生产企业出口退税申报

关键词：登录退税出口下载

第一篇：生产企业出口退税申报

生产企业出口退税申报流程

1、下载出口退税网程序和生产企业出口退税申报系统

打开http://网站，输入用户名、密码登录。登录后，点击左侧的“下载专区”，首先在搜索框中输入“1.51”搜索，出现“出口退税网安装程序1.51版”，右键选“使用网际快车下载”，下载此程序后进行安装。

然后下载“生产企业出口退税申报系统7.0版”，进行安装(请尽量按默认路径安装)。

2、进行退税申报系统的系统设臵

打开桌面上的“生产企业出口退税申报系统7.0版”，用户名输入sa，密码为空，确定。准备录几月份的出口数据，所属期就输入几月份，例如当前月份200611。

新安装的申报系统，首先要进行企业信息设臵。点菜单“系统维护”—“系统配臵”—“系统配臵设臵与修改”，点“修改”按钮，必须修改的内容有：

企业代码：根据海关签发的《自理报关单位注册登记证明书》上编号确定，录入企业的海关企业代码(10位数)。如果企业海关代码发生变更，请及时与进出口税收管理科联系，做好相应的变更手续。纳税人识别号：根据国税局签发的《税务登记证》的编号确定，录入企业的纳税人识别号(15位数)。

技术监督局码：技术监督证书号码，即纳税人识别号后9位。用户名称：根据企业《税务登记证》上的“企业名称”录入。如果企业全称超过15个中文时，企业只须录入企业名称中前15位数。地址：根据企业详细厂址填写。

邮编、财务负责人、办税员、电话、传真和电子邮件地址根据企业真实情况填写即可。

退税登记证号：录入《出口退税认定表》上的11位退税登记证号。退税登记日期：《出口退税认定表》上签发的日期录入。纳税人类别：一般纳税人就录入“1”

计税计算方法：新发生出口业务的生产企业自首笔出口业务之日起12个月内不得享受退税待遇，并且进项税额只能是作留抵，该栏应录入为“4”。(自第一笔出口一年以上，以报关单中报关离境日期为准，满12个月，年销售额500万元以上，自第13个月起，采用“免抵退”计税方法，须到退税机关申请修改配臵) 进料计算方法：所有企业该栏录入“2”(购进法)。分类管理代码：所有企业该栏录入“B”。税务机关代码：所有企业该栏录入“110108”。

税务机关名称：所有企业该栏录入“海淀区国家税务局”。检查无误后，点“保存”按钮。修改完毕，点“退出”按钮，系统重新进入。

3、录入退税申报数据

有进料加工业务的企业，备案当月，在退税申报系统中，点“向导”第一步 “免抵退明细数据采集”—“进料加工手册登记录入”，点“增加”按钮，录完点“保存”按钮。料件进口当月，在退税申报系统中，点“向导”第一步 “免抵退明细数据采集”— “进口料件明细申报录入”，点“增加”按钮，录完点“保存”按钮。

“向导”第一步 “免抵退明细数据采集”—“出口货物明细申报录入”，录入申报期当期发生的且做帐务处理的所有出口明细。(无进料加工的企业从此步做起。)点“增加”按钮，录完点“保存”按钮。 “向导”第一步 “免抵退明细数据采集”—“收齐出口单证明细录入”，将前期单证不齐本期做收齐的处理。点“修改”按钮，录完点“保存”按钮。

4、生成预申报数据首先要建立四个文件夹：

YSH---生成预申报数据 FK---下载反馈文件 MX---生成明细申报数据 HZ---生成汇总申报数据

“向导”第三步 “免抵退税预申报”—“数据一致性检查”，根据提示修改录入数据，直至没有错误。

“向导”第三步 “免抵退税预申报”—“生成明细申报数据”，确定后，浏览选择YSH文件夹，确定生成预申报数据。

5、网上预申报和查看预审反馈

一般当天上午申报后，下午就能查看反馈文件。点“数据管理”，如果此批数据状态为“已反馈”，则点开后，点“查看内容”，可以看到本批数据的疑点。

根据疑点描述，返回申报系统修改数据后重新预申报，直至没有疑点。点开“已反馈”，点“反馈文件下载”，浏览选择事前建好的FK文件夹，保存反馈文件。

6、读入预审反馈，生成明细申报数据

“向导”第四步 “预审反馈疑点调整”—“税务机关反馈信息读入”，浏览选择FK文件夹，读入反馈信息。

“向导”第四步 “预审反馈疑点调整”—“撤销已申报数据”，确定。 “向导”第四步 “预审反馈疑点调整”—“税务机关反馈信息处理”，点“是”。

“向导”第五步 “生成明细申报数据”—“数据一致性检查”，有问题需要再修改。

“向导”第五步 “生成明细申报数据”—“生成明细申报数据”，点“确定”，浏览选择MX文件夹，生成明细申报。

7、录入单证备案数据

在申报系统中，点“基础数据采集” —“企业经营情况”—“出口货物单证备案目录录入”，点“增加”按钮，根据相关单证的编号，录入此批出口的单证备案数据。

(相关政策规定请查看出口退税网“最新政策”中，2006-01-06发布的“京国税发[2006]4号”文件和2006-10-27 发布的“国税函[2006]904号”文件。)

