关键词:
理财管理(精选十篇)
理财管理 篇1
基金系:现金理财一元起
货币市场基金是指投资于货币市场上短期有价证券的一种基金,可以在交易日申购和赎回。投资范围以货币市场工具为主,包括一年以内的银行定期存款、大额存单、央行票据、剩余期限在397天之内的债券以及期限在一年以内的债券回购。
短期理财债券型基金,简称短债型基金,是2012 年5 月份出现的一种创新型基金,是具有一定封闭期的定期开放式纯债基金。其运作模式类似于滚动型银行理财产品;在一个运作周期内产品是封闭的,到期后,投资者可选择赎回或继续投资,让资金进入下一个运作周期。运作周期包括7天、14 天、30 天、60 天、90 天等。货币ETF即交易型货币市场基金,此基金实现股票与货币基金间的即时无缝对接,因此能够盘活上千亿规模的券商保证金。
银行系:现金理财1000元起
开放式无固定期限产品是指没有明确的理财期限,采用开放式交易模式,投资者可在理财计划存续期内任一交易日提出申购或赎回,申购和赎回即时生效。开放式周期性产品又称滚动型产品,即若投资者未在产品到期前提出申购或赎回,自动进入下一个运作周期,通常一个运作周期的时间不是太长(7天、14天、21天等)。
封闭式超短期理财产品,理财期限不大于30天,产品的整个运作期都是封闭的。投资者在运作期内不能提出申购和赎回,一旦购买了产品,就必须等到产品到期后,才能得到理财资金。
券商系:现金理财一万元起
所谓的债券质押式报价回购(以下简称“报价回购”),是指证券公司提供债券作为质押物,并根据标准券折算率计算出的标准券总额为融资额度,向在该证券公司指定交易的客户,以证券公司报价、客户接受报价的方式融入资金。客户于回购到期时,收回融出资金并获得相应收益。券商保证金管理模式,是指券商将客户保证金划转至债券类资产管理产品账户,并将客户资金投资于货币或债券基金、银行通知存款等工具,再按照约定期限,将本息划转给客户。券商通过收取管理费或者收益分成,获取利润。
信托系:现金理财100万元起
开放式无固定期限型,是指没有明确的投资期限,采用开放式交易模式。投资者可在计划存续期内的每个开放日(开放日为指定的工作日,如每产品周二或每个工作日)提出申购或赎回。
开放式定期型,是指有确定的投资期限,一般不会太长,如两周、一个月、两个月等,认购资金只能在期满后分配本金和信托收益,这是与开放式无固定期限型的主要区别。其认购时间、门槛、投向等情况与开放式无固定期限型基本相同。
理财业务管理制度大全 篇2
(营销部)
一、理财顾问的归属
1、专职理财经理、理财顾问、高级理财顾问归以下业务部门:
理财一部由庄林负责
理财二部由高宏伟负责
理财三部由齐家负责
富平分公司由赵学贤负责
2、各部门的兼职人员由各部门负责人负责管理考评。
二、专职理财顾问的管理制度
1、专职理财经理、高级理财顾问、理财顾问每月个人考核年化依次为20万、40万、20万。
2、经理组织团队每天开一个业务分析会议,每周有一个内部业务培训。
3、经理必须按要求对投资顾问进行量化考评并负责落实执行。
4、投资顾问量化是有4个客户信息,每周有3个客户来公司或拜访。
5、投资顾问每次项目推介会或财富讲堂要有2个以上客户参加。
6、积极参加公司部门的培训和会议,每月不能缺席2次以上。
7、每月不参加团队业务总结分析会不能超过5次。
8、严格遵守公司的考勤制度。
9、投资管理系统要熟练掌握并将所有信息完整录入。
三、兼职人员条件和管理办法
1、每周必须参加部门的业务会议。
2、必须参加公司或部门组织的项目推介会、内部培训、财富讲堂。
3、项目推介和财富讲堂须有意向顾客。
4、每月有不低于5万业务量。
5、对投资客户的维护和回访要按公司规范。
6、业务的签约归属直接负责人。
如达不到上述要求条件就办理离职:
1、离职需将公司客户资源移至直接负责人。
理财管理 篇3
启元财富 汪鹏
北京大学金融学硕士;管理客户存量资产近1亿元;
格言:独立、谨慎、探索;
资格赛与理财规划总得分:93.5
钜派投资谭佳晨
证券从业一级资质;曾任职于新华信托、杭州工商信托;
格言:始终站在客户的角度思考;
资格赛与理财规划总得分:90
高傅财富宋海亮
证券和保险双从业资格;
擅长家庭财务诊断;格言:善于学习,不断超越
资格赛与理财规划总得分:89
恒久财富郭东臣保险从业资格;
服务客户超过100人,管理资产规模超过3亿元;
格言:经验就是财富;资格赛与理财规划总得分:87.5
恒义投资 陆晓晖
CFA 3级,证券和保险双从业资格;先后就职上海银行、花旗银行等;
格言:保持客观、独立、公正资格赛与理财规划总得分:77.5
启元财富 范曜宇
证券与银行从业资格;对大类资产配置认识较为全面;格言:客观评价产品,理性面对市场资格赛与理财规划总得分:75
钜派投资 胡琳蔚
曾就职于大华银行;
格言:自信、热情、坚持资格赛与理财规划总得分:74
君德财 富黄明仙
基金、保险、银行、会计从业资格;格言:认真的人最强大
资格赛与理财规划总得分:70.5
诺亚财富 黄海平
基金,保险证照;
格言:金融不是数字游戏;资格赛与理财规划总得分:70.5
浙江金信理财 吴闻君
证券行业从业数年;
格言:贴心服务至上;
资格赛与理财规划总得分:65.5
最受投资人信赖财富管理机构
高傅(上海)投资咨询有限公司
成立时间:2009年
背景:高傅财富由澳大利亚三大理财顾问公司之一IPAC的创始人和国际投资人组建。同时引进美国上市公司SEI(纳斯达克:SEIC)作为主要战略投资者。
主要理财产品类型:固定收益类(如债券基金)和权益类产品(如地产基金、PE)
资产管理规模:(20亿)
关键描述:稳健,为达成美好生活助力
最具专注力财富管理机构>>>
大唐财富投资管理有限公司
成立时间:2011年10月25日
背景:大唐财富投资有限公司的主要股东为大唐国际发电股份有限公司。
主要理财产品类型:工商企业信托、艺术品信托、酒类信托、基础设施信托
资产管理规模:2.5亿
关键描述:溯源、思远、融天下,宏微观多层次风险防控。
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深圳市启元财富投资顾问有限公司
成立时间:2009年8月
背景:董事长安景川曾在国内大型证券公司投资银行、知名公募基金公司负责核心业务,是资本运营实战专家。
