关键词：
风险管理方法（精选十篇）
风险管理方法 篇1
20世纪80年代中期, 自改革开放、实行市场经济体制以来, 国外各种介绍风险管理的理论与书籍被介绍到中国, 风险管理的课程已经逐步在走进大学课堂。风险管理教学、研究和应用开始起步, 企业经营领域的风险管理专著开始面世, 在许多大型工程的建设过程中, 也已开始应用风险分析的理论, 风险管理研究已成为管理学科研究领域中重要的课题。
风险管理力求把风险导致的各种不利后果减少到最低程度, 使之正好符合有关方在时间和质量方面的要求。一方面, 风险管理能促进决策的科学化、合理化、减少决策的风险性;另一方面, 风险管理的实施可以使生产活动中面临的风险损失降至最低。
目前我国大部分企业没有专门的人员或机构进行企业风险管理活动, 每个人或部门往往只针对自己工作中的风险独立地采取一定对策, 缺乏系统性、全局性。企业中的风险管理基本上是一种被动式管理;企业中风险管理活动往往是间断性的, 缺乏系统、科学的风险管理理论方法指导。
构建企业风险管理体系, 是在对相关信息采集的基础上, 分析可能导致生产活动中出现风险的根源性因素, 通过定性与定量相结合的方法发现企业各生产环节管理与运作过程中的潜在风险。充分重视企业风险管理, 建立风险管理体系, 并对风险分析的理论方法进行全面、深入、细致的研究, 将对成功实现企业目标, 达到资源的优化配置起到重要的理论指导作用。
二、风险管理的内涵
1. 风险的含义
风险和危险是不同的, 风险包含着一种不确定性, 每个结果的概率是可知或可以估计的, 而危险则只意味着一种不好的预兆。因此, 有时虽然有危险存在, 但不一定要冒此风险, 我们要想方设法去改变风险发生的条件, 使之不发生, 甚至带来转机。综上所述, 可以这样定义的风险:风险就是活动或事件消极的, 人们不希望的后果发生的潜在可能性。具体地说, 风险一般应具备以下要素: (1) 事件 (不希望发生的变化) ; (2) 事件发生具有不确定性; (3) 风险的影响 (后果) ; (4) 风险的原因。
将风险表示为事件发生的概率及其后果的函数, 即
式中, R--风险, P-概率, C-后果。
风险和不确定性是我们很容易混淆的概念:不确定性是客观事物永远发展变化的客观特性, 是产生风险的原因。虽然风险和不确定性这两个概念经常互相使用, 但它们并不是一回事。不确定性仅仅考虑事件发生的肯定程度, 而风险则要考虑事件发生后果的严重程度。
不确定性在某些特定的情况下并不完全是坏事, 关键要看不确定性是在向着我们希望的方向发展, 还是相反。再次说明, 风险是针对不希望发生的事件而言的, 它包括以下两个方面:
(1) 发生的可能性;
(2) 一旦发生, 后果的严重程度。
由此知道, 有两类事件的风险性质是没有争议的, 一类事件是“高可能性, 严重后果”, 对这类事件可以立即判定属于高风险问题;另一类事件是“低可能性, 轻微后果”, 对这类事件我们可以立即判定属于低风险问题。有两类事件的风险等级的判定是容易引起争议的, 它们是:
(1) 高可能性, 轻微后果;
(2) 低可能性, 严重后果。
这两类风险性质的判定与个人的主观判断有很大的关系, 不同的人由于持有不同的立场、观点, 以及所处的环境不同, 会有不同甚至相反的判断。图中的后果严重程度如果逐步增大的话, 人们在做出决定时会越犹豫, 在这种情况下, 对项目风险等级的判定会更加依赖个人的解释。这时, 主管人员一方面要依靠不同领域的专家, 另一方面也要做好准备, 对判定风险问题作最后的决断。
2. 风险管理的含义
风险管理涉及到各个行业, 每个行业都有其自身的特点, 企业风险管理是指生产过程中, 风险管理部门对可能遇到的各种风险因素进行识别、分析、评估, 以最低成本实现最大的安全保障的过程。
