的通讯，并且价格昂贵。我们的终端可以和系统中的任何用户通讯，价格要便宜很多。图像质量与目前世界各知名生产厂商的产品相比，我们的质量属偏上等。
3）对于语音终端我们的产品主要有价格底，应用广，兼容性强，还有一个最大的优点是我们可以随时配合我们的系统进行功能升级。
总之我们的系统和产品是目前最完善的，也是最具有可开发和扩展的，将来完全可以做到一机多用。
4．技术成熟性和可靠性论述
随着计算机设备、网络设备、电子元器件和INTERNET网络技术的不断发展，我们在这些领域中开发的产品也日趋完善和可靠，为了加强产品的成熟性和可靠性我们采取了以下一些措施： 1）系统的配置我们均采用双机备份，甚至是多机容错的设计，并增加了可靠的防火墙，使系统运行一个安全的环境下。2）我们系统中所用的各种服务器都选用的是世界知名品牌的产品，更加增加了我们系统的可靠性。3）我们终端产品的生产都是在全自动流水线上生产，并且全都经过高稳、老化和稳定测试。4）对于我们的系统和终端产品之间的测试，我们前后进行了将近一年的综合测试，不仅在全国各种网络环境上进行了测试，还在其它国家的网络进行了测试。同时为了更加可靠，我们还委托其它同行配合他们的产品和我们的产品进行各种测试，以达到产品的可靠性，使用户得到一个真正让他们放心的产品。
三．宽带网络通信，商务服务前景预测
1．国内外市场调查和预测
目前正快速发展的宽带网络用户已经形成一个庞大的客户群体。根据中国互联网信息中心2003年1月的调查显示，目前我国使用专线、ISDN以及宽带网介入国际互联网的用户已经超过3115万。宽带入网用户以及成为一个新的网络消费群体，他们具有教育水平较高、收入较好的集中特点且包括大量企业用户。宽带用户客观上需要更多增殖服务和新网络产品。作为电信业务发展方向的网络可视电话已经被各大电信服务商列为重点产品来发展，其市场前景巨大。按照3115万宽带用户的1/100保守计算，即有约62000万的终端销售市场（按照每台2000元人民币计算）和约3100万的月租费市场（按照每个用户100元月租费计算）。而随着宽带用户的大量增长，每年的网络可视电话服务收益会以类似宽带用户增加的速率来增长。
另外根据IDC2001年11月报告：由于“911”事件的影响，全球29亿美元的远程会议市场几乎以每年48%的速度增长，到2005年将达到100亿美元。其中美国的市场份额最大，几乎占整个市场份额的80%。在远程会议市场中，音频电话会议的市场最大，有21亿美元，视频会议市场有2.85亿美元，网络会议市场有1.19亿美元。网络会议市场增长最快，几乎每年增长4倍，到2005年将达到28亿美元。音频电话会议出现得较早，音频电话会议与网络会议相结合只是在近三年才出现。AT&T Corp.公司和WorldCom Inc公司是音频会议市场的主要经营者。WebEx通信公司和PlaceWare公司是网络会议市场的主要经营者。PlaceWare公司首席执行官Barry-James Folsom称，该公司的收入从1999年以来增长了3倍，达到2,750万美元。WebEx通信公司2000年的收入从1999年的200万美元增长到2,500万美元。分析人士认为，经营音频会议和网络会议业务的公司，最低利润率为50%到60%。随着自动化程度的提高，该行业的最低利润率将增长到80%。
根据以上数据可以推算：2002年全球音频电话会议市场预计将达到21亿美圆，其中美国市场为16.8亿美圆，其他国家市场份额为4.2亿美圆。2005年音频电话会议市场预计达到70亿美圆，其中美国市场为56亿美圆，其他国家市场份额为14亿美圆。
“智信”可视网络电话的主要目标客户群集中在已经使用宽带网络的企业中。客户的主要特点是需要经常出差或具有大量分支机构、公司具有局域网并有IT经理（网管）管理。
对于我们产品的需求与使用人员是公司的高级管理人员与主要业务人员。产品一般由IT经理管理。个人用户市场一样存在，但推广起来有一定的难度，其用户群体主要是高收入人员，具有海外亲友或需要经常出国、使用宽带上网。但目前在全球都在防治非典的非常时期，我们的产品就显得更为重要和迫切要求，有了它不用出门就可以进行面对面的交谈。
当前市场只有个别电信提供的电信专业的可视电话服务，它只能到电信提供的服务大厅去打电话，很不方便且收费昂贵，不是一般人能消费得起的，同时它是一种纯电信的服务，我们的产品和它有着本质的区别，我们所提供的是一个综合的服务，用户在我们这可以享受到各种只有在网络世界才可能得到的快乐。
2．市场风险分析
近年来互连网迅猛发展，在网上的各种应用也层出不穷，人们也非常喜欢使用各种应用，由于前段时期网络泡沫的影响，多数的网络提供商为了多拉用户，纷纷采用免费提供服务的方法，使得多数的用户不习惯于交费享受服务，他们认为INTERNET网上的服务都应是不花钱的。随着网络的发展，多数的网络提供商也开始认识到了，再也不能采用免费提供服务来吸引用户这种非理智竞争了，试想如果网络提供商不收费，靠什么来维护网络的正常运行，又怎样能够提供优质服务呢？大多数的网络用户也在逐步对有偿的网络服务有了一点认可，但要改变人们很多年来的习惯也还需要我们加倍的努力，另外要让人们彻底认识我们产品的优点，让人们来接受它同样还需要我们做很多的工作，当然首先要维护好我们的系统，提高我们产品的稳定性和可靠性，同时也要不断开发新的产品和功能，只有这样才能使我们在竞争激烈的社会中站稳脚跟，使公司不断发展壮大。
四．系统投入使用实施方案
1． 域名注册解析
我们首先要通过国家相关域名注册处获取合法的国际域名，并使之解析到我们的服务器上。
2． 系统安装
将我们的整个服务系统通过电信服务提供商安装到INTERNET上，使之能够正常工作。具体系统示意图如下：
3． 建立网上销售和支付平台
在我们的服务器中要建立一个大型的数据库，要对货品进行价格管理、库存管理和销售管理等，同时组建相关送配体系和建立一套安全可靠的网上支付平台。
4． 建立运营和客服体系
在我们的系统中要建立相关的客服中心，这样无论我们的用户在那里，只要有INTERNET他就能及时得到我们的各种帮助。
五．系统特点
1． 以客户为中心的核心思想
我们的宗旨就是客户第一，我们的设计一切为方便客户而想，用户进入我们的系统，可以很方便地得到他所需要的服务，各种终端产品的设计也是这样的，用户不需要借助任何工具就可以完成所有的安装。
2． 完全开放的用户信息系统一旦成为我们的用户，他就完全可以管理自己的个人信息，并且随时随地可以查询自己的费用使用情况。
3． 全自动的管理系统设计
我们的系统采用的是完全由机器自动控制管理，包括：费率管理、欠费管理、用户管理、催交费通知管理和信息管理等，这样既节省了服务的人员，也减少了差错。
4． 产品的兼容性和多用性
我们的所有终端产品都具有完全兼容性，就是可视终端除了自己之间能通讯外，还可以和语音终端之间进行语音通讯，另外也可以和普通固定电话和移动电话之间进行通讯。
5． 超强的扩展性
我们的各种终端产品都可以进行远端升级，这样用户购买了我们的产品后不用到我们这来，就可以终生享受我们随时的更新升级，他也就等于随时都使用的是我们最新的产品，我们的各种新的服务也能随时享受到。
六．质量保证体系
1． 组织结构
系统正式运行后我们还将组建以下几个机构： *工程技术部 负责不断开发新产品和新服务 *网络运营部 负责网络的正常运营和维护 *客户服务部 负责客户的问题解答和技术支持 *网络安装部 负责客户终端的上门安装
2． 严格的信息管理
对用户的信息和付费进行严格的管理，进行多重的数据备份。
3． 及时的售后服务
对待有问题的产品施行一年的免费保修，对于送修的用户提供备用机的替换。
七．投资估算和资金筹措
1． 投资估算
根据产品目前完成的情况，估算第一步投资为360万元人民币，先期已投入了300万人民币。
2． 资金筹措
篇3：项目可行性分析技术
陕西国防工业职业技术学院作为国家示范性骨干院校建设单位。为了进一步提升办学水平, 更好地为地方和区域经济服务, 化工类专业在整个陕西省具有很高的知名度, 连续多年举办省级职业技能大赛, 曾在国家大赛中代表陕西收获颇丰。在实训室建设过程中, 以能源、化工为主线突出专业特色, 以化工类专业群为基础推进实训基地的综合利用效率, 要在以工学结合、一体化教学为导向的专业人才培养模式改革已经取得初步成效的基础上, 紧密结合当前化工行业技术发展趋势, 广泛推行项目导向、任务驱动式的课程体系和工学结合、理实一体化的教学方式改革, 建立满足现代职业教育体系的化工工程技术实训基地。
1 化工实训实验条件现状
经过多年的专业建设积淀, 化学工程学院现建成化工基础实验中心、化工专业实验中心、化工分析检测中心、化工工程技术实训基地、军工特色实训基地、化工生产实训车间的“三中心、两基地、一车间”的实践教学实训基地, 能进行化工类专业基础和专业课程的一体化实验、实训项目, 有条件开展“任务驱动教学”。同时, 还可进行化工分析工、化工工艺试验工、化工总控工、油品检验工、有机合成工的职业技能培训和鉴定工作等, 做到“双证书制”人才培养。
目前, 化学工程学院各类在校生约1 600人。原有的实训基地无法满足学生理实一体化实训教学要求, 对增强学生的动手能力、操作能力不利, 无法满足高等职业教育的实践教学环节占总课时50%的比例要求。有必要对原有化工工程技术实训基地进行科学的扩建, 既要满足现有学生培养的要求, 又要满足广大教师教学、科研、校企合作的要求。
2 实训基地扩建内容及思路
2.1 化工工程技术实训基地扩建的总体规划及要求