主要理财产品类型:类固定收益信托产品、私募股权(PE)基金
资产管理规模:为客户精选百余款类固定收益信托产品和近十款PE
关键描述:安全、超额收益,跨市场视野。
最具管理规模财富管理机构诺亚财富管理中心
成立时间:2005年
背景:是中国内地首家也是惟一一家在纽约证券交易所上市的独立财富管理机构。已在上海、北京、广州等60个城市设有分支机构,服务3.4万名高端客户。
主要理财产品类型:房地产基金、FOF资产管理规模:650亿
关键描述:遵循“金融精品店”式的服务理念。
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北京展恒理财顾问有限公司
成立时间:2004
背景:是国内最早从事家庭理财服务的独立理财机构之一。拥有客户1万余名,2011年7月,展恒获得美国优点资本的首轮融资。
主要理财产品类型:阳光私募等
资产管理规模:200亿
关键描述:专业、独立、个性化,理财师人数已超过500人。
最具亲和力财富管理机构
上海恒义投资咨询有限公司
成立时间:2009年
背景:战略合作伙伴涵盖国内外著名的银行、基金、保险、信托等机构。
主要理财产品类型:固定收益类(以固定收益信托为主)和权益类产品(如阳光私募基金,PE)
资产管理规模:四年内服务数百名客户关键描述:以社区分店为服务的渠道,为中高端社区客户提供理财服务。
最具创新力财富管理机构
北京恒久财富投资管理有限公司
成立时间:2011年3月
背景:由瑞士银行(UBS)在中国的财富管理平台——瑞银证券财富管理部的核心团队发起设立,具备全球视野以及丰富的本土经验。
主要理财产品类型:公募基金、QDII、私募基金、信托产品、股权投资基金,包撬艺术品、红酒在内的另类投资产品。
资产管理规模:约75亿
关键描述:汲取全球资源,建立独创的客户服务五部曲
最具诚信财富管理机构
浙江金信理财服务中心有限公司
成立时间:2002年
背景介绍:由浙江国贸集团金信资产经营有限公司和上海东方财富证券研究所有限公司共同组建。
主要理财产品类型:固定收益类信托产品
资产管理规模:10亿
关键描述:国有背景,稳健
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钜派投资
成立时间:2010年3月18日
背景:专注于为中国高净值资产客户提供全方位理财规划顾问服务。主要理财产品类型:固定收益类产品等
资产管理规模:50亿左右
关键描述:金融便利店服务模式
最谨慎投资财富管理机构
北京君德财富投资管理有限公司
成立时间:2010年
背景:已为3000余名客户提供财富管理顾问服务。未来五年内,将形成覆盖全国的服务网络。
主要理财产品类型:各类基金
资产管理规模:30亿元
创新理财机制提高管理水平 篇4
一、立足规范, 创新机制, 保障民主理财工作有序健康发展
嫩江县委、县政府对民主理财工作非常重视, 将其作为镇乡工作年度考核的重点内容之一, 为确保民主理财工作规范高效地开展, 县农经总站结合当地实际, 出台了《进一步规范农村集体经济民主理财工作的意见》《关于加强村级集体资金、资产、资源管理监督的实施意见》等一系列文件, 为民主理财工作提供了依据。在不断摸索、总结经验的基础上, 创建了具有嫩江特色的“六统一”“七不盖章”的民主理财工作机制。“六统一”即统一民主理财时间, 统一民主理财内容, 统一民主理财程序, 统一民主理财原则, 统一民主理财纪律, 统一民主理财要求。“七不盖章”即无日期的不盖章, 不及时报账的不盖章, 无用途去向的不盖章, 无经手人、证明人、审批人的不盖章, 无正规票据的不盖章, 重报虚报开支的不盖章, 不符合制度规定开支的不盖章, 从而有效杜绝了不合理开支。
二、注重培训, 加强管理, 努力打造高素质的民主理财队伍
一是把好素质关。 (1) 要求民主理财小组成员懂财会知识, 秉公办事、作风正派, 责任心强。在2008年民主理财组织改选工作中, 全县共纠正不符合要求标准的成员47人。 (2) 严格民主理财成员的选举程序。坚持村民主理财小组成员必须从村务公开监督小组成员中推选产生, 被推选人员公示无异议后, 报上级备案。经过民主选举, 全县农村均建立了民主理财小组, 共有成员865名。 (3) 建立不作为责任追究制度。对严重失职的民主理财小组成员, 由村党支部提出罢免建议, 按规定的民主程序予以罢免。 (4) 加强业务培训, 持证上岗。采取巡回培训, 领导和业务骨干授课的办法, 并编写了《农村民主理财规范化工作手册》, 人手一册。通过培训考试, 所有理财小组成员均实现了持证上岗。 (5) 加强检查指导。结合农村财务日常审计, 定期检查指导民主理财工作开展情况, 使理财小组成员找准位置, 认真履行职责, 发挥好作用。
二是把好业务关。理财人员的业务水平直接关系到理财工作的质量和效果。从调查看, 具体在理财过程中, 应注意把好三个环节:一是审核好每一张原始票据。审核票据本身的有效性, 看有无虚假、不合法的无效票据;审核收支项目的真实性, 看有无私用公报, 以少报多, 甚至无中生有事项;审核开支的合理性, 看是否违背财务制度规定的开支范围和标准。不能满足于“几相符”。在审核程序上坚持“先审后批”, 即在会计记账前将原始凭证先交村民主理财小组集体审核 (原则上每月理财一次, 特殊情况, 随时审核) , 再交村负责人审批, 坚决纠正“先批后审”程序倒置的做法, 否则, 民主理财人员往往碍于领导情面, 而不便行使对不合理支出票据的否决权, 结果只能是走走形式而已。二是理财的内容要全面, 要与时俱进。在常规核查内容的基础上, 注重核查当前一事一议筹资筹劳的分摊、筹集和使用, 土地流转、征占用费用的确定、到账及其分配, 专项承包合同的签订、结算, 新增不良债务的发生以及来自村外国家、集体或个人捐赠钱物的入账处理等情况, 防止只限于查查现金的来龙去脉。三是管好用好专用印章。专用印章应交由民主理财小组组长保管, 防止和纠正有的村把理财“印把子”交由村会计保管, 让会计随便盖印, 使其失去控制和监督。为杜绝不合理票据钻空子报销, 除刻印准予报销的“民主理财专用章”外, 还应再刻制一枚“不予报销”印章, 以给不合理、不好报支的票据判处“死刑”。
理财投资管理协议书 篇5
编 号:
甲方:上海广发投资管理有限公司传真: 021-26816178