8、录入汇总申报数据

“向导”第六步 “模拟出具进料加工免税证明”(无进料加工的企业无此步骤)

“向导”第八步 “增值税申报表数据录入”(零申报从此步骤开始)。按“增加”按钮，根据增值税纳税申报表录入，保存。

“向导”第九步 “免抵退申报汇总表录入”—“免抵退申报汇总表录入”，按“增加”按钮，所有栏次即可自动生成，无须手工录入，保存。

“向导”第十步 “免抵退税正式申报”—“数据一致性检查”，根据提示修改，直至没有错误。

9、打印正式申报报表，生成汇总申报数据

“向导”第十步 “免抵退税正式申报”—“打印申报报表”，单证齐全打印的报表为：

(1) “出口货物免、抵、退申报汇总表”一式三份， (2) “出口货物免、抵、退申报汇总表附表” 一式三份， (3)“出口货物免、抵、退申报明细表(当期出口明细)” 一式三份， (4)“出口货物当期单证齐全并且信息齐全明细表” 一式份; 若有前期收齐的明细还要打印

(1) “出口货物免、抵、退申报明细表(前期单证收齐)” 一式三份，

(2)“出口货物前期单证收齐并且信息收齐明细表” 一式三份。单证不齐打印的报表为： (1)“出口货物免、抵、退申报汇总表”一式三份， (2)“出口货物免、抵、退申报汇总表附表”一式三份，

(3)“出口货物免、抵、退申报明细表(当期出口明细)”一式三份。零申报打印的报表为：

(1) “出口货物免、抵、退申报汇总表”一式三份， (2)“出口货物免、抵、退申报汇总表附表”一式三份。进料加工还要打印：

(1)生产企业进料加工登记申报表一式三份， (2) 生产企业进料加工贸易免税证明一式三份， (3)生产企业进料加工进口料件申报明细表一式三份。

“向导”第十步 “免抵退税正式申报”—“生成汇总申报数据”，点“确定”，浏览选择HZ文件夹，生成汇总申报数据。

10、网上正式申报或零申报

11、准备退税申报资料，到退税机关正式申报退税

1、单证齐全时报送的资料 (一) 企业申报软盘， (二) 打印出的报表，

(三) 所属期已申报的增值税申报表原件(加盖征税所公章)， (四) 原始凭证，装订顺序为： 1) 封面(A4牛皮压花纸)

2) 经征税部门审核签章的当期增值税纳税申报表 3) 增值税纳税申报表附列资料

4) 加盖企业签章的北京市外商投资企业专用发票(出口专用)和形式发票(内资企业仅装订形式发票外商投资企业两项均要装订) 5) 银行结汇水单(仅限于按日结汇企业)

6) 加盖海关验讫章的出口货物报关单(出口退税专用)

7) 运输费、保险费、佣金等原始凭证或单据的复印件(仅限于CIF价报关出口的货物)

8) 外销合同(加盖公章的复印件 ) 9) 有进料加工业务的企业还应装订

10) 加盖退税部门签章的生产企业进料加工料件申报明细表 11) 加盖退税部门签章的生产企业进料加工贸易免税证明 12) 有委托代理出口业务的企业还应装订 13) 代理出口货物协议书或合同(复印件) 14) 加盖退税部门签章的代理出口货物证明 15) 出口货物销售明细帐 16) 封底(A4牛皮压花纸)

2、单证不齐及零申报时报送的资料 (一) 企业申报软盘， (二) 打印出的报表，

(三) 所属期已申报的增值税申报表原件主表及附表1-4(加盖征税所公章)。封底(专用纸)

12、税款的退还(注：目前此功能只适用于海淀企业)

税务局得到退税的批复之后，会将数据上传到税网，同时系统自动发送电子邮件。

企业看到后，可以到“数据管理”—“退税批复”栏目中查看。点击某条批复的数据，显示注意事项。点击“下一步”，会显示“出口货物税收退还申请书”的内容，企业应仔细核对开户行与帐号是否准确，打印3份。