从表层上分析, 风险管理就是对生产活动或行为中的风险进行管理, 从深层上研究, 风险管理是指主体通过风险识别、风险量化、风险评价等风险分析活动, 对风险进行规划、控制、监督, 从而增大应对威胁的机会, 以成功地完成并实现总目标。风险管理的主体是管理人员, 客体是生产活动中的风险或不确定性, 大型、复杂的生产活动过程应设置专门的风险管理机构和相应的风险负责人。
风险管理是一个过程, 由风险的识别、量化、评价、控制、监督等过程组成, 通过计划、组织、指挥、控制等职能, 综合运用各种科学方法来保证生产活动顺利完成;风险管理技术的选择要符合经济性原则, 充分体现风险成本效益关系, 不是技术越高越好, 而是合理优化达到最佳, 制定风险管理策略, 科学规避风险;风险管理具有生命周期性, 在实施过程的每一阶段, 均应进行风险管理, 应根据风险变化状况及时调整风险应对策略, 实现全生命周期的动态风险管理。
三、风险管理过程及方法
风险管理过程包括风险规划、风险识别、风险评价、风险处理和风险监控几个阶段:
1. 风险规划
风险规划, 指决定如何着手进行风险管理活动的过程。风险规划确定一套完整全面有机配合、协调一致的策略和方法并将风险其形成文件的过程, 这套策略和方法用于识别和跟踪风险区;拟定风险缓解方案;进行持续的风险评估, 从而确定风险变化情况并配置充足的资源。在进行风险规划时, 主要考虑的因素有:风险管理策略、预定义角色和指责、各项风险容忍度、工作分解结构、风险管理指标体系。
规划开始时, 我们要制定风险管理策略并形成文件。早期的工作是:确定目的和目标;明确具体区域的职责;明确需要补充的技术专业, 规定评估过程和需要考虑的区域;规定选择处理方案的程序;规定评级图;确定报告和文档需求, 规定报告要求和监控衡量标准。如有可能, 还要明确如何评价潜在资源的能力。
风险规划过程的运行机制是为风险管理过程提供方法、技巧、工具或其他手段、定量的目标、应对策略、选择标准和风险数据库。其中, 定量的目标表示了量化的目标;应对策略有助于确定应对风险的可选择方式;选择标准指在风险规划过程中制定策略;风险数据库包含历史风险信息和风险行动计划等。
风险管理计划在风险规划中起控制作用。风险管理计划要说明如何把风险分析和管理步骤应用到项目之中。该文件详细的说明风险识别、风险评估、风险处理和风险监控的所有方面。风险管理计划还要说明项目整体评价的风险的基准是什么, 应当使用什么样的方法以及如何参照这些风险评价基准对项目整体进行评价。
2. 风险识别
风险识别是风险管理的第一步, 即识别实施过程中可能遇到 (面临的、潜在的) 的所有风险源和风险因素, 对它们的特性进行判断、归类, 并鉴定风险性质。风险识别的目的是减少的结构不确定性。亦即发现引起风险的主要因素, 并对其影响后果做出定性的估计。该步骤需要明确两个问题:明确风险来自何方 (确定风险源) , 并对风险事项进行分类;对风险源进行初步量化。
风险的识别是风险管理的基础, 应是一项持续性、反复作业的过程和工作。因为风险具有可变性、不确定性, 任何条件和环境的变化都可能会改变原有风险的性质并产生新的风险。对风险的识别不仅要通过感性认识和经验进行判断, 更重要的是必须依靠对各种客观统计资料和风险记录进行分析、归纳和整理, 从而发现各种风险的特征及规律。
常用的风险识别方法有:专家调查法 (头脑风暴法、德尔菲法、访谈法、问卷调查法) 、情景分析法、故障树分析法等。
我们简单介绍一下目前应用广泛的故障树方法。故障树方法简称F T A, 是用于大型复杂系统可靠性和安全性分析的一个有力工具。利用FTA来分析一个系统时, 我们关心的是找出造成某个不希望的事件 (顶端事件) 发生的各种可能原因, F T A使用演绎的方法找出使顶端事件发生的可能的次级事件, 反映了各次级事件引起顶端事件发生的逻辑关系, 这种关系用图形表示出来就像一颗以顶端事件为根的倒长着的树, 故障树因此得名。
3. 风险分析和评价