电话: 021-26816188
联系地址: 上海市浦东南路528号 上海证券大厦16楼邮编:乙方:电话:联系地址:邮编:甲、乙双方依据《中华人民共和国证券法》,《中华人民共和国合同法》,《证券,期货
投资咨询管理暂行方法》等相关法律,法规,本着平等,自愿,诚实守信之原则,签定本协议书,双方约定如下:
一.投资管理
1.1乙方同意在协议有效期内将乙方自有的股票帐号及其关联的资金帐号(具体见本协
议第二条的规定)委托且仅委托甲方进行投资管理,由甲方在乙方的股票帐户内进行
投资的具体操作,或由甲方向乙方提供操作指令,乙方自行操作。
1.2本协议有效期内,甲方将利用自己研发的内部操作为乙方提供优质服务,对乙方股
票帐号内的股票和资金(以下共称“资产”)进行投资管理。
二.服务的范围,方式及期限
2.1甲方尽一切努力,在每个交易日,高效,经济的向乙方提供国内发行的各种有价证
券的研究分析操作指导建议。
2.2乙方提供操作资金为人民币元,(大写),乙方应完全按
照甲方所提供操作指令操作。
1)每个交易日甲方通过电话或短信息或传真等方式向乙方传递每日操作指令,或乙方向
甲方提供股票帐号,全权委托甲方代理操作。
2)乙方务必在收盘之前将当日甲方的操作指令的完成情况告知甲方备案,以便后期核对。
3)如乙方将本人帐号交于甲方操作,则甲方可以不用直接通知乙方操作情况。
三.服务费用及支付方式
3.1就本协议约定之服务,乙方应向甲方支付人民币理财服务费,三个月以
内达到60%的收益,本合同自动终止。
3.2该服务管理费由乙方在签字后,以银行汇款方式向甲方支付。
四.甲方的权利和义务
4.1甲方履行理财服务时应严格遵守中华人民共和国法律,法规,不得利用理财服务与
他人合谋进行内幕交易,不得以虚假信息,市场盲传或内幕信息为依据向投资人提供投资分析,预测或建议。
4.2甲方仅提供专业证券投资咨询或操作指令,对所提供咨询的公允性,客观性负责,在服务期满后,如有理性投资失误出现亏损,甲方应承担亏损的100%由甲方为乙方赚回所有的损失,另外再帮乙方赚10%不算在三个月60%之内的收益。
4.3甲方在收到乙方支付的管理费后,应在两个工作日内确定相关的服务对口人员并正
式开始提供服务。
4.4甲方必须在协议有效期内向乙方提供协议规定的服务。
五.乙方的权利和义务
5.1乙方依据本协议的约定向甲方支付服务管理费。
5.2乙方以付服务管理费方式接受证券投资管理公司的证券投资咨询服务,如自行做出
投资决策,将自担风险,自负盈亏。
5.3乙方投资证券行为,是乙方与证券发行公司,基金公司或政权经济商之间的关系。
5.4乙方若私下与甲方从业人员约定为其代理投资,承诺收益,收益共享或本金保底等
等之约定,概与甲方无关。甲方不承担任何责任。
5.5乙方在服务期间内的交易日未收到甲方以各种方式提供的咨询服务,要及时向甲方
提出质问,以保证服务畅通。乙方按甲方指令操作,乙方需在当日收盘之前告之甲方备案以便后期核对。
5.6对于甲方完成本协议约定所履行的服务,提供必要的协助。
六.双方保密约定
6.1乙方不得将甲方提供的研究分析意见或建议泄露与任何第三方或与第三方共享。
6.2甲方保证并承诺,在对双方签定协议过程中或在乙方服务过程中所知悉的乙方财务
状况,商业机密及其他隐私情况,负有严格保密的义务。
七.协议的诞生,终止,解除与违约责任
7.1在本协议履行的过程中,发生以下的情形,乙方有权要求甲方延续或暂停协议期限
或退还服务管理费。
1)未在协议起始日开通服务的。
2)乙方在服务期内发生信息接受障碍,乙方即使反馈并得到甲方认同。
3)甲方理性投资失误造成乙方亏损,经核对属实。
7.2在本协议履行过程中,发生以下情形,则认定乙方违约,甲方有权终止协议,并不
反还乙方支付的管理费。
1)乙方将甲方提供的信息泄露给第三方,甲方有权单方面终止本协议。
2)乙方自行做出投资决策,造成甲方操作指令无法得以完全实施,乙方自负盈亏,甲方
有权单方面终止本协议。
3)乙方若虚报操作所得盈利,甲方有权单方面终止本协议。
八.因本协议所产生的争执,甲乙双方无法商议解决的,可同意选择下列其一
8.1由上海市仲裁委员会仲裁。
8.2向上海市人民法院提起诉讼解决。
九.本协议自双方签署后且甲方确认乙方所支付的理财费到帐之日起签字、盖章生效。
十.本协议一式两份,双方各执一份,本协议传真件和正本具有同等法律效力。
甲方单位名称:上海广发投资管理有限公司
法 人 代 表:
签 署 时 间:
财富管理不仅仅是理财 篇6
财富管理在中国应运而生。
从最初单一的国债投资品种,到现在的股票、基金、信托、银行理财产品、PE股权基金等,随着投资品种的广泛发展,国人的理财理念也正一步一步提升。
尽管今日国人的理财理念与10年前相较已是不可同日而语,但距离真正的财富管理仍有很大距离。
财富管理发展尚在初期
如今,不仅传统金融机构纷纷成立财富管理部门,开展财富管理业务,来自民间的财富管理机构亦遍地开花。
“但是中国的财富管理仅仅是在过去一两年有比较大的发展,财富管理行业在中国发展还是处于初期阶段。”宜信财富首席财富管理专家吕骐博士在“2013《财经》?宜信财富中国财富管理系列论坛——国际模式本土智慧”上表示。
在西方市场,大众型的富裕阶层,或者说只要有10万美元以上投资的人,都能在不同程度上得到专业的财富管理服务,但在中国则不然。
尤其是在中国传统金融机构的财富管理方面,针对的人群主要集中在高收入人群,比如银行的贵宾理财客户,资产要求很多都在百万级别以上,私人银行客户的资产级别更高,600万、800万门槛不等,而社会的中间阶层却远远没有得到足够的服务。
“另外中国社会大众喜欢自己理财,不太相信别人。”吕骐认为。
在美国有60%以上的私人财富是通过专业的财富管理机构进行打理的,而在中国这个数字非常低。
吕骐分析原因认为,在过去的二三十年里,中国的经济得到了非常快速的发展,有一些人实现了初期的财富积累,这些人实现积累的途径主要有两种,一个是实业投资,借助了改革开放的风光,第二个是通过房地产投资,这也是全民房地产造成的结果。从这两种途径来讲,在很大程度上都是这一群人自己做出来的,没有经过别人的帮助。所以,国人对于自己制造财富、创造财富的能力比较相信,毕竟在过去也没有得到专业机构的帮助。
财富管理包含多元化服务
买个基金产品,或者信托、银行理财产品,这就是财富管理吗?