根据服务地方经济建设的需求, 经过陕西国防工业职教集团专业建设指导委员会论证, 决定其改扩建基本方向如下: (1) 结合我院精细化学品生产技术、石油化工生产技术、应用化工生产技术 (煤化工方向) 等优势专业的自身特点, 专指委分析认为, 能源化工属于高度自动化、技术密集型行业企业, 学生在石油化工、煤化工企业生产实习时常遇到无法进行亲手具体操作、得不到开停车和事故处理的机会。实训基地将建设典型化工实训装置及小型化工工艺类工业生产装置, 供教学实践和小规模化工生产使用, 操作过程更加贴近生产实际。 (2) 化工仿真教学是运用实物、半实物或全数字化动态模型, 深层次地揭示教学内容的新方法, 是计算机辅助教学的高级阶段。化工生产现场操作与化工仿真技术的结合很大提高了生产实习效果, 解决长期以来学生生产实践达不到预期效果的问题。化工仿真将理论知识、工艺过程、操作控制能力和计算机的运用充分结合起来, 提高学生的综合素质, 发挥学生的主动性, 提高分析和解决问题的能力。在本次扩建项目中建设培训过程更加贴近生产实际, 操作更加贴近企业生产的化工仿真实训中心。
2.2 化工工程技术实训基地的建设特点
1) 实训过程中要具有专业基本技术技能应用的真实性。操作训练按照企业对学生未来专业岗位群对基本技术技能的要求设置。
2) 技术要求方面要具有专业领域的前瞻性、先进性。使学生在实训过程中, 学到和掌握本专业领域先进的技术和工艺路线。
3) 内容安排上要具有综合性。通过实训掌握本专业的核心技术和技能, 得到基本能力、基本技能和综合素质的全面培训。
4) 环境和总体设计上兼具有社会开放性。不仅承担本院的基本技术技能实训, 而且能承担各级各类职业技能的社会培训任务。
5) 积极创造条件, 开展高等职业教育的科学研究和专业技术应用研究, 努力实现产、学、研相结合, 在开发推广新技术、新工艺和新材料等方面, 发挥重要作用。
6) 实训基地要不断充实与改进培训内容, 改革培训方法, 培养学生职业技术技能及独立解决实际问题的能力和创新能力。
2.3 化工技术实训基地的基本功能
1) 承担学院的高等职业学历教育和社会非学历教育的职业技术技能培训任务。社会培训的主要对象的定位在将来在企业生产一线从事生产工作的技能型应用型人才, 即二类人员 (化工工艺技术人员、化工总控工操作人员) , 四类岗位 (生产操作岗位、DCS操作岗位、生产工艺岗位、环境监测工位) 。培训内容将根据陕西石油化工、精细化工等技术密集型企业生产技术对技术应用性人才的需求, 按化工行业基本知识技能、化工各个单元操作、化工过程仿真控制操作等方面的开展实训。基本能够满足石油化工、煤化工、精细化学品、轻工、日化的岗位培训要求。
2) 开展专业技术技能鉴定考核工作, 并进行专业研究、技术开发、生产及新技术的应用推广等。逐步发展为陕西乃至周边地区培养高等职业教育人才的实践教学、职业技术技能培训、鉴定考核和高新技术推广应用的重要基地。
“化工技术实训基地”的实训内容包括: (1) 化工工艺流程类的技能实训。 (2) 化工计算机仿真操作实训。 (3) 化工单元操作实训。 (4) 化工单元拆装实训。
3 建设安排及实施
此次改扩建重点项目为化工仿真实训室和化工单元操作实训室两个项目。
化工仿真实训室目前拥有仿真用计算机100台套, 软件有早期的单一设备仿真操作以及成套的工艺操作。本次扩建拟再购置尿素工艺、煤气化工艺、均苯四甲酸二酐合成工艺、丙烯酸甲酯工艺等最新版仿真软件, 进一步丰富实训内容;同时, 考虑到火炸药生产现场安全的特殊要求, 计划与兵器第805厂、兵器第845厂及东方仿真软件公司联合开发两套火炸药生产工艺综合仿真软件, 解决学生火炸药生产技术等课程仿真实训需要, 军工企业员工相关岗位岗前培训的需要。
化工单元操作实训室主要是在原有实验设备基础上添置大型可DCS远程操控的精馏、吸收、传热、干燥及萃取等实训设备, 以及石油化工、煤化工等化工生产工艺仿真模型。
扩建后的工程技术实训基地包含仿真实训室、单元操作实训室、管路拆装室、化工设备 (泵及换热器) 拆装室。可满足优质专业核心课程《化工单元操作技术》的项目化教学及实训, 满足化工总控工、化工工艺试验工中级工至技师的职业技能培训及鉴定, 以及对周边企业员工进行工艺操作等岗位的培训工作。化工工程技术实训基地主要设备配置方案见表2。
4 基地建设对青年教师的培养
化工工程技术实训基地不仅满足学生的培养, 其功能定位还应包括对青年教师的培养。为了实现这一目标, 实训基地建立了有效的保障制度: (1) 建立导师负责制的培养制度。青年教师成长有专门的“导师”负责。安排青年教师助课、答疑、讲解习题、评卷试卷、指导实验等基本教学环节, 熟悉教学内容。 (2) 制定长期的培养培养计划。积极提供机会鼓励青年教师进修学习, 提高专业理论水平和学术水平, 并支持青年教师积极参与国内的学术活动交流。加强知识的交流, 防止知识的僵化。 (3) 为青年教师提供下工厂、企业进行职业技能实践锻炼提高的的机会。培养教师的动手能力和科研能力, 并学到一定的教学经验, 较好地承担高职教学工作, 使其尽快成为“双师型”教师。同时带动中青年教师参加各类实践环节, 坚持教学科研并重。 (4) 建立青年教师考核制度。导师不定期地听青年教师讲课。坚持定期开展教学内容和方法的研讨活动;培养青年教师树立热爱学生、热爱教学、热爱教育事业的思想;由导师对青年教师进行考核指导。
5 结语
培养高质量的技术技能型人才, 推进高等职业教育的蓬勃发展, 需要巩固内涵和硬件建设。实训基地建设不能简单地理解为硬件建设, 实训基地承载着学校的文化、专业的特色、学生的认可等一系列的精神内涵。从学生的培养和教师的科研能力提升出发建设实训基地才能够体现现代职业教育的理念, 体现中、高等职业教育的区别。
摘要：培养技术技能型人才是高等职业技术教育的最终目标。陕西国防工业职业技术学院化工类专业办学历史悠久, 扩建化工工程技术实训基地是新形势下学院教育教学的迫切需求。目前我院“化工工程技术实训基地”已有一定规模, 高职国家骨干专业建设中成绩突出。为了更好满足工学结合一体化教学, 按照陕西国防工业职业技术学院“化工工程技术实训基地扩建”项目的总体规划要求, 现对基地扩建的总体思路、目标和功能定位进行可行性分析研究。
篇4：ERP项目的财务可行性分析
【关键词】ERP项目；可行性分析；财务分析；绩效评价
一、公司考虑投资ERP项目的背景
友信行有限公司成立于1987年，总部位于澳门，在广州、中山、珠海、越南、印尼、孟加拉设有分支机构，在珠海、中山、越南有工厂。主要业务包括为各种胶黏剂的制造与销售、专业化工产品的代理与销售。主要客户为大型鞋厂、电子厂等，业务散布大陆、东南亚、孟加拉和印度等地。公司年产值达到10亿港币。随着公司业务发展规模扩张，公司在管理上暴露出很多问题，比如采购的材料时而太多时而太少、各地销售部门得提前一个月订货才能保证客户的货物供应、应收账款的对账也要滞后等等。公司在管理上对信息系统的需求越来越大，现有的信息系统已经远远不能满足需求。公司急需一个可以让人、财、物、供、产、销全面结合、全面受控、实时反馈、动态协调、以销定产、以产求供，效益最佳、成本最低，流程式管理、扁平化結构，企业物流、资金流、信息流和知识流相结合的全面的企业管理工具，这就是ERP（Enterprise Resource Planning），即企业资源计划。
二、ERP项目经济效益可行性分析的思路
ERP是一个基础性项目，不直接产出产品和服务，没有产量与价格，不能直接计算销售收入与产品成本，但ERP项目会影响到企业的运作效率、净利润和现金流量，因此可以使用现金流量增量进行评价，即分析ERP项目在其计算期内对企业现金流量的影响，计算相关指标，进行特殊的费用收益分析。在做项目可行性分析的时候，最好是将无形收益转化为有形收益，即财务收益。其方法就是根据绩效水平对财务收益的影响程度进行估算，然后对项目的经济收益统一采用财务评价的方法进行分析。由于企业所有的绩效最终都要反映在财务报表上，财务报表上的指标数量少、综合性强，根据财务报表来评价ERP项目的绩效水平不仅有效，而且更易于操作。
三、ERP项目经济效益可行性分析的步骤
1.基于损益表评估ERP项目的绩效水平。由于ERP项目的经济效益是通过改善企业经营管理水平而间接产生的，其综合结果表现为利润等财务指标的变化，因此，可以基于损益表对企业ERP项目的绩效水平进行评估。在评估企业ERP项目绩效水平的过程中要考虑以下几个因素：（1）先进企业ERP项目的绩效水平；（2）行业内已实施ERP项目企业平均绩效水平；（3）本企业与同行在管理基础和员工素质上的比较；（4）本企业
ERP项目投资水平；（5）本企业ERP项目实施队伍水平等。
2.确定肯定当量系数。ERP项目是一项复杂的系统工程，宏观经济、行业竞争、实施企业上下游节点的信息化程度、企业管理基础、员工素质、实施小组水平等都会影响其绩效水平的发挥，因此需要确定当量系数，将风险现金流量转化为无风险的现金流量。本文所指的综合当量系数αt需要综合考虑以下两个方面的因素：（1）项目风险水平：通过ERP项目风险综合评价法进行评价，然后参考风险分值确定其当量系数；（2）项目的生命周期：在项目导入期，ERP项目的绩效水平通常会低一些；在项目成熟期，ERP项目的绩效水平比较高；在项目衰退期，
ERP项目的绩效水平会有所下降。如果基本的风险当量系数为
0.8，把项目的生命周期考虑在内，可以假定1～6年的综合当量系数αt分别为：0.7、0.8、0.9、0.9、0.8、0.7。
3.估计ERP项目的现金流量。ERP项目的现金流量分为两个方面：一是项目收益增量；二是项目费用增量。（1）项目收益增量=项目带来的利润额增量+折旧等非现金费用。（2）项目费用增量=项目直接投资+项目维护费用。（3）项目现金净现值=项目收益增量现值-项目费用增量现值。
四、友信行ERP项目财务可行性分析