根据注意事项的相关内容，在打印出的表单中盖章，交到退税科，由退税机关办理退库。

13、查看退税科最新通知和最新政策

登录出口退税网，点“通知公告”，可以查看退税科发布的最新通知。点“最新政策”，可以查看财政部和国家税务总局发布的相关出口退税政策规定。

如有问题，还可以通过“电子邮件”功能，给退税科或税讯公司发送邮件。另外，可以通过“在线交流”论坛，讨论相关退税中遇到的问题

第二篇：生产企业出口退税申报系统操作流程

生产企业出口退税申报系统操作流程(个人实战经验)作者：xiaotaocen发表日期：2009-4-18 22:09:28

这是我刚开始接触生产企业出口退税时做的笔记，因为那时候对出口退税一点概念都没有，而出口退税一个月才做一次，每到下个月申报时，又会忘记步骤，后来自己就一边做一边写下了这个流程，以后忘记时看一看又记起来了，挺方便的。现在在网上发表，希望对大家有帮助。

双击生产企业出口退税申报系统，输入用户名—确定—输入当前所属期(生产企业的出口退税申报期是在每月的15号之前，所属期与增值税申报一致，如果是2005年3月15号之前申报，那是报2005年2月的，所属期为200502)—确定

一、出口货物明细申报录入

1、基础数据采集—出口货物明细申报录入—增加(填入相关数据)

2、申报数据处理—数据一致性检查

二、收齐出口单证明细录入

1、基础数据采集—收齐出口单证明细录入—修改—序号录入四位，如“0001”—单证收齐标志“BH”—出口报关单号核对，如有错，应修改并填报“人工挑过申批表”—外汇销核单号核对，如有错与上一样—保存

三、申报数据处理—数据一致性检查

四、免抵退税申报—生成明细申报数据—确定—拷到A盘预审

五、到税务预审反馈后，撤销已生成数据(申报数据处理—撤销已申报数据)—反馈信息处理—税务机关反馈信息读入—税务机关反馈信息处理—数据一次性检查—生成明细申报数据保存—拷到A盘

六、基础数据采集—增值税申报表项目录入—增加—录入(根据增值税申报表录入)

七、数据一次性检查

八、基础数据采集—免抵退申报汇总表录入—增加—保存(注意：应调整销售额与增值税纳税申报表差额)

九、数据一次性检查

十、打印报表：免抵退税申报—打印申报报表：a、出口货物免抵退税申报汇总表b、出口货物免抵退税申报汇总表附表c、出口货物免抵退税申报明细表(当期出口明细)(前期单证收齐)

第三篇：生产企业出口退税申报系统操作说明

2010年生产企业出口退税申报系统

8.0版操作说明(供参考)

一、基础数据录入部分

(一)、生产企业出口退税申报系统8.0版安装完成后，双击桌面图标进入;进入“请输入用户名和密码”窗口，用户名“sa”，密码为空，点击确定。

(二)、进入“确认当前所属期”窗口，输入当期要进入的所属期。如2005年1月第一次申报，应为“200501”，2月为第二次申报，应为“200502”，3月为第三次申报，应为“200503”，以此类推，点击确定。若为新办出口企业，按有第一笔出口的当月确认所属期。比如，2005年5月18日有第一笔出口(已办理退税登记证)，则所属期应为200505。

(三)进入生产企业出口退税申报系统8.0版主操作界面，第一次操作的企业应将企业的信息初始化，点击菜单“系统维护”---“系统配置” ---“系统配置设置与修改”，进入“系统信息配置窗口”，点击“修改”图标，修改企业信息。(以下只提及易错项目的录入，其他项目企业应完整录入) (1) 企业代码：应录入企业海关代码。

(2) 纳税人识别号：税务登记证号码，15位。

(3) 技术监督局码：录入企业代码证上的代码，实为纳税编码去掉“440307”前6位后的号码。 (4) 用户名称：为营业执照上登记的企业全称。 (5) 纳税人类别：1。

(6) 计税计算方法：1(免抵退税企业)。 (7) 进料计算方法：2(购进法)

(8) 分类管理办法：C(因旧分类管理办法已废止，新办法未出台，新办企业暂按C类填列，原B类企业暂不改动)(凡新办免抵退企业12个月内都选C，第13个月更改为B。)