答案是否定的,这仅仅属于理财,距离真正的财富管理的含义还很远。
“不论是从我们服务的人群,还是我们财富管理行业中的专业从业人员,大家普遍认为财富管理就等于理财。但实际上,财富管理不仅仅是理财。在美国,如果对一个财富管理机构里的人说‘你是不是理财师’,这等于说是对他个人的侮辱。因为理财只是财富管理的很小一部分,财富管理包括更多的服务,更多元化的服务。”吕骐表示。
之所以有将理财混同为财富管理的认识,“我想大家在很大程度上还都局限于认为,你怎么帮我赚钱,我怎么挣更多的钱,让我的钱更快地升值。”
“我们认为,财富管理的最终目的不只是挣钱,而是提高人们的生活品质。”吕骐表示。
如果能在专业财富管理机构指导下,通过财务规划,通过税务规划,通过养老计划,通过海外资产管理,通过遗产传承,这些多元化服务,可以帮助人们解决对未来不确定性的担忧。
银行理财产品管理系统的设计 篇7
1 银行理财产品管理系统需求分析
1.1 系统设计目标与原则
1.1.1 系统设计目标
该系统的主要目标是实现一个能够满足用户的需要和方便管理的理财系统, 设计的同时, 针对现行理财系统的弊端和金融管理本身的业务特点。系统本身可以合理管理理财产品, 方便、准确的管理用户信息。同时需要管理用户的交易和统计分析。获得统计数据, 方便分析不同的理财服务, 指定一个更合理的方案和理财规划。系统既可以帮助用户实现信息管理, 还可以提供理财业务基本服务。系统的设计与实现可以大大提高金融服务运营的效率, 同时为用户提供更直观的数据。用户能够更快速的搜索获得所需的数据, 提供更有效率的理财产品管理服务。
1.1.2 系统设计原则
1) 实用性。银行理财产品管理系统的设计需要注重实用性原则, 功能的开发满足理财产品实际需求, 能够高效的解决理财产品管理问题。
2) 简便性。出于提高银行理财客户购买产品进行操作管理的便利性考虑, 银行理财产品管理系统在设计时需要对系统的操作性、订单处理速度等加以考虑, 同时外观尽可能的简约直接, 方面用户寻找相应的操作表单。
3) 技术性。银行理财产品管理系统设计时选择较为高端的技术, 需要考虑到系统功能的更新与维护, 使系统可以更好的处理理财产品问题。
4) 稳定性。银行理财产品管理系统设计更注重系统方面的稳定性, 需要在各种环境、各种系统中稳定的运行, 便于银行及客户的使用。
1.2 理财产品管理系统功能需求分析
1) 产品信息管理
理财产品有诸多基本要素和条款, 有理财币种、期限、发行银行、信用级别、发行地区、关联资产、投资方向、委托起始金额、付息周期、计息方式、本金保证情况、是否可提前终止和质押等。而理财产品基本信息管理如表1所示。
产品品牌维护是银行理财产品客户筛选有关理财产品;产品系列管理包括产品品牌、产品系列名称等信息;产品序号、名称、所对应的代码, 币种构成产品状态信息主要内容;根据相应条件筛选理财产品, 对其风险进行调整是产品风险管理的操作;查看诸如收益率发布等系统提示信息可在信息产品发布一栏查询, 消息发布后同时会将其信息传达给对应的柜员进行审核、操作;针对未维护产品风险等级, 则默认所有客户均可购买次风险等级产品;周期定义的内容涵盖序号、周期频率、周期名称等;产品分红方案则是根据符合条件的筛选相应的产品信息。
2) 产品收益率与价格管理
理财产品收益率等于收益除以本金。目前固定收益率、预期收益率构成我国商业银行理财产品的主要收益率。由于正处于利率市场化改革的高潮, 央行对存贷款利率仍实行一定程度的管制。导致银行同业竞争主要体现在非价格的竞争。而在价格竞争方面, 理财产品竞争又相当激烈。因而在产品收益率与价格管理方面的设计需要更加规范, 具体功能需求如下表2所示。
收益率维护根据条件查询、修改符合序号、代码等未维护收益率的产品信息, 然后对其可以进行操作;产品收益计算默认显示5天内需要维护收益率的产品;产品收入确认后发布的产品收益在总行发布后, 分行营业收入确认。产品价格发布设置是产品将被赎回的价格。选择要修改的产品, 输入新的认购赎回价格来修改它。在没有价格的情况下, 可以从产品Excel的文件中批量导入浏览。
3) 产品信息查询
投资者往往会被吸引到高预期回报, 但往往忽视以达到所需的回报率的限制的条件。投资者在选择各种各样的理财产品时, 应仔细查询产品信息, 了解产品的风险范围, 合理分析产品运行方式。客户通过历史产品信息和交易信息查询, 可以更合理的安排资金, 合理购买理财产品。产品信息查询功能如下表3所示。
产品历史价格查询需要输入产品代码、开始日期和结束日期, 日期跨度不超过1个月。查询信息包括产品名称、购买价格、销售价格、价格信息等;查询功能产品的历史收益率是用来查询产品的历史收益率, 查询出来的产品历史收益表信息, 包括利息的开始日期和结束日期, 结果可导出;产品信息查询用于查询产品的基本信息, 至少一个查询条件可以选择, 否则不能查询数据;产品信息列表信息包括产品名称、预期收益率、风险水平、状况;产品额度查询直接显示分配和销售情况;到期本金支付情况查询产品到期本金。滚续理财交易查询是用来询问每个产品在周期性产品中的头寸位置;节假日查询计付息日落在节假日的产品
2 银行理财产品管理系统设计
2.1 理财项目管理
系统对理财项目的管理分为理财项目类别的管理、理财项目名称的管理以及分期理财产品具体信息的管理。系统维护理财项目的类别, 所有的理财项目都可以归为类别列表中的某一类, 系统可以对类别进行增加、修改和删除操作。在每个分类中, 即是系统所属分类的理财项目名称列表, 系统实现对项目名称的增加、修改和删除操作。
用户在登录系统后, 可以通过管理理财模块按钮进入到理财项目管理模块, 系统将会显示出当前存在的理财项目。为了更科学高效的管理理财项目数据, 系统按照理财项目类别、理财项目名称、分期理财产品三个级别对理财项目进行管理。
2.2 客户信息管理