友信行计划实施ERP项目，预计建设期初始投资为12000万元，投入使用后1～6年的维护费用各为1000万元；在实施ERP项目之前的3年平均主营业务收入为100000万元；根据历史数据和经验判断，主营业务成本、税金及附加、期间费用（营业费用、管理费用、财务费用）、折旧等非现金费用各项分别占主营业务收入的60%、5.5%、8%、5%；贷款年利率为10%。根据同行业实施ERP的经验数据，实施ERP后每年可以增加营业收入10%，降低营业成本10%。根据以上的数据评价该项目的可行性。预计项目增量收益净现金流量计算表（见表1）、项目收益增量贴现（见表2）、预计项目费用增量及其贴现（见表3）。（1）项目现金净现值（NPV）。项目现金净现值（NPV）=项目收益增量现值-项目费用增量现值=21711.12-16622.80=5088.32（万元）。（2）项目内含报酬率（IRR）。在无风险贴现率为40%的情况下，项目净现值（NPV）约为33.73万元；在无风险贴现率为41%的情况下，项目净现值（NPV）约为-58.67万元；应用内插法可得：（41%-40%）÷（41%-IRR）=（-58.67-33.73）÷（-58.67-0），解之得IRR=40.37%。
根据上述测算，该项目内含报酬率（IRR）≈40.37%，只要无风险贴现率不高于40.37%，该项目的净现值都大于零，该项目都值得投资。而实际上现在的无风险贴现率只有5%，该ERP项目报酬率远远高于无风险贴现率，应该实施该项目。
参 考 文 献
[1]李兴苏.项目投资决策评价模型及其应用[J].重庆建筑大学学报.2000（2）
[2]中国注册会计师协会.财务管理成本[M].中国财政经济出版社，2011
[3]金达仁.ERP应用绩效评价基本思想[J].电子商务世界.2003（6）
[4]姜金香.论企业资源计划（ERP）对企业会计变革的影响[J].商业研究.
2004（9）
篇5：技术创新项目可行性研究报告
项目名称：
申请单位： 项目负责人：
深圳市技术研究开发计划——技术创新资助申请书
可行性研究报告提纲
可行性研究报告为Word格式（可插入图片或公式），由标准封面和具体内容组成。报告各页面距要求设置为2.5厘米，行间距、字间距、字体大小可参考本提纲。具体内容要求翔实清晰、层次分明、重点突出，并按以下提纲撰写。
一、项目实施的背景和意义
阐述项目所面向的我市经济、社会和科技发展等有效需求，项目的先进性、重要性、必要性、可行性以及在行业发展中的地位和作用；预期实现的经济和社会效益。
二、技术发展趋势及国内外发展现状
阐述项目相关技术的发展趋势、国内外研究开发、产业化状况、我市相关行业与国内外先进水平的差距、以及知识产权、市场需求情况等。
三、项目主要研究内容
阐述项目涉及的技术领域、工艺范畴，拟解决的关键技术问题，拟采用的技术原理、技术方法、技术路线以及工艺流程，项目的主要技术创新点，涉及的相关知识产权等。
四、项目预期目标
阐述在技术进步、工艺创新方面可实现的预期成果，形成的产业前景，培养的技术人才，以及对解决产业发展问题的预期贡献，须有二年期内的可考核技术指标和社会经济效益指标。
五、项目实施方案
阐述实现预期目标所需的组织管理方式、技术实施步骤、科技资源综合利用、成果产业化策略、研发资金的筹集与投入、知识产权和技术标准的对策措施以及特殊行业的许可报批等。
六、项目计划进度
在项目执行期内，每一阶段应达到的具体目标，包括时间进度指标、技术指标、资金使用计划、产业化情况等。每一阶段目标应是比较详细的、可进行考核的定性定量描述。(每半年为一个阶段)
七、现有工作基础和条件
1．申请单位在相关技术领域的已有研发基础、主要研究成果。
2．项目实施具备的支撑条件，包括研发资金、实验平台、大型仪器设备以及重点实验室、工程中心等研究基地在项目中所起的作用等。
3．申请单位近三年承担的国家、省、市相关科技计划项目的完成情况。
4．与其它企业、科研院所、大专院校的合作情况(若有)。
八、研发团队
1．研发团队的规模和结构，包括年龄、专业、职称等情况，团队规模要适度。
篇6：项目可行性分析技术
报告说明：该南昌项目可行性研究报告为参考模板，部分内容省略，了解更多内容请咨询报告编写单位。
南昌可行性研究报告编制大纲—— 第一章南昌项目总论 第二章南昌项目法人基本情况 第三章市场需求预测 第四章建设规模与生产方案 第五章南昌项目建设选址及土建工程 第七章技术生产方案 第八章环境保护
第九章劳动保护安全卫生及消防 第十章南昌项目节能分析
第十一章南昌项目风险分析及风险防控 第十二章南昌项目实施管理和劳动定员 第十三章南昌项目实施进度计划 第十四章投资估算与资金筹措 第十五章南昌项目经济评价 第十六章综合评价及投资建议 第十七章附表及附图
南昌项目固定资产投资估算一览表
南昌项目流动资金估算一览表
南昌项目固定资产折旧和摊销一览表
南昌项目综合总成本费用估算一览表
南昌项目产品销售收入及税金估算一览表
南昌项目综合损益估算一览表
南昌项目资金筹措与投资计划一览表
南昌项目资金来源与运用一览表
南昌项目财务现金流量一览表（全部投资）南昌项目财务现金流量一览表（固定资产投资）南昌项目资产负债表
南昌项目建设南昌项目招标方案和不招标申请表 南昌项目盈亏平衡分析一览表
南昌项目盈亏平衡分析图
南昌项目借款还本付息估算一览表
第一章 项目绪论
本章作为南昌可行性研究报告的首章，主要目的在于综述报告中各章节的主要内容和问题及研究结论，并对南昌项目的可行与否提出最终建议，为南昌南昌有限公司“南昌生产建设项目”建设决策和可行性研究报告的审批提供方便。
项目投资可行性研究是按照投资决策程序要求，在投资决策前对与项目有关的市场、资源、工程技术、经济和社会等方面的问题，所
进行的全面分析论证和综合评价，是一种选择最佳投资项目或投资方案的科学方法。作为重大建设项目决策中必不可少的一个重要环节，进行可行性研究在国内外建设项目的前期管理中有着举足轻重的基础性作用，还是后期工业设计必须参考的重要依据。
一、项目名称及建设性质
（一）项目名称
项目名称：南昌生产建设项目。
（二）项目建设性质
该南昌项目属于新建工业项目，主要从事南昌的研制开发与制造业务。
二、项目拟建地址及用地指标
（一）项目拟建地址
该南昌项目选址在南昌，项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜该南昌项目建设。
（二）项目用地性质及用地规模
1、该南昌项目计划在南昌建设，用地性质为工业用地。
2、项目拟定建设区域属于工业项目建设占地规划区，项目建设遵循“合理和集约用地”的原则，按照南昌投资生产规范和要求进行科学设计、合理布局，符合南昌制造和经营的规划建设需要。
三、项目建设进度规划
“南昌生产建设项目”按照国家基本建设程序的有关法规和实施
指南要求进行建设，该南昌项目建设期限规划为12个月，包含南昌项目建设前期准备工作、勘察设计、土建施工、设备采购安装和调试、人员培训及竣工验收等工作阶段；目前，南昌南昌有限公司已经完成前期的各项准备工作，包括市场调研、建设规模确定、项目选址、用地预审、资金筹措等项事宜，现在正在办理项目备案工作。
四、报告编制说明
受南昌南昌有限公司的委托，泓域企划机构负责编制《南昌生产建设项目可行性研究报告》；泓域企划机构依据国家有关法律、法规、技术规范和南昌等当地政府的有关政策、规定文件，对本项目的投资建设进行了全面、详细的研究分析论证，结合本项目所在地的自然条件、资源条件、基础设施条件，依据南昌南昌有限公司对本项目总体规划设想方案，认真编制《南昌生产建设项目可行性研究报告》，达到《建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》的要求。
泓域企划机构（简称“泓域企划”）成立于2011年，是一家专注于产业规划咨询、项目管理咨询、业营销策划、商业品牌推广，并提供全方位解决方案的项目战略咨询及营销策划机构，在全行业中首创了“互联网+咨询策划”的服务模式，通过信息资源整合，可为客户定制提供“行业+项目+产品+品牌”的全案策划方案。
项目投资可行性研究是按照投资决策程序要求，在投资决策前对与项目有关的市场、资源、工程技术、经济和社会等方面的问题，所进行的全面分析论证和综合评价，是一种选择最佳投资项目或投资方案的科学方法。作为重大建设项目决策中必不可少的一个重要环节，进行可行性研究在国内外建设项目的前期管理中有着举足轻重的基础性作用，还是后期工业设计必须参考的重要依据。
可研报告主要内容是要求以全面、系统的分析为主要方法，经济效益为核心，围绕影响项目的各种因素，运用大量的数据资料论证拟建项目是否可行。对整个可行性研究提出综合分析评价，指出优缺点和建议。为了结论的需要，往往还需要加上一些附件，如试验数据、论证材料、计算图表、附图等，以增强可行性报告的说服力。
报告委托单位：泓域企划机构 联系人：刘先生
（一）报告编制依据
1、关于编制《南昌生产建设项目可行性研究报告》的委托书。
2、《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划》。
3、《中华人民共和国土地管理法》。
4、《中华人民共和国环境保护法》。
5、《产业结构调整指导目录（2011年本）》（2013年修正）。
6、《投资项目可行性研究指南（试用版）》。
7、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》。
8、《限制用地项目目录（2012年本）》。
9、《工业项目建设用地控制指标》（国土资发【2008】24号）。
10、《建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》。