(9) 税务机关代码：74，税务机关名称：国税平湖分局。

(10) 点击“保存”图标，点击“退出”图标，返回主操作界面。

(四)点击“向导”图标，出现向导窗口。

(1) 第一步之“进料加工手册登记录入”，点击后出现录入窗口，点击“增加”(一般贸易出口企业不用做此步)。

A：进料登记册号：为虚拟号，“C”+ 所属期号，如200501期为“C200501” B：序号：为0001(每次只编一个进料登记册号) C：复出口商品码：为企业主要出口商品海关代码。 D：手册有效期：为本次申报所属期的最后一天，如2005年1月为200501期，手册有效期为2005-1-31。 E：点击“保存”，再点击“退出”。(如该企业不存在进料加工，全部是一般贸易出口的话，则不用虚拟手册号)

(2) 第一步之“进口料件明细申报录入”，点击后出现录入窗口，点击“增加”(一般贸易企业不用做此步)。

A：所属期：如200501，序号：为0001，顺序往下编号，如0002，此号不能重复，所属期标识：2005。 B：进口报关单号码：每张“报关单号码”+“0”+“报关单内商口代码前的项号”，如一张123456789的进口报关单有5笔进口商品，此份报关单第一笔进口报关单号码应为123456789001，第二笔应为123456789002，第五笔应为123456789005。

C：进口数量：一般以报关单上记录的进口数量为准，有些企业应以商品编码对应的计量单位所对应的数量为准。

D：原币代码：以进口报关单上记录的币别为准。

E：原币到岸价：以进口报关单上记录的原币金额为准。

F：原币汇率：原币每月月初公布的汇率(中间价，160可查询)，每月只用输入一次，下次会自动带出，如多月合并一次申报，应分月录入当月月初汇率。 G：美元汇率：美元每月月初公布的汇率(中间价，160可查询)，每月只用输入一次，下次会自动带出，如多月合并一次申报，应分月录入当月月初汇率。注意：a、2005年免税进料的录入，应当按照进口报关单的数据录入，并且“所属期标识”为“2005”。B、2005年当期录入的进口报关单的料件总价与免税进料确认表(帐上取数)总价存在差额的，应当录入一条数据进行调整，使得报关单的料件总价与免税进口料件确认表总价保持一致，其中的报关单号虚拟录入。建议按月份虚拟，如2005年1月份则虚拟为：2005010000001。 H：点击“保存”，录完所有进口料件明细，点击“退出”。第一步之“出口货物明细申报录入”，点击后出现录入窗口，点击“增加”(同进料明细录入相同项目说明略)(如该笔出口业务为一般贸易出口的话，则不用虚拟手册号)

A：记销售日期：为出口货物实际记帐的日期，要求当月实际离境出口货物都应在当月开具出口专用发票，当月记账(含集中报关离境货物)。

B：出口日期：以出口报关单退税联上注明的出口日期为准。

C：外汇核销单号：收汇核销单号，在出口报关单上为左上方的批准文号。 D：代理证明号：远期结汇号，平湖分局无此类企业，不用填列。

E：单证不齐标志：如未取得报关单退税联和收汇核销单或未取得报关单退税联、收汇核销单之一的，统一按单证不齐填列：BH。

F：原币币别：应以实际结算币别为准，就是以出口发票上开具的币别为准，当期出口发票应与出口账上外币金额一致，人民币确认表与免抵退税申报明细表允许有几分钱之差(汇总申报与逐笔录入之差)。

G：征退税率：系统自动弹出，一般情况下不要人工修改，修改后审核时不能通过。 H：点击“保存”，录完所有出口明细，点击“退出”。 (3) 第二步之“免税货物明细数据采集”(无免税、间接出口企业不用录入，重点提示间接出口，也称为转厂出口，与直接出口相同项目略) A：对方企业代码：为对方海关代码。

B：对方登记册号：为转入手册号码，一般在报关单上记录入“转入C530XXXXXXXX手册” (4) 第一步之“进料加工手册核销录入”，输入序号，进料登记册号后系统会自动弹出“实际进料总值”、“实际出口总值”等。注意事项： A：“实际进料总值”，因系统内是以进口报关单明细项目录入，不是企业账面实际进口金额，应改为按账面进口金额按规定汇率折算成人民币金额填列，应以《免税进口料件金额确认表》(系统外数据，有标准格式)上的金额为准。 B：“剩余边角余料”、“其他调减料件”，应以属于本期的《新贸合同核销表》上记录的数量乘以备案单价再乘以月初汇率为准(企业应附计算明细表或计算清单及废料报关单)，并提供相应的备案单价表及《新贸合同核销表》。

C：若有转厂，即间接出口业务，则在“结转至其它手册产品”中录入。 (5) 第三步之“数据一致性检查”