在对用户信息的操作中, 需要对用户的信息进行详细的描述。不同的用户之间通过客户编号进行区分, 客户编号采用自增长的方式, 用户再输入身份证号码后, 客户的性别、出生日期和农历生日等会自动识别, 同时还需要用户输入客户名称、当前职业、当前月薪、联系电话、现居地址、邮政编码、开户时间、交易账号等详细信息, 另外包括客户的附件信息, 包括他行存款情况、家庭成员情况、客户在本行的资产情况、客户登记、维护周期、客户备注、生日提醒方式等属性信息。在系统中, 需要绑定用户的照片信息, 在照片编辑部分, 对照片的格式和规格进行了要求, 点击添加照片之后, 选择需要添加的照片, 成功后显示照片信息。
客户通过客户编号和客户名称两个属性形成列表, 用户可以点击列表下方的添加、修改和删除按钮来对用户信息进行操作。在对客户信息操作时, 需要维护的客户属性包括客户编号、客户名称、客户性别、身份证号、出生日期、农历生日、当前职业、当前月薪、联系电话、现居地址、邮政编码、开户时间、交易账号、以及用户头像信息等基本信息。其中身份证号信息录入系统后, 系统能够根据身份证号自动识别客户的性别、出生日期、农历生日等信息。客户在本行资产情况以及有关用户等级、维护周期、生日提醒方式和备注信息等。
2.3 交易信息管理
在每个交易记录中, 维护了其具体的属性, 包括交易编号、介绍人、项目类别、购买项目、项目期次、购买金额、购买日期、起息日期、到期日期、预计收益。其中交易编号属性是的生成方式是调用当前年月作为编号开头, 后续四位数字进行自增长。介绍人属性从系统指定的介绍人中选择, 项目类别、购买项目、项目期次属性是从在理财项目管理的理财项目属性中选择, 自动生成默认购买日期。
在交易信息管理模块, 系统根据客户信息生成理财交易客户列表, 在列表中的每个客户进行的交易, 当用户选中时, 将会生成客户理财交易明细表。用户可以在理财交易明细表下方的添加、修改和删除按钮来进行交易信息的管理。
2.4 交易统计分析
在交易分析统计模块, 系统将会对当前系统中的客户和交易进行统一的显示, 在该模块中, 所有的交易被陈列在交易统计表中, 每一个交易通过交易编号来区分, 同时显示客户的基本信息和交易的基本信息, 并对交易的总额和预期收益的总额进行统计。为了更加方便的处理交易信息数据, 在交易统计分析模块, 用户可以将客户理财交易明细的数据导入到EXCEL中, 其中导出数据关键代码实现如下:
为了提高效率, 用户可以点击组合査询按钮, 可以对信息进行关键词和日期组合查询;如图4所示, 也可以对交易进行统计, 用户可以选择按年月、按客户、按项目类别、按项目名称等不同角度进行统计。
3 数据库设计
3.1 关系模式设计
系统各功能模块的实现离不开完善的数据库设计。在提供基本信息的同时, 还应保证数据的完整性、独立性和安全性, 并为了保证系统的高效运行, 尽量减少数据的冗余。根据理财产品管理系统的要求, 通过对其业务流程和数据流程的分析, 设计E-R图如下:
3.2 数据库结构设计
显示的输出主要是结合数据库或一个单独的查询结果, 三表与用户的号码在用户表中是主键, 在收入表中和支出表中作为外键, 三个表联合查询可以找到所有想要的信息。收入类型:包括借入借出物品、买入物品;收入、借款商品、购买商品:收入物质类型填写项目、货币、支出类型填写货币支出、商品贷款、商品销售;物品、金钱、支出类型填写在收入类型;原因用途填写在备注。
4 结论
通过对商业银行理财产品管理系统的四个主要功能模块的实现过程进行了详细的描述, 并对系统性能要求进行了实现。介绍了系统的开发环境和工具, 给出了系统以及主要功能模块的界面以及程序的关键代码部分实现。整个系统从理财项目管理、客户信息管理、交易信息管理和交易统计分析模块来实现。每个模块都不是相互独立的, 而是相互合作, 相互补充的。结合理财产品管理的实际需要, 在这个阶段, 通过更深入的研究和发展, 银行理财产品的系统设计, 由于金融产品的扩大和金融形式的数量和多样性的制度还很不完善, 缺乏代码的设计, 同时数据缺乏, 系统仍缺乏全面的综合测试, 银行理财产品管理系统的设计专注于建立一个协同应用平台, 如何使框架在未来平台具有通用性, 需要进行更深入的分析与研究。
参考文献
[1]赵欢.以资产管理业务助力银行转型[J].中国金融, 2014 (21) .
[2]苗润雨.当前银行理财产品的运作模式及风险分析——以天津理财市场为例[J].中国经贸导刊, 2014 (36) .
[3]向辉, 邓红.商业银行理财产品的利弊探讨[J].商场现代化, 2014 (33) .
[4]辛姝怡, 刘启.浅析商业银行理财产品的现状及存在问题[J].财经界:学术版, 2015 (10) .
加强风险管理提高事业单位理财水平 篇8
一、当前事业单位财务风险的主要表现
(一) 债务风险
近年来, 一些事业单位因投资强度不够, 便以举债扩大再生产和事业发展, 结果提高了资产负债率, 造成资金周转不灵, 影响了正常地还本付息。由于事业单位自身偿债能力的有限性, 加上外部环境对事业单位贷款管理的缺位, 事业单位“点菜”, 政府“买单”的现象并不鲜见, 债务风险问题日渐突出。
(二) 担保风险
《担保法》明确规定, 行政和事业单位不得为其他单位担保。但有些行政和事业单位由于法制观念淡薄或出于行政命令或在局部利益的驱动下, 仍然违法为其他单位获取银行贷款等经济行为担保。尽管这种担保行为属于无效担保, 但严重破坏和扰乱了国家金融管理秩序, 并且, 对其所属单位的担保行为, 作为主管部门或单位, 也必然同时承担相关的担保风险。一旦风险转换为事实, 买单的仍然是行政和事业单位。
(三) 投资风险
当前, 事业单位对外投资情况较为普遍, 但事业单位的对外投资行为中, 真正盈利者少, 实际亏损者多;能收到投资收益者少, 有出无进者多。实践证明, 事业单位的盲目对外投资, 一方面造成了国有资产流失的风险, 大量的国有资产无法实现保值增值的目标;另一方面还会形成潜在的其他经济风险, 比如债务风险等。