11、《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》。
12、《南昌“十三五”战略性新兴产业暨高技术产业发展专项规
划》。
13、国家有关法律、法规、产业发展政策及相关设计规范、规定。
14、《南昌“十三五”发展总体规划》。
15、《南昌工业项目规划设计条件》。
16、报告编制人员调查收集项目建设区域的社会经济、交通运输及自然条件等资料。
17、南昌南昌有限公司提供的《项目投资计划书》以及与该南昌项目有关的生产工艺技术、经济财务等基础资料。
18、南昌南昌有限公司提供的与项目相关的基础数据以及对项目报告的要求等。
（二）报告编制范围
1、项目建设背景和必要性分析：依据国家产业发展政策、南昌投资“十三五”发展规划、地方经济发展状况和产业发展趋势，同时，根据南昌南昌有限公司已经具体的资源条件、建设条件并结合企业发展战略，阐述该南昌项目建设的背景及必要性。
2、市场供需分析：根据我国南昌投资市场需求的变化趋势，分析该南昌项目南昌的发展前景，论证南昌的国内外市场需求并确定项目的目标市场、价格定位，以此分析市场风险，确定风险防范措施等。
3、项目建设方案：根据南昌市场分析并结合南昌南昌有限公司资金、技术和经济实力确定项目的生产纲领和建设规模；分析选择项目的技术工艺并配置生产设备，同时，分析原辅材料消耗及供应情况是否合理。
4、项目工程方案：初步了解项目建设区域范围、面积、工程地质状况、外围基础设施等条件，对项目建设条件进行分析，提出项目工程建设方案，内容包括：场址选择、总图布置、土建工程、辅助工程、配套公用工程、环保工程及安全卫生、消防工程等。
5、项目节能、环保与安全卫生：针对项目的特点，分析该南昌项目能源消费情况，计算能源消费量并提出节能措施；分析项目的环境污染、安全卫生情况，提出建设与运营过程中拟采取的环境保护和安全防护措施。
6、项目组织管理和实施进度计划：根据项目实际情况，提出项目组织、建设管理、竣工验收、经营管理等初步方案；结合项目特点提出合理的总体及分实施进度计划。
7、项目投资估算：根据项目工程量及投资估算指标，按照国家和南昌及济宁市的有关规定，对拟建工程投资进行初步估算，编制项目总投资（TI）估算表，按工程建设费用、工程建设其他费用、预备费、建设期借款利息等列出投资总额的构成情况，并提出各单项工程投资估算值。
8、资金筹措方案：根据项目建设进度及南昌南昌有限公司能够提供的资本金等情况，提出建设项目资金筹措方案，编制项目建设投资估算筹措表和分资金使用计划表。
9、项目经济效益分析：根据项目的经营特点，对项目进行定量的财务分析，测算项目投产期、达纲年营业收入和总成本费用，计算项目财务效益指标，结合融资方案进行偿债能力分析，并开展项目不
确定性分析等。
10、可研报告主要内容是要求以全面、系统的分析为主要方法，经济效益为核心，围绕影响项目的各种因素，运用大量的数据资料论证拟建项目是否可行。对整个可行性研究提出综合分析评价，指出优缺点和建议。为了结论的需要，往往还需要加上一些附件，如试验数据、论证材料、计算图表、附图等，以增强可行性报告的说服力。
五、项目综合评价
1、该南昌项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合南昌及行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进南昌南昌产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。
2、“南昌生产建设项目”属于《产业结构调整指导目录（2011年本）》（2013年修正）鼓励类发展项目，符合国家产业发展政策导向；项目的实施有利于加速我国南昌的国产化进程，推动南昌制造产业调整和行业振兴；有助于提高南昌南昌有限公司自主创新能力，增强企业的核心竞争力；因此，该南昌项目的实施是必要的。
3、项目拟建设在南昌，工程选址符合南昌济宁市土地利用总体规划，保证项目用地要求，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电、气等能源供应有保障。
4、项目场址周围大气、土壤、植物等自然环境状况良好，无水源地、自然保护区、文物景观等环境敏感点；南昌南昌有限公司对建设期和生产经营过程中产生的“三废”进行综合治理达标排放，对环境影响程度较小，职工劳动安全卫生措施有保障。
5、该南昌项目采用国内先进的生产、环境、检测控制装备，对节约能源、环境保护、生产优质南昌均可得到有力支撑，成熟的工艺技术及先进的生产设备为项目的实施提供了强力的技术保障，同时，生产过程符合环境保护、清洁生产、节能减排等标准要求。
6、电力设备的防雷：按国家有关规范进行防雷接地系统设计，并尽量利用建筑物屋面、柱内、圈梁及基础内主钢筋做防雷与接地设施；生产线接地保护采用TN-C-S接地系统；场区按三类建筑物考虑防雷设施，采用沿四周山墙设置避雷带，变压器中性点接地，接地电阻小于4Ω。车间电缆进户处要做重复接地，接地电阻小于10Ω，其他特殊设备的工作接地电阻应按满足相应设备的接地电阻要求。10KV配电室设有专用防雷柜，低压系统分级配有避雷器，弱电系统配有电涌保护器（SPD）。设备的接零保护：配电系统采用TN-C-S制，变压器中性点接地，接地电阻R≤4Ω，高压配电设备采用接地保护，低压用电设备采用接零保护，正常情况下不带电的用电设备金属外壳、构架、穿线钢管均应可靠接零。
7、低压配电系统采用TN接地型式；车间配电室采用TN-S型三相五线制，变压器中性点直接接地，所有电气设备外壳及外露可导电的金属部分必须与PE线可靠连接为一体；保护接地、过电压保护接地和防雷接地共用，构成共用接地系统，所有接地电阻R≤1Ω。低压配电系统采用TN-C-S接地型式，电源中性线在进户处作重复接地，接地装置均利用建筑物基础，重复接地后PE线和N线完全分开。配电系统采用TN-C-S制，变压器中性点接地，接地电阻R≤4Ω，高压
配电设备采用接地保护，低压用电设备采用接零保护，正常情况下不带电的用电设备金属外壳、构架、穿线钢管均应可靠接零。
8、水源：该项目水源来自场界外的市政供水管网，项目建设区现有给、排水系统设施完备可以满足该项目使用要求。供水水压与用水量：项目生活给水水压0.35Mp，工业用水为0.35Mp~0.45Mp。项目建设区域位于区域，场区水源为市政自来水管网，水源充裕水质良好，符合国家卫生要求，场区给水系统采用生产、生活、消防合一给水系统。
综上所述，通过本章上述所做的技术、经济、环保、安全等方面分析结果表明，“南昌生产建设项目”技术上可行、经济上合理；本报告认为：该南昌项目所提供的南昌市场前景良好，投资方向正确，技术方案设计先进合理，经济效益突出，因此，该南昌项目的投资建设并实施无论是经济效益、社会效益还是环境保护、清洁生产都是积极可行的，因此，该南昌项目建设是必要的也是完全可行的。
第二章 项目建设背景及必要性可行性分析
一、项目提出背景
南昌，简称 “洪”或“昌”，古称豫章、洪都，江西省省会，是江西省的政治、经济、文化、科技中心，长江中游城市群中心城市之一，国家航空、光电产业基地，世界级的光伏产业基地。截至2015年，南昌下辖6个市辖区、3个国家级开发区以及3个县，城市
建成区面积335平方公里，常住人口530.29 万人（多为汉族江右民系）。南昌之名源于“昌大南疆、南方昌盛”之意，南昌城始建于公元前202年，是国务院首批全国历史文化名城。初唐四杰王勃在《滕王阁序》中称其为“物华天宝、人杰地灵”之地。1927年8月1日，震惊中外的“南昌起义”爆发，南昌成为“军旗升起的地方”，被誉为“英雄城”。1928年10月，国民政府设南昌行营，南昌一度成为全国军政中心。1954年7月3日，新中国制造的第一架飞机、第一辆摩托车在南昌诞生，标志着南昌成为新中国最早的航空工业基地。南昌作为中国唯一一个与长三角城市群、珠三角城市群和海峡西岸城市群相毗邻的省会城市，具有独特的战略地位和枢纽性区位优势，是国家重点支持建设的全国性综合交通枢纽。乘坐高铁，南昌至南京和杭州2小时，至上海3小时。南昌有中国优秀旅游城市、国际花园城市、国家园林城市、国家卫生城市、全国文明城市、国家森林城市等荣誉称号，2006年被《新闻周刊》评选为世界十大最具经济活力城市。2016年，国务院设立国家级新区——赣江新区，按照规划南昌顺应国家级赣江新区的设立，不仅把梅岭纳入城区，更把城市边界引向鄱阳湖。
“十二五”时期是我市发展史上极不平凡的五年，国内外发展环境错综复杂，经济下行压力不断加大，发展进入新常态。在省委、省政府的坚强领导下，市委、市政府团结带领全市人民，坚持稳中求进、绿色崛起，按照“十二五”规划确定的目标，经济社会发展成效显著。全市经济保持年均两位数增长，一些重要的预期性指标占全省比重稳
步上升，约束性指标完成良好，确定的“2020年较2010年人均生产总值和城乡居民收入翻番”目标完成大半，全面建成小康社会进程超过九成。大投入引领全面发展。坚持大投入、大建设、大发展，实施招商引资生命线工程，积极引导、持续推动民间投资发力提速，每年聚焦推进“百大重点工程”建设，“十二五”期间，全市500万元以上固定资产投资增幅年年位居中部省会城市前3位，全社会固定资产累计投资15000亿元，年均增长20.3%，推动全市生产总值从2010年约2200亿元增加到2015年4000亿元，年均增长11%；人均生产总值从2010年6450美元增加到2015年12183美元，年均增长13.6%（按可比汇率年均增长12%）。经济增长率在全省的位次不断前移，2015年地区生产总值、规模以上工业增加值、固定资产投资、地方一般公共财政预算收入和利用外资实际到位资金等5项指标增速较2010年在全省排位分别前移了8位、5位、5位、7位和5位。