A：点击“数据一致性检查”后出现文本查看器，显示本次检查情况，对于简单的数据逻辑错误，能检查出来，如重号，同一张报关单对应两个核销单，上次数据错误等。新办企业第一期申报检查时出现的提示应为“本次检查没有发现异常错误”，第二期申报检查时如无特别修改大部分企业也应为“本次检查没有发现异常错误”，对于有明显提示错误的，企业应先修改企业数据，直到正常为止。

B：点击“生成明细申报数据”，选择生成的路径(生成到什么地方如软盘、移动盘、硬盘上等)，建议生成到一文件夹内，以便于文件管理，如：D：XX200501MX、XX200502MX等文件夹内。 C：将生成的明细申报数据拷入A盘或U盘内到税务局对碰。

(6) 税务局对碰以后，对对碰结果将提示企业如何修改明细数据，企业不能将对碰后的信息读入企业的申报系统，以免造成不必要的重复工作。

(7) 第四步企业不用操作

(8) 第五步，到税务局对碰后按税务局要求修改后可做第五步(先撒销已申报的数据)，同第三步一样，也可以在第三步中做。

(9) 第六步，点击“模拟出具进料加工免税证明”，出现文本查看器，打印此文本(汇总申报时要求的纸质资料，一般贸易企业不用做此步)。

(10) 第七步，不用做，此步没有实际操作功能。

(11) 第八步，点击“增值税申报表项目录入”出现录入窗口，基本上要手工录入，累计数系统会自动计算，注意事项：

A：“不得抵扣税额”，从汇总表自动计算的“不得抵扣税额”取数。 B：进项税额额合计：应以系统外数据《附件二》(“免、抵、退”税企业增值税专用发票抵扣情况表)的第1行+第9行，即进项实际发生额+当期增值税申报实际缴纳的税款。 C、“进项税额转出”：进项税额转出=不得免征和抵扣税额(即不得抵扣税额)+间接出口要分摊转出进项税额+非工业用水电进项税额转出+其他非应税项目转出等

注：该表格要在查询中点击“打印”然后“导出”EXCEL表后才打印，切勿手工录入。 (12) 第九步，“免抵退申报汇总表录入”，输入所属期，回车后系统能弹出全部数据，此表与纳税申报表不能有差，在预览时第三列不能有数据，有数据一般情况下是错误的。

(13) 第十步之“数据一致性检查”，一般正常情况下出现的提示应为“本次检查没有发现异常错误”，生成汇总申报数据，打印纸质资料，送税务局审核。

二、其他注意事项：

系统外表格及资料：《出口货物“免抵退税”资料管理的要求》、《国税发[2004]64号》、国税发〔2005〕199号、《财税[2004]101号》、《68号文》(以上为非报关资料)、《出口销售金额确认表》、《出口发票与出口报关单对应关系表》、《附件二》、《附件三》、《免税进口料件金额确认表》、《出口销售收入说明》、《免税进口料件说明》(应报送资料)。请企业按《出口货物“免抵退税”资料管理的要求》顺序装订。

国税平湖分局 20100715

第四篇：生产企业出口退税申报系统8.0版

1 。下载“生产企业出口退税申报系统8.0版 2. 进行退税申报系统的系统设置

打开桌面上的“生产企业出口退税申报系统8.0版”，用户名输入sa，密码为空，确定。准备录几月份的出口数据，所属期就输入几月份，例如当前月份200907。

新安装的申报系统，首先要进行企业信息设置。点菜单“系统维护”—“系统配置”—“系统配置设置与修改”，点“修改”按钮，必须修改的内容有：

企业代码：根据海关签发的《自理报关单位注册登记证明书》上编号确定，录入企业的海关企业代码(10位数)。如果企业海关代码发生变更，请及时与进出口税收管理科联系，做好相应的变更手续。

纳税人识别号：根据国税局签发的《税务登记证》的编号确定，录入企业的纳税人识别号(15位数)。

技术监督局码：技术监督证书号码，即纳税人识别号后9位。

用户名称：根据企业《税务登记证》上的“企业名称”录入。如果企业全称超过15个中文时，企业只须录入企业名称中前15位数。

地址：根据企业详细厂址填写。

邮编、财务负责人、办税员、电话、传真和电子邮件地址根据企业真实情况填写即可。退税登记证号：录入《出口退税认定表》上的11位退税登记证号。退税登记日期：《出口退税认定表》上签发的日期录入。

纳税人类别：一般纳税人就录入“1”

计税计算方法：新发生出口业务的生产企业自首笔出口业务之日起12个月内不得享受退税待遇，并且进项税额只能是作留抵，该栏应录入为“4”。(自第一笔出口一年以上，以报关单中报关离境日期为准，满12个月，年销售额500万元以上，自第13个月起，采用“免抵退”计税方法，须到退税机关申请修改配置)