(四) 支付风险
众所周知, 目前事业单位医药费挂帐、人员经费挤占公用经费和项目经费现象十分普遍。随着部门预算改革和国库集中收付制度改革的不断深化, 事业单位预算管理和资金支付的矛盾越来越突出, 大量的医药费和人员费用直接影响着事业单位的正常运转和发展。在确保稳定和发展的工作压力下, 挤占公用和专项经费, 弥补资金缺口, 确保预算收支平衡成为不得已的选择, 财务部门也因此承担着极大的违规支付风险。
二、事业单位财务风险产生的主要原因
(一) 风险意识缺位
大家都知道, 事业单位一般是为了社会公益目的, 由国家机关举办或者其他组织利用国有资产举办的, 从事教育、科技、文化、卫生等活动的社会服务组织。在我国, 事业单位往往是政府职能的延伸, 是特殊的社会组织。也正因为如此, 事业单位以吃“皇粮”自居, “吃穿”不愁, 风险管理意识极其薄弱。
(二) 管理制度缺位
不同类型事业单位参与市场经济行为的程度不同, 因此, 其抵御风险的意识、能力和程度也不尽相同。但由于事业单位风险意识的缺位, 关于不同类型事业单位控制和预防风险的相关制度缺位程度非常严重, 从国家和事业单位层面, 还没有建立全面的风险预防、应急、报告、问责等制度体系。
(三) 内部控制缺位
近年来, 事业单位在加强内部控制管理方面取得了一定的成绩, 但仍然有个别事业单位在对外投资、大额资金支付、重大项目审批和外部融资等方面缺乏必要的内部控制制度, 或者是内部控制制度虽然有, 但没有严格按制度执行, 内控制度形同虚设, 为诸多财务风险埋下隐患。
(四) 预算管理缺位
目前事业单位预算反映的只是预算年度的收入和支出预算, 对银行贷款、对外投资等经济行为, 尚未形成明确的预算管理机制, 因此, 财政和主管部门无法通过预算管理渠道, 全面了解和掌握事业单位上述需求和实际经济行为, 对其财务风险的发生不能有效地预测、防范和控制。
三、加强风险管理, 努力提高理财水平
(一) 加快事业单位体制改革
要尽快建立事业单位分类标准体系, 完善不同类型事业单位的财政管理制度;修订事业单位财务规则, 形成科学的财政财务管理体系。加快推进事业单位人事制度和医疗制度改革, 完善工资制度, 健全医疗保险制度。进一步深化事业单位预算管理制度改革, 建立科学、合理、全面的支出定额体系;在现有部门预算报表体系上, 增加对外投资预算、国有资本经营收益预算和金融机构贷款预算, 加强对财务风险在事前、事中和事后的有效控制。
(二) 全面引入谨慎性原则
谨慎性原则是指会计主体当前面临多种会计方法时应选择能低估资产和收益、高估负债和损失的方法。比如:对固定资产、无形资产计提减值准备, 在通货膨胀时期, 对材料采取后进先出法核算, 固定资产采取加速折旧等等。为进一步控制事业单位风险的发生和蔓延, 建议在修订《事业单位财务规则》时能够全面引入会计谨慎性原则, 要求事业单位必须根据实际情况, 对长期应收账款计提坏帐准备, 对固定资产计提减值准备, 修订目前的对外投资核算方法等。
(三) 健全贷款审批制度
要进一步加强事业单位贷款管理, 建立严格的贷款审批制度。第一, 要建立事业单位贷款的可行性报告制度。要通过可行性论证, 明确事业单位贷款的额度、性质、条件、还款来源、还款时间、用款计划等。第二, 要建立事业单位贷款的专家论证制度。对超大规模的贷款, 在必要时可以举行听证会, 征求社会各界对事业单位贷款的意见。第三, 要建立事业单位贷款的公示制度。贷款事项审批前, 要在媒体进行公示。第四, 要明确贷款审批程序和权限, 其中, 大额贷款必须报经财政部门批准, 特大额贷款应报国务院审批。
(四) 建立风险报告制度
要建立事业单位定期向财政和主管部门书面报告风险管理和控制情况制度, 对可能出现的风险进行预测和分析, 提出避免风险的主要方案和措施;对重大、紧急风险情况, 要实行立即报告制度, 对已经出现的风险, 及时提出应急解决方案以及整改措施。
(五) 建立风险预警机制
财务风险产生和发展是有规律的, 随着管理手段和管理方法的不断进步, 对财务风险的发生时间、范围和程度实行科学的预测, 并采取相应的措施来预防风险的发生, 以最大限度地降低财务风险的破坏性。首先, 要建立科学的风险预警指标, 对可能出现的各种风险问题予以指标化、数量化。比如资产负债率、投资回报率等。其次, 要量化预警线, 分析预警指标的预警值。预警值可根据实际数据测算推出, 也可以据经验值测算。需要说明的是, 预警指标应该定期进行更新和修正, 但同一会计期间的预警指标应该一致。第三, 要充分借助于现代信息技术。面对海量信息数据, 要善于借助现代信息技术, 利用计算机来实时甄别信息数据, 实现报警方式的及时性和有效性。
(六) 完善风险问责制度
问责制是指由于故意或者过失, 不履行或者不正确履行职责, 以致影响工作秩序和工作效率, 或者损害国家或他人的合法权益, 造成不良影响和后果的行为, 进行内部监督和责任追究的制度。建立科学的问责制度, 必须明确问责主体, 确定问责对象, 规定问责情形, 细化问责方式, 做到有法必依, 执法必严。根据《会计法》的规定, 单位负责人对本单位会计资料的真实完整性负责。因此, 必须明确, 单位负责人是本单位风险控制责任的第一责任人。
(七) 建立风险应急机制
理财管理 篇9
一、银行理财产品的重要意义
(一) 发展银行理财产品增加了居民与金融市场的联结渠道, 有利于增加居民投资收益
经过多年的探索发展, 我国金融市场取得了显著发展。以债券市场为例, 截至2010年末, 债券市场债券托管总额达16.3万亿元;其中, 银行间市场债券托管额为15.8万亿元。2010年债券市场累计发行人民币债券5.1万亿元。然而, 金融市场特别是银行间市场的投资主体仍然是金融机构, 50%的债券被商业银行表内持有, 个人投资者受益有限。