二、项目提出的理由 南昌南昌
充分发挥市场调节作用，构建工业绿色发展长效机制。深化资源体制改革，通过理顺资源价格体系，建立以市场化为导向的、能够反映市场供求关系、资源稀缺程度、环境损害成本的资源价格形成机制，建立健全用能权、用水权、排污权、碳排放权初始分配制度，创新有偿使用、预算管理、投融资机制，培育和发展交易市场。建立覆盖工业产品全生命周期、全价值链的绿色管理体系。开展能效、水效、环保领跑者引领行动。发布实施《工业节能管理办法》，强化工业绿色
发展的法规、标准约束，严格监管，营造良好市场环境。
加强舆论宣传引导，开展多层次、多形式的宣传教育，积极开展公益性的宣传活动，大力传播绿色发展理念。充分发挥各类媒体、公益组织、行业协会、产业联盟、公众参与、舆论监督等积极作用，引导消费者树立绿色消费理念，为工业绿色发展营造良好舆论氛围。
三、项目建设必要性分析
（一）产业升级发展的必然要求
推进中小企业信息化应用。建设和完善中小企业信息化服务平台，实施“互联网+”小微企业专项行动，推广适合中小企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业生产制造、经营管理、市场营销各个环节中的应用，支持中小企业通过信息化提高效率和效益。
推动中小企业与大企业协同创新。鼓励有条件的大企业搭建信息化服务平台，向中小企业开放入口、数据信息、计算能力。通过任务众包、生产协作、资源开放等方式，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进大企业带动产业链上下游中小企业协同研发、协同制造、协同发展。
构建以企业为主体的创新机制。推动中小企业开展产学研用合作，鼓励中小企业与各级各类重点实验室、制造业创新中心、工程研究中心，高校、科研院所等创新资源合作，增强中小企业创新发展能力。通过合作、转让、许可和投资入股等方式，推动技术成果转化和应用。创新政府支持方式，支持以企业为主体的技术创新。鼓励中小
企业与境外研究机构建立合作伙伴关系，组建产学研跨境创新协同网络。
（二）企业可持续发展的客观需求
近年来，区域协调发展一直是我国区域经济发展的重要内容，产业园区作为区域经济发展的龙头，是对外开放、招商引资的主要载体，是发展高新技术产业、促进产业集聚的重要平台。南昌南昌有限公司承办的“南昌生产建设项目”为迁建性质，迁建后地址为该区域的化工产业聚集区，项目建设完成后将形成良好的产业聚集效应。
1、产业集群是推动区域经济增长的重要方式
产业集群实际上是把产业发展与区域经济，通过分工专业化与交易的便利性，有效地结
合起来，从而形成一种有效的生产组织方式，是推动地方区域经济增长的重要方式。
首先，发展产业集群，可以提高区域生产效率。大量的中小企业集聚于一定区域，可以进一步加深区内生产的分工和协作。在这种集群内发展，除了可以分享因分工细化而带来的高效率外，而且还由于空间的临近性，大大降低因企业间频繁交易而产生的交通运输成本。此外，在现代产业集聚体内，经济活动主体的合作交易往往能够在社会文化背景和价值观念上达成共识，这种基于社会网络信任基础的合作分工，可以减少企业之间的相互欺诈，对于维持集群稳定和提高生产效率起着非常重要的作用。
发展针对重大疾病的化学药、中药、生物技术药物新产品，重点
包括新机制和新靶点化学药、抗体药物、抗体偶联药物、全新结构蛋白及多肽药物、新型疫苗、临床优势突出的创新中药及个性化治疗药物。提高医疗器械的创新能力和产业化水平，重点发展影像设备、医用机器人等高性能诊疗设备，全降解血管支架等高值医用耗材，可穿戴、远程诊疗等移动医疗产品。实现生物3D打印、诱导多能干细胞等新技术的突破和应用。
其次，发展产业集群，可以产生滚雪球式的集聚效应，吸引更多的相关企业到此集聚。扩大和加强集聚效应。集聚本身产生的外部经济就是外部企业进入的动力，产业集群的雏形一旦形成，便进入了内部自我强化的良性循环过程，即吸引更多的相关企业与单位向该集群聚集，而新增的企业与单位又增大了集群效应，如此产生滚雪球效应，推动区域经济快速发展。
第三，发展产业集群，可以促进集群内新企业的快速衍生与成长。在集群内部，不仅有很多的相关企业在此集聚，而且还有很多相应的研发服务机构及专业人才，新企业在此发展，可以面临更多的市场机遇，获得更丰富的市场信息及人才支持，从而降低市场风险。而且由于集群内部分工的不断细化，可以衍生出更多的新生企业，从而进一步增强集聚体自身的竞争能力。
2、产业集群是区域创新系统的一种重要实现方式
创新是区域发展最根本的内在动力，但是由于创新活动的复杂性，企业很难单独开展创新活动，往往需要多个相关企业及科研部门的共同参与，创新才可能获得成功，这一要求恰好为产业集群的网络
特性所体现。首先，在产业集群内部，容易产生专业知识、生产技能、市场信息等方面的累积效应。在产业集群内部，集聚着数量众多的相关生产企业、科研机构、商会、协会、中介机构等，在产生较强的知识与信息累积效应的同时，大量生产企业也时刻面临同行竞争的压力，这一方面为企业提供了实现创新的重要来源以及所需的物质基础，另一方面也使集群内的企业时刻保持创新的动力。其次，企业之间紧密的网络关系，使得生产企业和相关机构之间更容易形成一个相互学习的整体，推动了集体学习的进程，降低了学习成本，促进更多有创新价值的活动发生。
稳步化解产能过剩矛盾。加强和改善宏观调控，按照“消化一批、转移一批、整合一批、淘汰一批”的原则，分业分类施策，有效化解产能过剩矛盾。加强行业规范和准入管理，推动企业提升技术装备水平，优化存量产能。加强对产能严重过剩行业的动态监测分析，建立完善预警机制，引导企业主动退出过剩行业。切实发挥市场机制作用，综合运用法律、经济、技术及必要的行政手段，加快淘汰落后产能。
（三）产业集群是提升区域竞争力的重要方式之一
优化制造业发展布局。落实国家区域发展总体战略和主体功能区规划，综合考虑资源能源、环境容量、市场空间等因素，制定和实施重点行业布局规划，调整优化重大生产力布局。完善产业转移指导目录，建设国家产业转移信息服务平台，创建一批承接产业转移示范园区，引导产业合理有序转移，推动东中西部制造业协调发展。积极推动京津冀和长江经济带产业协同发展。按照新型工业化的要求，改造
提升现有制造业集聚区，推动产业集聚向产业集群转型升级。建设一批特色和优势突出、产业链协同高效、核心竞争力强、公共服务体系健全的新型工业化示范基地。
通过产业集群化，一方面可以降低相关行业企业的建设审批障碍，促进项目尽快投产，另一方面，在实际的生产经营过程中，相关产业企业内部还可更加便捷的实现资源互补，优势互补以及产业协调规划发展，从而实现“抱团取暖”的积极效果，更好的实现区域产业影响力，将企业做到更大更强。
综上所述，该南昌项目建设符合国家《产业结构调整指导目录（2011年本）》（2013年修正）、发展高技术产业发展政策，符合国家南昌产业调整和振兴规划发展方向，符合南昌地方发展规划；有利于促进当地经济快速发展；能够满足国内南昌市场的需求，有利于南昌产业化发展，有利于南昌工业园区南昌投资水平的整体提升；有利于提高企业技术水平和市场竞争力；有利于绿色节能减排，实现经济、环境、社会效益的和谐统一，有利于增强企业的综合经济能力、增加就业机会；实现南昌南昌有限公司产品结构优化，具有明显的经济和社会效益，因此，该南昌项目的建设是十分必要的、也是可行的。
第三章 市场需求预测分析
该南昌项目建设地点为南昌,南昌，简称 “洪”或“昌”，古称豫章、洪都，江西省省会，是江西省的政治、经济、文化、科技中心，长江中游城市群中心城市之一，国家航空、光电产业基地，世
界级的光伏产业基地。截至2015年，南昌下辖6个市辖区、3个国家级开发区以及3个县，城市建成区面积335平方公里，常住人口530.29 万人（多为汉族江右民系）。南昌之名源于“昌大南疆、南方昌盛”之意，南昌城始建于公元前202年，是国务院首批全国历史文化名城。初唐四杰王勃在《滕王阁序》中称其为“物华天宝、人杰地灵”之地。1927年8月1日，震惊中外的“南昌起义”爆发，南昌成为“军旗升起的地方”，被誉为“英雄城”。1928年10月，国民政府设南昌行营，南昌一度成为全国军政中心。1954年7月3日，新中国制造的第一架飞机、第一辆摩托车在南昌诞生，标志着南昌成为新中国最早的航空工业基地。南昌作为中国唯一一个与长三角城市群、珠三角城市群和海峡西岸城市群相毗邻的省会城市，具有独特的战略地位和枢纽性区位优势，是国家重点支持建设的全国性综合交通枢纽。乘坐高铁，南昌至南京和杭州2小时，至上海3小时。南昌有中国优秀旅游城市、国际花园城市、国家园林城市、国家卫生城市、全国文明城市、国家森林城市等荣誉称号，2006年被《新闻周刊》评选为世界十大最具经济活力城市。2016年，国务院设立国家级新区——赣江新区，按照规划南昌顺应国家级赣江新区的设立，不仅把梅岭纳入城区，更把城市边界引向鄱阳湖。
“十二五”时期是我市发展史上极不平凡的五年，国内外发展环境错综复杂，经济下行压力不断加大，发展进入新常态。在省委、省政府的坚强领导下，市委、市政府团结带领全市人民，坚持稳中求进、绿色崛起，按照“十二五”规划确定的目标，经济社会发展成效显著。