进料计算方法：所有企业该栏录入“2”(购进法)。分类管理代码：所有企业该栏录入“B”。

税务机关代码：所有企业该栏录入“110108”。

税务机关名称：所有企业该栏录入“海淀区国家税务局”。

检查无误后，点“保存”按钮。修改完毕，点“退出”按钮，系统重新进入。

3. 录入退税申报数据

有进料加工业务的企业，备案当月，在退税申报系统中，点“向导”第一步 “免抵退明细数据采集”—“进料加工手册登记录入”，点“增加”按钮，录完点“保存”按钮。

料件进口当月，在退税申报系统中，点“向导”第一步 “免抵退明细数据采集”— “进口料件明细申报录入”，点“增加”按钮，录完点“保存”按钮。

4. 生成预申报数据

首先要建立四个文件夹：

YSH---生成预申报数据 FK---下载反馈文件

MX---生成明细申报数据 HZ---生成汇总申报数据

“向导”第三步 “免抵退税预申报”—“数据一致性检查”，根据提示修改录入数据，直至没有错误。

“向导”第三步 “免抵退税预申报”—“生成明细申报数据”，确定后，浏览选择YSH文件夹，确定生成预申报数据。

5. 网上预申报和查看预审反馈

根据疑点描述，返回申报系统修改数据后重新预申报，直至没有疑点。

点开“已反馈”，点“反馈文件下载”，浏览选择事前建好的FK文件夹，保存反馈文件。

6. 读入预审反馈，生成明细申报数据

“向导”第四步 “预审反馈疑点调整”—“税务机关反馈信息读入”，浏览选择FK文件夹，读入反馈信息。 “向导”第四步 “预审反馈疑点调整”—“撤销已申报数据”，确定。

“向导”第四步 “预审反馈疑点调整”—“税务机关反馈信息处理”，点“是”。

“向导”第五步 “生成明细申报数据”—“数据一致性检查”，有问题需要再修改。

“向导”第五步 “生成明细申报数据”—“生成明细申报数据”，点“确定”，浏览选择MX文件夹，生成明细申报。

7. 录入单证备案数据

(相关政策规定请查看出口退税网“最新政策”中，2006-01-06发布的“京国税发[2006]4号”文件和2006-10-27 发布的“国税函[2006]904号”文件。)

8. 录入汇总申报数据

“向导”第六步 “模拟出具进料加工免税证明”(无进料加工的企业无此步骤)

“向导”第八步 “增值税申报表数据录入”(零申报从此步骤开始)。按“增加”按钮，根据增值税纳税申报表录入，保存。 “向导”第九步 “免抵退申报汇总表录入”—“免抵退申报汇总表录入”，按“增加”按钮，所有栏次即可自动生成，无须手工录入，保存。

“向导”第十步 “免抵退税正式申报”—“数据一致性检查”，根据提示修改，直至没有错误。

9. 打印正式申报报表，生成汇总申报数据

“向导”第十步 “免抵退税正式申报”—“打印申报报表”，

单证齐全打印的报表为：

1. “出口货物免、抵、退申报汇总表”一式三份，

2. “出口货物免、抵、退申报汇总表附表” 一式三份，

3. “出口货物免、抵、退申报明细表(当期出口明细)” 一式三份， 4. “出口货物当期单证齐全并且信息齐全明细表” 一式份; 若有前期收齐的明细还要打印

1. “出口货物免、抵、退申报明细表(前期单证收齐)” 一式三份， 2. “出口货物前期单证收齐并且信息收齐明细表” 一式三份。单证不齐打印的报表为：

1. “出口货物免、抵、退申报汇总表”一式三份， 2. “出口货物免、抵、退申报汇总表附表”一式三份，

3. “出口货物免、抵、退申报明细表(当期出口明细)”一式三份。零申报打印的报表为：

1. “出口货物免、抵、退申报汇总表”一式三份，

2. “出口货物免、抵、退申报汇总表附表”一式三份。进料加工还要打印：

1. 生产企业进料加工登记申报表一式三份， 2. 生产企业进料加工贸易免税证明一式三份，

3. 生产企业进料加工进口料件申报明细表一式三份。

“向导”第十步 “免抵退税正式申报”—“生成汇总申报数据”，点“确定”，浏览选择HZ文件夹，生成汇总申报数据。

10. 网上正式申报或零申报

11. 准备退税申报资料，到退税机关正式申报退税

1、单证齐全时报送的资料 (一) 企业申报软盘， (二) 打印出的报表，

(三) 所属期已申报的增值税申报表原件(加盖征税所公章)， (四) 原始凭证，装订顺序为：

1) 封面(A4牛皮压花纸)