随着我国居民个人财富的不断积累, 居民金融资产多样化趋势形成, 但目前负利率和资本市场风险较大的局面难以在短时间内扭转, 居民对于资产保值增值的需求日益强烈。商业银行通过发行银行理财产品集合资金, 投资于债券市场, 能够把居民资金和债券市场直接对接起来, 真正有利于增加居民的投资渠道, 提高理财收益。
(二) 发展银行理财产品有利于商业银行改善收入结构, 节约资本
在市场竞争日趋激烈的同时, 商业银行面临的各种经营压力与日俱增:直接融资发展壮大所带来的金融脱媒、利率市场化可能引起的利差收窄、资本要求提高对业务拓展形成的巨大制约。这些严峻挑战均要求商业银行加快推进战略转型, 实现资产、负债、收益的多元化, 从而提升盈利增长的可持续性。因此, 属于低资本消耗业务的理财成为商业银行推进综合化经营战略的重要载体和提高中间业务收入的重要手段。
(三) 发展理财产品有利于降低银行体系的风险, 防范系统性金融风险
目前, 我国融资结构仍然以间接融资为主。2010年, 间接融资在非金融机构融资结构中占比为75%, 金融风险过度集中于银行体系, 不利于系统性金融风险的防范。发展理财产品, 客观上将金融体系的资产转移到直接投资者手中, 增加了直接融资在社会融资总量中的比重, 有利于降低银行体系的风险。
二、当前银行理财产品发展的潜在风险
(一) 信息披露不透明, 投资者利益无法根本保障
银行理财产品的风险由投资者负担。但商业银行在销售、管理产品的过程中, 信息披露不透明, 投资者对资金用途的知情权难以得到根本保障, 投资者只能依靠商业银行的信誉来进行投资。一旦发生亏损, 容易引发纠纷。首先, 产品销售时风险告知流于形式。对涉及产品的关键内容, 如运行机制、定价方法、有关调整条款等不能给予充分说明。例如, 有些挂钩汇率、黄金的结构性产品, 计算方法比较复杂, 且容易受到标的资产价格剧烈波动的影响, 事先的风险提示远远不够。其次, 产品存续期间也缺乏持续信息披露, 理财运营失去有效约束。没有持续的信息披露, 投资者无法及时了解银行运作, 也就失去对银行的有效约束。最后, 目前市场上发行的滚动式理财产品和超短期理财产品, 资金被集中于资产池中统一进行配置, 产品的资金用途广泛且与产品的期限不匹配, 产品的收益只能是商业银行想给多少就给多少, 完全违背了风险与收益相对称的原则。
(二) 银行理财产品跨市场、跨行业, 监管漏洞难以避免
银行理财产品中投资方向涉及保险产品、证券投资基金、券商集合理财产品和私募股权投资等诸多领域, 商业银行与基金公司、证券公司和阳光私募的合作也日益深化。但由于我国分业监管的体制, 对银行理财产品的监管权分散在银、证、保各监管机构当中, 一定程度上存在着监管空白, 不仅容易使个别机构钻空子, 欺骗投资者;而且可能由于监管不到位, 引发系统性金融风险。
(三) 银行理财产品客观上对冲了宏观调控的效果
发行银行理财产品客观上使银行体系的资产负债表外化。从资产方面来看, 银行理财产品投资于信贷类资产, 使银行体系的贷款规模减少, 客观上减轻了商业银行应对贷款规模管理的压力。从负债方面来看, 银行理财产品部分投资于同业存款, 使银行体系的一般性存款减少, 降低了存款准备金政策的有效性;而且由于同业存款不纳入各项存款的统计, 造成了存款资金“迷失”假象, 影响货币供应量作为货币政策供应量的有效性。
(四) 一哄而上, 容易引发系统性金融风险
虽然我国个人理财产品快速发展, 但快速发展的背后是各类银行业机构都参与这一市场。部分地方类金融机构从农村信用社改制而来, 对理财业务尚未建立起基本的管理制度框架, 理财产品的研发、销售、风险控制等环节所必需的人力储备不足, 但今年上半年出于存款压力, 也大量发行了理财产品。一旦理财产品出现问题, 会给商业银行的声誉带来巨大的风险。如果有的银行出于形象的考虑, 自身承担风险, 则又为整个金融体系埋下隐患。同时, 银行理财产品同质化问题严重, 理财产品的市场定位和定价无法展示出各商业银行的产品特色, 同质产品的竞争完全体现为市场价格的过度竞争。而这可能促使商业银行投资高风险的金融产品, 提高了风险水平。
三、加强银行理财产品管理的政策建议
(一) 引导商业银行在完善风险防控的基础上发展理财业务
建立健全理财业务风险防控制度。商业银行开展理财业务要先建立一套风险防控制度, 尽量避免准备不足造成的无谓风险。努力形成差异化经营和产品创新机制。深入细致了解客户需求, 全面分析和评估银行自身能力, 确定主要目标客户、服务领域和服务战略, 在此基础上建立合理有效的特色化产品设计机制, 从而掌握产品定价权。其次, 加快完善信息披露机制。推动商业银行建立完整的事前、事中和事后信息披露制度, 为投资者提供方便、及时、准确的资产变动、期末资产估值、资产池变动等重要信息, 加大对基础资产后续风险状况的持续监控力度。
(二) 创新中间目标和工具, 提高货币政策效果
拓展货币供应量统计范围, 将理财产品等纳入社会融资总量的统计范畴和调控对象, 将社会融资总量和更广义的货币供应量作为货币政策调控的参考指标;稳步推进利率市场化改革步伐, 降低商业银行发行理财产品的积极性, 提高货币政策传导效果;考虑实施通货膨胀目标制, 创新货币政策工具, 稳定物价。
(三) 加强监管协调, 将理财业务纳入宏观审慎政策框架
在遵循全面覆盖的基础上, 消除金融市场监管真空和监管盲点, 以整个金融体系为监管对象的宏观审慎监管机制, 是一个健全稳定的金融体系的重要基石。对具有系统重要性的机构实施更审慎的监管措施, 建立较严格的监管标准和风险底限标准。以防范系统性风险为目标, 建立金融监管联动机制。规范金融市场经营行为, 运用宏观审慎监管的政策工具, 规范各类主体的经营行为。
参考文献
[1]中国人民银行金融稳定分析小组.中国金融稳定报告2011[M].中国金融出版社.