全市经济保持年均两位数增长，一些重要的预期性指标占全省比重稳步上升，约束性指标完成良好，确定的“2020年较2010年人均生产总值和城乡居民收入翻番”目标完成大半，全面建成小康社会进程超过九成。大投入引领全面发展。坚持大投入、大建设、大发展，实施招商引资生命线工程，积极引导、持续推动民间投资发力提速，每年聚焦推进“百大重点工程”建设，“十二五”期间，全市500万元以上固定资产投资增幅年年位居中部省会城市前3位，全社会固定资产累计投资15000亿元，年均增长20.3%，推动全市生产总值从2010年约2200亿元增加到2015年4000亿元，年均增长11%；人均生产总值从2010年6450美元增加到2015年12183美元，年均增长13.6%（按可比汇率年均增长12%）。经济增长率在全省的位次不断前移，2015年地区生产总值、规模以上工业增加值、固定资产投资、地方一般公共财政预算收入和利用外资实际到位资金等5项指标增速较2010年在全省排位分别前移了8位、5位、5位、7位和5位。
发展针对重大疾病的化学药、中药、生物技术药物新产品，重点包括新机制和新靶点化学药、抗体药物、抗体偶联药物、全新结构蛋白及多肽药物、新型疫苗、临床优势突出的创新中药及个性化治疗药物。提高医疗器械的创新能力和产业化水平，重点发展影像设备、医用机器人等高性能诊疗设备，全降解血管支架等高值医用耗材，可穿戴、远程诊疗等移动医疗产品。实现生物3D打印、诱导多能干细胞等新技术的突破和应用。
综上所述，通过本章上述所做的技术、经济、环保、安全等方面
分析结果表明，“南昌生产建设项目”技术上可行、经济上合理。该南昌项目所提供的南昌市场前景良好，投资方向正确，技术方案设计先进合理，经济效益突出。
第四章 项目选址科学性分析
一、项目选址及用地方案
1、南昌南昌有限公司通过对项目拟建场地缜密调研，充分考虑了项目生产所需的内部和外部条件：距原料产地的远近、企业劳动力成本、生产成本以及拟建区域产业配套情况、基础设施条件及土地成本等。
2、通过对可供选择的建设地区进行比选，综合考虑后选定的项目最佳建设地点——南昌，所选区域完善的基础设施和配套的生活设施为项目建设提供了良好的投资环境。
3、由南昌南昌有限公司承办的“南昌生产建设项目”，拟选址在南昌，所选建设区域土地资源充裕，而且地理位置优越、交通便利、四方通衢、地形平坦、土地平整、交通条件便利、配套设施齐备，符合项目选址要求。
4、拟定建设区域属项目建设占地规划区，项目总用地面积可研报告主要内容是要求以全面、系统的分析为主要方法，经济效益为核心，围绕影响项目的各种因素，运用大量的数据资料论证拟建项目是否可行。对整个可行性研究提出综合分析评价，指出优缺点和建议。为了结论的需要，往往还需要加上一些附件，如试验数据、论证材料、计算图表、附图等，以增强可行性报告的说服力。67.0平方米（折合约100.0亩），代征地面积600.0平方米，净用地面积66067.0平方米（折合约99.1亩）；项目建设遵循“合理和集约用地”的原则，按照南昌投资生产规范和要求，进行科学设计、合理布局，符合南昌生产经营的需要。
二、现有土地状况及征地拆迁条件
（一）现有土地状况
项目建设区域土地现状为净地，地上不存在需要拆除的建筑物及构筑物等设施。
（二）征地拆迁条件
该南昌项目用地地面及地下均没有任何建筑物和构筑物，没有拆迁工作量。
三、项目节约用地措施
1、土地既是人类赖以生存的物质基础，也是社会经济可持续发展必不可少的条件，因此，南昌南昌有限公司在利用土地资源时，严格执行国家有关行业规定的用地指标，根据建设内容、规模和建设方案，按照国家有关节约土地资源要求，合理利用土地。
2、在项目建设过程中，南昌南昌有限公司根据的总体规划以及济北高新技术产业园区对该南昌项目地块的控制性指标，本着“经济适宜、综合利用”的原则进行科学规划、合理布局，最大限度地提高土地综合利用率。
3、该南昌项目依托南昌工业园区已有生活设施、公共设施、交
通运输设施，建设区域少建非生产性设施，因此，有利于节约土地资源和节省建设投资。
4、该南昌项目建设认真贯彻执行专业化生产的原则，除了主要生产过程和关键工序由南昌南昌有限公司实施外，其他附属商品采取外协（外购）的方式，从而减少重复建设，节约了资金、能源和土地资源。
5、采用大跨度连跨厂房，方便生产设备的布置，提高厂房面积的利用率，有利于节约土地资源；原料及辅助材料仓库采用简易货架，提高了库房的面积和空间利用率，从而有效地节约土地资源。
四、项目建设条件比选
1、南昌南昌有限公司通过对可供选择的建设地区进行缜密比选后，充分考虑了项目拟建区域的交通条件、土地取得成本及职工交通便利条件，项目经营期所需的内外部条件：距原料产地的远近、企业劳动力成本、生产成本以及拟建区域产业配套情况、基础设施条件等，通过建设条件比选最终选定的项目最佳建设地点——南昌，该南昌项目建设区域供电、供水、道路、照明、供汽、供气、通讯网络、施工环境等条件均较好，可保证项目的建设和正常经营，所选区域完善的基础设施和配套的生活设施为项目建设提供了良好的投资环境。
2、由南昌南昌有限公司承办的南昌生产建设项目，拟选址在南昌，所选区域土地资源充裕，而且地理位置优越、地形平坦、土地平整、交通运输条件便利、配套设施齐全，符合项目选址要求。
3、该南昌项目建设地址及周边地区具有较强的生产配套与协作
能力，南昌工业种类齐全制造业发达，技术人员与高等级工程技术人力资源充足，项目配套及辅助材料均能找到合适的服务厂家，供应商分布在周边150公里的范围内，供货运输时间约在2小时之内，而且铁路、公路运输非常方便快捷。
4、南昌拥有多支具备相应资质的勘测队伍、设计队伍和专业化建设工程队伍，拥有一大批高素质的产业工人，确保该南昌项目的实施能力，同时，南昌商贸流通行业发达，与国内260多个大中城市开设了货运直达业务。
5、南昌工业园区着力打造创新型、服务型开发区，致力于投资创业软硬环境建设，出台优惠政策，对入驻建设区的企业在立项审批、工商税务登记、土地办证以及招工等方面提供“全方位、一条龙”的联动服务，积极围绕增强综合服务能力，以扩大开放和体制创新为动力，全力推动经济聚集区建设务实高效运转，力争成为辐射能力强、政府效能高、商业机会多、交易成本低、生态环境美、社会文明程度高的现代化绿色经济新区。
五、项目选址综合评价
1、该南昌项目用地位于南昌，用地周边交通便利，由于规划科学合理，项目与相邻大型建筑物有一定安全距离，与周围建筑物群体及城市规划要求协调一致，项目施工过程中及建成运营后不会对附近居民的生活、工作和学习构成任何影响，是该南昌项目最为理想、最为合适的建设场所。
2、拟建项目用地位置周围5km以内没有地下矿藏、文物和历史
文化遗址，项目建设不影响周围军事设施建设和使用，也不影响河道的防洪和排涝。
3、项目选址所处位置交通便利、地理位置优越，有利于项目生产所需原料、辅助材料和成品的运输；通讯便捷、水资源丰富、能源供应充裕，适合于南昌生产经营活动；为此，该区域是发展南昌投资的理想场所。
4、场址周围没有自然保护区、风景名胜区、生活饮用水水源地等环境敏感目标，无粉尘、有害气体、放射性物质和其他扩散性污染源，自然环境条件良好；拟建工程地势开阔，有利于大气污染物的扩散，区域大气环境质量良好。
综上所述，项目选址位在南昌工业项目占地规划区，该区域地势平坦开阔，四周无污染源、自然景观及保护文物；供电、供水可靠，给、排水方便，而且，交通便利、通讯便捷、远离居民区；所以，从场址周围环境概况、资源和能源的利用情况以及对周围环境的影响分析，拟建工程的场址选择是科学合理的。
第五章·投资估算与资金筹措
一、建设投资估算
（一）建筑工程投资估算
该项目建筑工程参照当地类似工程单方造价指标估算；筑（构）物和场区附属工程参照《项目建设地点建筑工程概算定额》控制指标进行估算；该项目总建筑面积48252.5平方米，项目计容建筑面积48252.5平方米，预计建筑工程投资4829.1 万元，占项目总投资的
38.8%。
（二）设备购置费估算
设备购置费的估算是根据制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算；该项目计划购置和安装生产设备、检验设备、安全及环境保护设备共计105 台（套），设备购置费3822.2 万元，占项目总投资的30.7%。
（三）安装工程费估算
该项目安装工程费按主要设备购置费的3.0%估算，预计安装工程费114.8 万元，占项目总投资的0.9%。
（四）工程建设其他费用估算
根据谨慎财务测算，该项目建设投资中的工程建设其他费用216.2 万元，占项目总投资的1.7%。
（五）预备费估算
项目预备费包括基本预备费和涨价预备费；根据原国家计委颁发的计投资【1999】1340号文件的规定，涨价预备费投资价格指数按零计算；基本预备费=（工程建设费用+工程建设其他费用）×基本预备费费率，基本预备费费率的取值应执行国家有关部门的规定；该项目基本预备费按工程费用与其他费用之和的3.0%计取；根据谨慎财务测算预备费为134.7 万元，占项目总投资的1.1%。
（六）建设投资
建设投资估算采用概算法，根据谨慎财务测算，该项目建设投资
9117.0 万元（占项目总投资的73.2%）；其中：建筑工程投资4829.1 万元，设备购置费3822.2 万元，安装工程费114.8 万元，工程建设其他费用216.2 万元（其中：土地使用权费0.0 万元，占项目总投资的0.0%），预备费134.7 万元。
该项目建设投资分项明细，详见—《建设投资估算一览表》所示。
二、建设期借款及建设期借款利息估算
该项目建设期18 个月，建设期借款2000.0 万元，假定借款在项目建设期内发生并分批投入使用，根据中国人民银行最新存借款利率，按中长期借款名义年利率进行测算，建设期借款利息98.5 万元。
三、固定资产投资估算
固定资产投资由建设投资和建设期借款利息组成，该项目的固定资产投资：9117.0 +98.5 =9215.5（万元）；详见—《固定资产投资估算表》所示。
固定资产投资估算表
四、流动资金投资估算