2) 经征税部门审核签章的当期增值税纳税申报表 3) 增值税纳税申报表附列资料

4) 加盖企业签章的北京市外商投资企业专用发票(出口专用)和形式发票(内资企业仅装订形式发票外商投资企业两项均要装订)

5) 银行结汇水单(仅限于按日结汇企业)

6) 加盖海关验讫章的出口货物报关单(出口退税专用)

7) 运输费、保险费、佣金等原始凭证或单据的复印件(仅限于CIF价报关出口的货物) 8) 外销合同(加盖公章的复印件 ) 9) 有进料加工业务的企业还应装订

2、单证不齐及零申报时报送的资料 (一) 企业申报软盘， (二) 打印出的报表，

(三) 所属期已申报的增值税申报表原件主表及附表1-4(加盖征税所公章)。封底(专用纸)

12. 税款的退还

税务局得到退税的批复之后，会将数据上传到税网，同时系统自动发送电子邮件。企业看到后，可以到“数据管理”—“退税批复”栏目中查看。

点击某条批复的数据，显示注意事项。点击“下一步”，会显示“出口货物税收退还申请书”的内容，企业应仔细核对开户行与帐号是否准确，打印3份。

根据注意事项的相关内容，在打印出的表单中盖章，交到退税科，由退税机关办理退库。

13. 查看退税科最新通知和最新政策

登录出口退税网，点“通知公告”，可以查看退税科发布的最新通知。

点“最新政策”，可以查看财政部和国家税务总局发布的相关出口退税政策规定。

如有问题，还可以通过“电子邮件”功能，给退税科或税讯公司发送邮件。另外，可以通过“在线交流”论坛，讨论相关退税中遇到的问题。

第五篇：生产企业出口退税申报系统的操作流程

生产企业出口退税申报系统的操作流程是怎样的?是8.0版的

发布日期：2010-10-18 浏览次数：3889

企业在做每个月的出口退税申报之前(企业每个月都要做申报,即使当月没有出口业务),应准备好两份资料:当期出口货物明细和当期收齐出口单证明细

企业在做每个月的出口退税申报之前(企业每个月都要做申报,即使当月没有出口业务),应准备好两份资料:当期出口货物明细和当期收齐出口单证明细,然后,按以下步骤操作: 一进入出口退税系统.初始用户名:sa(注意大小写);初始密码为空. 二当期所属期设置.填入的所属期为业务的所属期.如:2006年10月10日对9月份业务进行处理,应填入200609. 三基础数据采集-出口货物明细申报录入-新增. 1 所属期自动生成. 2 序号编制规则是从0001到9999,记销售日期自动生成. 3 所属期标志自动生成. 4 进料手册登记号填对应的进料加工手册号,如果是一般贸易(不是进料加工业务),则为空. 5 出口报关单号视情况而定

a 如果当期出口并且当期已经收齐了单证(出口报关单和核销单),则填实际的报关单号,取报关单右上侧编码的后9位+00X(通常,一份报关单会有好几笔业务,必须逐笔录入,于是第一笔报关单号为编码的后9位+001,依此类推.),报关单号为12位数字. b 如果当期出口,没有收齐单证,报关单号视税务局的要求,若没有要求则为空,若要求填虚拟报关单号,则为年4位+月2位+00A+00X,共12位数字.如 2006年9月的第二单第一笔,报关单号为200609002001,2006年9月的第二单第二笔,报关单号为200609002002. 6 出口日期为报关日期. 7 外汇核销单号.如果外汇核销单已经收齐,填实际核销单的号码,如果没有收齐核销单,则为空. 8 代理证明号.如果是代理业务,则为实际的代理证明号,如果是有出口经营权的出口自己的产品,则为空. 9 单证收齐标志.如果当期出口且收齐单证,则为空,如果当期出口,没有收齐单证,则为BH. 10 出口商品代码.可下拉选择,为海关对应的商品代码.该代码对应具体的征退税率. 11 出口商品名称自动生成. 12 单位自动生成. 13 出口数量为实际的出口数量. 14 原币代码可下拉选择.若为美圆,则为USD. 15 原币币别自动生成. 16 原币离岸价为报关的FOB价. 17 原币汇率可以为月初的汇率或者是月末的汇率,关系到本币的当期出口销售额. 18 人民币离岸价自动生成. 19 美圆汇率同原币汇率. 20 美圆离岸价自动生成. 21 征税税率自动生成. 22 退税率自动生成,由商品代码决定. 23 征退税差额自动生成. 24 应退税额自动生成. 25 出口发票号为商业发票上的发票号,不能为空. 26 保存/取消/保存并增加.保存则保存该条记录,保存并增加直接进入下一条记录的录入. 27 序号重排对记录的序号进行重新排列.如果断号或者重号,则不能进行以后的明细数据申报. 四基础数据采集-收齐出口单证明细录入-新增. 这一操作是对前期出口但没有收齐单证的业务,本期做收齐单证.因为前期出口,已经做了出口货物明细申报录入,并且已经进行了申报,所以,本期收齐单证是在前期数据基础上进行的工作. 1 根据收齐的单证,找到对应的前期录入的数据,点击修改. 2 所属期自动生成. 3 序号规则同出口货物明细申报录入. 4 单证收齐标志为BH.可以看出,填上BH后,出口报关单号和外汇核销单号栏变为可填. 5 出口报关单号为报关单上右上角编码的后9位+00X(通常,一份报关单会有好几笔业务,必须逐笔录入,于是第一笔报关单号为编码的后9位+001,依此类推.),报关单号为12位数字. 6 外汇核销单号为核销单上号码. 7 提示报关单号与以前报关单号不符,核销单号与以前核销单号不符,确认替换. 8 保存.进行下一笔操作. 9 序号重排.对序号进行重新排列.断号或重号将不能进行后来的明细数据申报. 五基础数据采集-生成出口货物冲减明细. 这一操作是对前期出口但没有收齐单证,本期做收齐单证但是发现有错误的业务,进行负数冲回和重新录入的操作.其中错误可能包括:对与同一张报关单