理财管理 篇10
随着公共财政改革的不断推进, 财政管理科学化精细化、“两基”建设目标的提出, 我委抓住水利改革发展和公共财政管理改革深化的历史机遇, 以“通过外部监督促进内部管理”为指导思想, 以财务管理的全局观、整体观、和谐财务观为统领, 以全员理财为措施, 围绕预算、资产、财务管理三条主线, 进一步健全内部控制机制, 保障了资金安全和资产完整, 促进了财政资金绩效目标的实现。
一、注重内部环境建设、树立全员理财理念
财务工作涵盖预算管理、资产管理、财务管理, 渗透于水利业务的各个环节, 做好财务工作, 不仅仅是财务部门的事情, 更是“涉财”部门的事情。只有树立“全员理财”理念, 才能最大限度地管好用好资金, 发挥资金的使用效益, 才能向社会提供更优质的水利公共产品和公共服务。为此, 我委在内控管理机制建设中, 提出了“全员理财”的理念和措施。
我委内部控制建设目标是:保证单位财务管理活动合法合规、资产的安全、财务会计信息真实完整、提高单位内部管理的运行效率和资金使用效果、促进实现单位职能和公益目标。内部控制制度贯穿于决策、执行和监督的全过程, 覆盖单位和所属单位的各种业务和事项, 做到全方位、全流程、全员式管理。
在以制衡为核心的内部控制制度设计中, 我委坚持以人为本, 人人是被控制的对象, 也是实施控制的主体。在重要的风险环节创造相互冲突的两级或三级, 在业务上形成对应关系, 使两者或三者都无法单独决定业务的最终结果。运用集体决策、不相容岗位相互分离、内部授权审批、流程控制、财产保护、会计系统控制、信息技术、预算控制、绩效考评控制等措施, 实现有效的内部控制管理。
目前, 我们以“预算编制与预算执行管理相匹配, 资财安全与项目绩效相结合”为指导思想, 以“谁花钱、谁负责”为原则, 明确了单位决策层、中层、经办人在资金使用、资产管理中的职责;科学制定了业务部门和财务部门在预算管理中的工作责任和工作流程, 使财务与业务部门实现了合作共赢;内部控制机制建设得到了有效执行, 做到了“行为制约与工作推动相一致、财务监督与保护干部相统一”。
二、资金使用管理强化了经办部门和经办人的责任
(一) 在资金使用中强化了参与者的责任意识
强调使用资金的各部门及财务活动中的每一位参与者, 都要对主持或参与的经济事项的真实性、合法性负责。加强了对委托费、劳务费、咨询费、会议费、差旅费等费用开支的管理。资金使用实施审批权限下的联牵制, 既强化了经办人和经办部门的责任意识, 同时也没有弱化领导、财务部门的监管责任。
(二) 在合同管理中严格执行联合审签制
由经办部门提出申请, 财务、监审、业务主管领导、财务分管领导按照职责分别审签, 大额资金合同律师把关。经办部门对合同的真实性和价款的合理性负责, 并对合同成果负责。
(三) 在发票管理中将报销审查关口前移
采用“经办人取得发票后, 先上网查询发票真伪, 确认无误后, 经部门负责人审批, 再到财务报销”的方式。分解了资金使用各环节的风险点, 将责任落实到了不同层级、不同部门的人员, 促进了非财务人员对资金使用的责任意识, 强化了财务管理在保证资金安全中的权威性、严肃性和强制性。
(四) 资金开支以项目预算安排为约束
在资金使用中, 引导项目负责人和经办人核对预算开支内容和开支种类, 提高项目负责人预算管理意识。
(五) 积极推行公务卡
2012年, 按照财政部和水利部的统一部署, 正在办理公务卡推行工作, 今年底全部推行完毕。
三、预算管理建立了财务部门与业务部门密切合作的工作机制
(一) 预算编制做到了“谁花钱、谁编制预算”
项目预算编制体现工作计划的安排, 业务部门作为项目的执行单位, 负责编制项目预算, 在预算申请时就明确工作目标、任务和成果, 提出费用开支的经济分类和金额申请。我委在项目预算编制中建立了“项目预算员”制度, 负责本单位 (部门) 项目预算管理各项具体工作, 包括项目申报书、实施方案、项目总结、验收及项目执行等材料的撰写工作。
(二) 形成了“通过抓工作进度来促进预算执行进度”的工作机制
委领导班子中, 分管财务、计划、监察审计和业务工作的领导能够形成领导合力, 共同督促项目负责人员和各基层预算单位做好预算执行管理工作。把年度工作任务完成的进度, 做为考核中层干部执行力的重要依据, 促使各业务部门在预算执行管理中切实负起责任, 确保了预算执行管理阶段目标和年度目标的实现。
(三) 规范了行政事业类项目的验收管理
注重项目总结验收工作, 强化项目成果管理。项目总结验收是检验项目预算编制与执行是否科学合理的重要手段, 目前, 我委建立了三条验收管理主线。一是建设管理部门牵头的工程验收;二是计划部门牵头组织的基建前期工作项目验收;三是财务部门牵头组织的对行政事业性项目的验收。在行政事业项目验收中, 建立了财务部门牵头, 业务部门参与配合的管理模式和专家组审验制度。逐步建立起了验收管理的倒逼机制, 提高了项目实施单位的预算编制和执行水平。
(四) 积极推进绩效评价管理工作
对财政部指定的试点评价项目, 实行“先总结验收, 再绩效评价”的工作流程。由财务部门负责牵头组织, 由专家组根据年初制订的绩效目标和考核指标, 结合项目完成情况和绩效指标达成情况, 对项目进行考评打分。验收和绩效评价结果作为下一年度预算安排的重要依据。
四、资产管理人人有责
资产使用部门建立了资产管理员制度, 配合实物管理部门和资产监管部门开展资产管理工作: (1) 重视实物资产盘点。盘点实施“必见实物”原则, 实现了人工盘点和电子扫描盘点同步进行的盘点方式, 保证了盘点的真实性, 建立了丢失设备的赔偿制度。 (2) 注重报废设备管理。报废设备的清点、技术鉴定、处置做到了多部门参与, 其中除资产监管部门、实物管理部门外, 还包括监审部门、信息管理部门、车辆管理部门。 (3) 规范人员调动的资产移交工作。为避免人员调动所带来的资产流失或账实不符问题, 建立了人事调动手续办理前要经资产监管部门和实物管理部门签字的工作规程。 (4) 实现了预算管理和资产管理的有机结合。在资产的配置、运行费用管理、资产收益的方面, 明确了相关部门的工作职责和工作程序。确保了资产配置科学公平、资产收益全全部入账、资产建后运行经费保障渠道顺畅。 (5) 加强了资产信息公开。办公设备购置的预算安排、采购计划、报废资产在单位局域网上公布, 接受群众监督。
五、用优质的服务, 成就客户卓越的业绩
(一) 以客户为中心, 建立新的财务服务模式
财务处在长期实践中, 提出在财务管理中, 引入客户概念。财务管理的客户, 包括内部客户和外部客户。不同客户有不同的需求, 财务部门要根据客户需求提供不同的服务方案。运用客户这一概念, 要让财会工作者在宣传财经政策、提供财务信息、开展财务管理工作时, 向销售人员对待客户一样, 引入商业管理模式, 以对方能够接受的方式和态度, 来实现加强管理、规范经济行为的目标。
(二) 坚持学习, 提高服务能力
通过学习, 及时掌握党和国家的方针政策、水利部的重大部署, 熟悉国家财政预算、资产、财务、会计管理的改革措施, 掌握水利部风险防控机制建设的各项关键环节;通过学习, 进一步提高对新时期财务职能转变的认识, 坚定以绩效管理为导向、以风险控制为核心、以全员理财为方式的管理理念;通过学习, 大力培养财务人员树立财务工作的整体观。
(三) 改变服务方式, 形成互动机制
在全员理财、内控建设、绩效管理工作中, 财务部门及时向各部门和领导反馈财务信息, 实现部门内部、部门之间、部门与领导之间的财务信息对称。今后的工作中, 财务部门要进一步加强服务工作, 走出处室, 服务机关各部门, 走出机关, 服务基层各单位。在财政资金申请、资金使用、支付进度管理、设备配置等方面, 主动上门, 积极服务, 及时掌握需要解决的困难和问题, 积极献计献策, 形成互动机制, 推进财务管理与水利业务工作结合。
(四) 成就客户, 实现服务宗旨