该项目流动资金估算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细估算法进行估算，根据谨慎财务测算，该项目达纲年占用流动资金3233.9 万元，详见—《流动资金估算表》所示。
流动资金估算表
五、项目总投资及其构成分析
1、按照《投资项目可行性研究指南》的要求，该项目总投资包括固定资产投资和流动资金两部分，根据估算，项目总投资（TI）12449.4 万元，其中：固定资产投资9215.5 万元，占项目总投资的74.0%；流动资金3233.9 万元，占项目总投资的26.0%。
2、在固定资产投资中，建设投资9117.0 万元，占项目总投资的73.2%；建设期借款利息98.5 万元，占项目总投资的0.8%。
3、该项目建设投资包括：建筑工程投资4829.1 万元，占项目总投资的38.8%；设备购置费3822.2 万元，占项目总投资的30.7%；安装工程费114.8 万元，占项目总投资的0.9%；工程建设其他费用216.2 万元，占项目总投资的1.7%，其中：土地使用权费0.0 万元，占项目总投资的0.0%；预备费134.7 万元，占项目总投资的1.1%。
4、总投资及其构成：总投资=建设投资+建设期借款利息+流动资金。
项目总投资（TI）=9117.0 +98.5 +3233.9 =12449.4（万元），总投资构成详见—《总投资及其构成一览表》所示。
总投资及其构成一览表
六、投资计划与资金筹措
该项目固定资产投资9215.5 万元，达纲年占用流动资金3233.9 万元，项目总投资12449.4 万元，根据测算，泓域咨询限公司计划自筹资金10449.4 万元，占项目总投资的83.9%；该项目全部借款总额
2000.0 万元，占项目总投资的16.1%；其他资金0.0 万元，占项目总投资的0.0%。
（一）项目资本金
该项目资本金10449.4 万元，其中：用于建设投资7117.0 万元，用于建设期借款利息98.5 万元，用于流动资金3233.9 万元；占项目总投资的83.9%，满足《国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知》（国发【2009】27号）规定要求。
（二）债务资金
1、建设期借款
该项目建设期拟申请建设期借款2000.0 万元，占项目总投资的16.1%。
2、流动资金借款
该项目正常运营期，拟申请银行流动资金借款0.0 万元，占项目总投资的0.0%。
（三）其他资金
该项目其他资金0.0 万元，占项目总投资的0.0%。
该项目总投资计划与资金筹措方案，详见—《项目投资使用计划与资金筹措表》所示。
项目投资使用计划与资金筹措表
七、建设资金运用计划
1、该项目固定资产投资9215.5 万元，计划在建设期内一次性投
入。
2、该项目达纲年流动资金3233.9 万元，根据项目建成运营后各年生产经营负荷的安排逐年按照比例投入，该项目分资金投入计划详见—《资金来源与运用一览表》所示。
资金来源与运用一览表
第六章·项目融资方案
一、项目融资计划
（一）建设单位计划自筹资金
该项目由泓域咨询限公司计划自筹资金10449.4 万元，占项目总投资的83.9%，主要用于支付该项目的建筑工程投资、设备购置及安装工程费、工程建设其他费用及预备费、流动资金等项目建设投资。
（二）申请银行借款
1、该项目建设期计划向银行申请借款2000.0 万元，占项目总投资的16.1%；建设期借款期限为10 年，主要用于建设厂房和购置部分生产设施以及支付土地使用权费等。
2、该项目经营期申请流动资金借款0.0 万元，主要用于支付采购原辅材料费用、燃料动力费、职工工资等，占项目总投资的0.0%。
3、根据谨慎财务测算，该项目全部借款总额2000.0 万元，占项目总投资的16.1%。
（三）其他融资
该项目其他资金0.0 万元，占项目总投资的0.0%；项目融资计
划详见—《项目融资计划一览表》所示。
项目融资计划一览表
二、资金来源及风险分析
（一）资金来源可靠性分析
根据考察，泓域咨询限公司计划自筹资金来源可靠，出资方式中企业资产运营业绩良好，投入资金数额和时序与项目建设进度及投资使用计划相匹配，能够满足该项目建设资金投入的需要。
（二）融资成本分析
该项目建设所需计划自筹资金均为泓域咨询限公司自有资产，无额外融资成本。
（三）融资风险分析
1、资金供应风险：项目计划自筹资金均为自有资产，无资金供应风险。
2、利率风险：该项目计划自筹资金不计付资金利息（包括浮动利率利息）。
3、汇率风险：该项目不使用外资，而且不进口国外设备和原材料，无国际金融市场交易结算风险和人民币对各种外币币值风险以及各种外币之间比价变动的风险。
项目建设期借款偿还计划
（一）项目建设期借款数额及偿还期限
该项目建设期计划申请银行分期借款2000.0 万元，建设期借款
额占项目总投资的16.1%，建设期借款利息98.5 万元，借款偿还期限确定为10 年。
（二）借款本金及利息偿付
1、建设期借款本金计划在项目经营期内按照“等额还本，按时付息”的原则进行偿还，建设期借款利息（98.5 万元）计入固定资产投资，由资本金偿付建设期借款利息。
2、无论是在项目建设过程中还是在项目的正常经营期内，泓域咨询限公司均按银行规定的借款利率每月定时支付（偿还）借款利息。
3、建设投资借款在项目正常经营期所发生的利息支出，计入项目运营期经营总成本费用，列为经营期综合成本的财务费用。
（三）债务资金偿还计划
按照“等额还本，利息照付”模式偿还建设投资借款计算，项目建设投资借款偿还期计划为10 年（不含建设期），借款偿还资金来源主要是项目经营期税后利润及固定资产折旧及摊销费两部分，在预设的10 年还款期内，项目投产后达纲年利息备付率（ICR）最低为109.8，大于3.0，以后逐年提高；达纲年偿债备付率（DSCR）最低为44.3，大于1.5，以后逐年提高，因此，该项目具有较强的借贷资金偿还能力。
（四）借款偿还（还本）计划
该项目建设期借款2000.0 万元，占项目总投资的16.1%；计划从项目投产年开始偿还借款本金，到第10 年全部付清借款，即：经营期第10 年底全部付清2000.0 万元建设期借款。
三、偿还借款资金来源
1、该项目借款偿还的资金来源主要包括：可用于归还借款的利润、固定资产折旧、无形资产及其他递延资产摊销费和未分配利润等。
2、建设投资借款在经营期产生的利息支出计入经营期综合总成本中的财务费用。
3、流动资金借款利息亦计入项目经营期综合总成本中的财务费用。
4、流动资金借款本金在项目计算期末全额偿还。
5、该项目固定资产借款偿还期限确定为10 年，项目在预设的还款期内（借款偿还期）利息备付率（ICR）均大于3.0，偿债备付率（DSCR）均大于1.5，证明该项目借款偿还能力较强；项目借款还本付息估算详见—《项目借款还本付息计划表》所示。
项目借款还本付息计划表
第七章·经济和社会效益评价
一、经济效益评价
（一）营业收入估算
该项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性原则，根据经济评价的计价要求，按照卖方提供的现行市场价作为基期价格，各年生产纲领是根据人员配备及装备生产能力水平并参考市场价格预测情况确定。
营业收入税金及附加和增值税估算表
（二）综合总成本估算
该项目年总成本（TC）的估算是以产品的综合总成本为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达纲年经营能力计算，该项目总成本费用7466.1 万元，其中：可变成本4736.4 万元，固定成本2729.7 万元，经营成本6836.7 万元；详见—《综合总成本费用估算表》所示。
综合总成本费用估算表
（三）利润总额及所得税
1、根据国家有关税收政策规定，该项目达纲年利润总额：利润总额=营业收入-综合总成本-销售税金及附加+补贴收入=13870.1（万元）。
2、根据第十届全国人民代表大会第五次会议通过的《中华人民共和国企业所得税法》，项目所得税税率按25.0%计征，根据规定该项目应缴纳企业所得税，达纲年应纳所得税为：企业所得税=应纳税所得额×税率=13870.1 ×25.0%=3467.5（万元）。
（四）年利润及利润分配
该项目达纲年可实现利润总额13870.1 万元，缴纳企业所得税3467.5 万元，其正常经营年份净利润：净利润=利润总额-所得税=13870.1-3467.5 =10402.6（万元）。
所得税后利润提取10.0%的法定盈余公积金，其余部分为企业可
分配利润；根据《利润与利润分配表》可以计算出以下经济指标：
1、达纲年投资利润率=111.4%。
2、达纲年投资利税率=132.8%。
3、达纲年资本金净利润率=132.7%。
4、达纲年投资回报率=83.6%。
以上指标表明，该项目的投资利润率、投资利税率均高于同行业的平均水平，说明该项目的经济效益较好，随着经济效益的产生和盈余资金的增加，企业的清偿能力将会逐年增强。
根据经济测算，该项目投产后，达纲年实现营业收入21559.2 万元，总成本费用7466.1 万元，营业税金及附加223.0 万元，利润总额13870.1 万元，所得税3467.5 万元，年净利润10402.6 万元；详见—《利润与利润分配表》所示。
利润与利润分配表
（五）项目盈利能力分析
1、财务内部收益率
按照《方法与参数》的规定，项目财务内部收益率系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率：
财务内部收益率（FIRR）=28.6%。
该项目全部投资财务内部收益率28.6%，高于行业基准内部收益率（ic=12.0%），表明该项目对所占用资金的回收能力要大于工业制造行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。