1 出口货物明细申报录入为进料加工但收齐单证时发现不是进料加工;出口货物明细申报录入不是进料加工但收齐单证时发现是进料加工. 2 出口货物明细申报录入的商品代码与收齐单证的商品代码不一致. 3 出口货物明细申报录入的原币离岸价与收齐单证的原币离岸价不一致. 4 出口货物明细申报录入的出口发票号与收齐单证的出口发票号不一致. 5 出口货物明细申报录入的笔数及各笔金额与收齐单证的笔数及各笔金额不一致. 6 出口货物明细申报录入的各笔顺序与收齐单证的各笔顺序比一致. 进行出口货物冲减: 1 对应有错误的报关单找到出口货物明细申报录入的数据,点击冲减出口,去掉是否先收齐单证再做冲减前面的对号,确定.于是在出口货物明细申报录入的里面会相应出现一条记录,序号为Z000. 2 对所有有错误的报关单做完冲减后,退出,进入基础数据采集-出口货物明细申报录入,可以看见生成的所有的冲减记录,序号都是Z000.进行序号重排. 3 对应做过冲减的报关单,录入正确的数据.注意:此时填入的报关单号和核销单号为实际的报关单号和核销单号,单证收齐标志为空. 六免抵退税申报-生成明细申报数据. 1 所属期自动带出登陆是填如的所属期,可以修改.确定. 2 若需要在申报之前进行备份,复选备份当前系统.确定. 3 填入申报数据存放路径,也可以通过浏览按钮选择路径.确定.填入的新的路径系统会自动创建. 七进入基础数据采集-增值税申报表项目录入-增加.对照企业的增值税申报表,填入相应的数据. 八进入基础数据采集-免抵退申报汇总表录入-增加.在空白处单击,系统会自动生成所有数据.注意:汇总表中自动生成的任何数据不允许手工修改,直接点击保存. 九免抵退税申报-生成汇总申报数据.同免抵退税申报-生成明细申报数据. 十根据税务局的要求,将生成的明细申报数据和汇总申报数据报送到税务局,进行预申报.税务局会生成疑点信息和单证不齐信息等其他反馈信息,并将信息反馈到企业. 十一企业得到反馈信息后,进行反馈信息处理-税务机关反馈信息读入(接受). 十二反馈信息处理-税务机关反馈信息查询,查询税务机关反馈的信息,并对信息进行处理. 十三将最终的数据报送到税务机关. 十四免抵退税申报-打印申报报表. 打印以下报表: 1 出口货物免、抵、退税申报明细表(当期出口明细) 2 出口货物免、抵、退税申报明细表(前期单证收齐) 3 出口货物免、抵、退税申报汇总表 4 出口货物免、抵、退税申报汇总表附表(视税务机关要求) 企业当月的申报工作至此结束. 注:1 以上操作均以生产企业出口退税系统6.2版为例. 2 以上操作不含当月发生进料加工业务.以后会在专门的文章中介绍进料加工业务的处理方法和步骤. 3 各地税务机关的要求不同,可能导致以上某些操作步骤不准确.