2、财务净现值
按照《方法与参数》的规定，所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（一般采用基准收益率ic=12.0%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：
财务净现值（FNPV）=44045.0（万元）。
以上计算结果表明，投资项目的盈利能力高于行业基准水平，项目投资所得税后的全部财务内部收益率28.6%，财务净现值（ic=12.0%）为44045.0 万元；财务内部收益率均大于行业基准收益率和银行借款利率，说明该项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。
3、全部投资回收期（Pt）
全部投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+{上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量}：
全部投资回收期（Pt）=3.3 年（含建设期18 个月）。
该项目全部投资回收期（含建设期18 个月）为3.3 年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。
4、总投资收益率
按照《方法与参数》规定，总投资收益率表示总投资的盈利水平，系指项目达到设计能力后达纲年的年息税前利润或运营期内年平均息税前利润与项目总投资的比率：
总投资收益率（ROI）=112.1%。
5、资本金净利润率
按照《方法与参数》规定，资本金净利润率表示项目资本金的盈利水平，系指项目达到设计能力后达纲年净利润或运营期内年净利润（NP）与项目资本金（EC）的比率：
资本金净利润率（ROE）=132.7%。
测算结果表明，上述两个指标均高于同行业平均利润率，说明该项目的获利能力要好于国内同行业平均水平；详见—《全部投资财务现金流量表》所示。
全部投资财务现金流量表
（六）不确定性分析
1、盈亏平衡分析
当项目生产的全部产品营业收入等于全部费用支出时，说明企业达到了盈亏平衡状态，此时的生产能力利用率或产量称为盈亏平衡点；盈亏平衡点的高低表明项目承担风险的大小，为说明项目经营风险的大小，按照项目投产后的达纲年计算，采用生产能力利用率表示该项目盈亏平衡点（BEP）：
盈亏平衡点（BEP）=16.4%。
计算结果显示，项目达到设计生产能力年限以生产能力利用率表
示的盈亏平衡点16.4%，也就是说该项目经营能力达到设计能力的16.4%时即可保本，当经营负荷达到设计能力的16.4%时，该项目生产经营处于盈亏平衡状态，企业既不亏损也无盈利，盈亏平衡数据表明该项目具有较强的抗风险能力，或称经营风险性较小，经营安全度较高；详见—《项目盈亏平衡分析一览表》所示。
项目盈亏平衡分析一览表
当经营负荷达到设计能力的16.4%时，该项目生产经营处于盈亏平衡状态，企业既不亏损也无盈利，盈亏平衡数据表明该项目具有较强的抗风险能力，或称经营风险性较小，经营安全度较高，盈亏平衡如图《项目盈亏平衡分析图》所示。
项目盈亏平衡分析图
2、敏感性分析
敏感性分析采用单因素分析法，估算单个因素的变化对项目效益的影响；各单因素的变化对项目投资所得税后财务内部收益率的影响可以看出，固定资产投资及负荷的变化对该项目收益的影响较小，而销售价格和经营成本的变化对财务内部收益率的影响较大，但在销售价格及原材料价格分别降低10.0%或提高10.0%的不利因素影响下，项目的财务内部收益率都高于设定的行业基准财务内部收益率（ic=12.0%）和借款利率，说明该项目具有较强的抗风险能力，从财务经济角度分析是完全可行的；详见—《单因素敏感性分析表》所示。
单因素敏感性分析表
（七）偿债能力分析
该项目建设期计划借款2000.0 万元，建设期发生的财务费用由计划自筹资金支付；经营期每年支付的财务费用，除项目投产年收入无法满足外，其余各年支付财务费用后还有资金节余，因此，从盈利能力来看该项目具有较强的清偿能力。
1、债务资金偿还计划
按照“等额还本，利息照付”模式偿还建设投资借款计算，该项目在预设的10 年还款期内（不含建设期），借款偿还资金来源主要是项目经营期税后利润及固定资产折旧及摊销费两部分；投产后达纲年利息备付率（ICR）最低为109.8，以后逐年提高，达纲年偿债备付率（DSCR）最低为44.3，以后逐年提高，因此，该项目具有较强的资金偿债能力。
2、利息备付率（ICR）测算
按照《方法与参数》的规定，利息备付率（ICR）系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度：
利息备付率（ICR）=109.8。
按照约定的还款方式对项目计算表明，该项目实施后各年的利息备付率（ICR）均高于利息备付率（ICR）的最低可接受值，说明该项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。
3、偿债备付率（DSCR）测算
按照《方法与参数》的规定，偿债备付率（DSCR）系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度：
偿债备付率（DSCR）=44.3。
根据约定的还款方式对该项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率（DSCR）的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。
（八）经济评价结论
1、根据谨慎财务测算，该项目总投资12449.4 万元，其中：新增建设投资9117.0 万元，流动资金3233.9 万元；项目达纲后每年营业收入21559.2 万元，总成本费用7466.1 万元，营业税金及附加223.0 万元，利润总额13870.1 万元，全部投资财务内部收益率28.6%，高于设定的基准收益率（ic=12.0%），项目达纲年财务净现值44045.0 万元，达纲年投资利润率111.4%，投资利税率132.8%，投资回报率83.6%，资本金净利润率132.7%，总投资收益率112.1%，全部投资回收期3.3 年，盈亏平衡点16.4%。
2、从以上数据分析可以看出：该项目具有较强的财务盈利能力，其内部收益率、投资利润率、投资利税率均高于同行业基准值，投资回收期低于基准回收期。
3、从不确定性分析看，项目具有较强的适应能力和抗风险能力；
经过分析论证，该项目投资设计合理、经济效益良好；综上所述，该项目从经济效益指标上评价是完全可行的。
经济评价主要指标
为了便于阅读，本报告将主要经济评价指标进行了汇总，详见—《项目主要经济评价指标一览表》所示。
项目主要经济评价指标一览表
第八章·社会效益预测
1、通过与其他备选生产工艺技术对比，该项目能源消费处于节能优势，根据测算，项目达纲年综合节能量93.1 吨标准煤/年，项目总节能率23.7%。
2、项目达纲年预计营业收入21559.2 万元，占地产出率4707.0 万元/公顷；达纲年纳税总额6134.8 万元，占地纳税1339.5 万元/公顷；项目建成后；达纲年全员劳动生产率107.8 万元/人。
3、该项目建设符合国家和项目建设地点工业园发展规划，有利于促进工业园区域工业制造产业集群发展；此外，项目达纲年为社会提供200 个就业职位，每年可为工业园增加财政税收6134.8 万元，对区域经济和社会发展具有积极的推动作用。
第九章·综合评价结论
1、“该项目”属于《产业结构调整指导目录（2011年本）》（2013
年修正）鼓励类发展项目，符合国家产业发展政策导向；项目的实施有利于加速推进我国该项目制造产业调整和行业振兴，有助于提高泓域咨询限公司自主创新能力，增强企业的核心竞争力，因此，该项目的实施是必要的。
2、该项目计划总用地面积46240.0平方米（其中：净用地面积45823.9平方米），总建筑面积48252.5平方米，购置先进的技术装备105 台（套），形成年产该项目3000.0 台/年的生产能力，项目建设规模合理，经济技术实施方案可行。
3、该项目在工业园内组织建设，实施地周边道路四通八达，原料及产品运输方便，项目建设区域内配套建有完善的水、电、气、通讯工程设施等有利条件，因此，项目配套条件成熟。
4、项目建设场址周围大气、土壤、植物等自然环境状况良好，无水源地、自然保护区、文物景观等环境敏感点；泓域咨询限公司将对项目建设期和生产经营过程中产生的“三废”进行综合治理达标后排放，对环境影响程度较小，职工劳动安全卫生措施有保障。
5、该项目采用国内先进的生产技术装备、环境保护设备及产品质量检测控制设备，对节约能源、环境保护、制造优质产品均可得到有力支撑，成熟的工艺技术及先进的生产设备为项目的实施提供了强力的技术保障，同时，该项目生产过程符合环境保护、清洁生产、节能减排等标准要求。
6、该项目总投资12449.4 万元，其中：建设投资9117.0 万元、建设期借款利息98.5 万元、流动资金3233.9 万元；经测算分析，项
目达纲年营业收入21559.2 万元，总成本费用7466.1 万元，利润总额13870.1 万元，年净利润10402.6 万元，年纳税总额6134.8 万元（增值税2444.3 万元，营业税金及附加223.0 万元，年缴纳企业所得税3467.5 万元）；税后财务内部收益率（FIRR）28.6%，全部投资回收期3.3 年，该项目的经济效益显著。
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