风险分析和评价是在对风险进行识别的基础上, 对识别出的风险采用定性分析和定量分析相结合的方法, 估计风险发生的概率、风险范围、风险严重程度 (大小) 、变化幅度、分布情况、持续时间和频度, 从而找到影响安全的主要风险源和关键风险因素, 确定风险区域、风险排序和可接受的风险基准。在分析和评价风险时, 既要考虑风险所致损失的大小, 又要考虑风险发生的概率, 由此衡量风险的严重性。
风险分析和评价的目的是将各种数据转化成可为决策者提供决策支持的信息, 进而对各风险事件后果进行评价, 并确定其严重程度排序。在确定风险评价准则和风险决策准则后, 可从决策角度评定风险的影响, 计算出风险对决策准则影响的度量, 由此确定可否接受风险, 或者选择控制风险的方法, 降低或转移风险。在分析和评价风险损失的严重性时应注意风险损失的相对性, 即在分析和评估风险损失时, 不仅要正确估计损失的绝对量, 而且要估计组织对可能发生的损失的承受力。在确定损失严重性的过程中, 必须考虑每一风险事件和所有风险事件可能产生的所有类型的损失及其对主体的综合影响, 既要考虑直接损失、有形损失, 也要考虑间接损失、无形损失。风险影响与损失发生的时间、持续时间、频度密切相关, 这些因素对安全生产的影响至关重要。
风险分析和评价的方法主要有:专家打分法、蒙特卡罗模拟法、概率分布的叠加模型 (C I M M模型) 、随机网络法、风险影响图分析法、风险当量法等。
4. 风险处理
风险处理就是对风险提出处置意见和办法。通过对风险识别、估计和评价, 把风险发生的概率、损失严重程度以及其他因素综合起来考虑, 就可得出发生各种风险的可能性及其危害程度, 再与公认的安全指标相比较, 就可确定的危险等级, 从而决定采取什么样的措施以及控制措施应采取到什么程度。有效处理风险, 可以从改变风险后果的性质、风险发生的概率或风险后果大小三个方面提出多种策略。
5. 风险监控
风险监控就是通过对风险识别、估计、评价、处理全过程的监视和控制, 从而保证风险管理能达到预期的目标。监控风险实际上是监控生产活动的进展和环境, 即情况的变化, 其目的是:核对风险管理策略和措施的实际效果是否与预见的相同;寻找机会改善和细化风险控制计划, 获取反馈信息, 以便将来的决策更符合实际。在风险监控过程中, 及时发现那些新出现的以及预先制定的策略或措施不见效或性质随着时间的推延而发生变化的风险, 然后及时反馈, 并根据对生产活动的影响程度, 重新进行风险识别、估计、评价和处理, 同时还应对每一风险事件制定成败标准和判据。
风险监控还没有一套公认的技术可供使用, 由于风险具有复杂性、变动性、突发性、超前性等特点, 风险监控应该围绕风险的基本问题, 制定科学的风险监控标准, 采用系统的管理方法, 建立有效的风险预警系统, 做好应急计划, 实施高效的风险监控。
风险监控应是一个连续的过程, 它的任务是根据整个 (风险) 管理过程规定的衡量标准, 全面跟踪并评价风险处理活动的执行情况。有效的风险监控工作可以指出风险处理活动有无不正常之处, 哪些风险正在成为实际问题, 掌握了这些情况, 管理部门就有充裕的时间采取纠正措施。同时, 建立一套管理指标体系, 使之能以明确易懂的形式提供准确、及时而关系密切的风险信息, 是进行风险监控的关键所在。
风险监控的主要方法有:审核检查法、监视单、风险报告等。
四、总结
风险管理是一个全寿命的动态过程, 与管理的四个阶段, 即启动、规划、实施和结束阶段密切结合, 渗透在寿命周期的全过程之中。在企业有效开展风险管理能够促进各单位决策的科学化、合理化, 减少决策的风险性, 能为企业提供安全的经营环境, 能够保障企业经营目标的顺利实现, 能够促进企业经营效益的提高。无论从理论还是从实践的角度来说, 大胆创新、探索性地恰当运用风险管理的理论与方法, 已成为关注的一个热点, 对于提升企业管理水平、加强安全保障、创造更好的经济效益具有十分重要的意义。
摘要：随着经济的快速发展, 企业在壮大的过程中, 逐渐面对了越来越多的风险, 建立风险管理体系的重要性和紧迫性逐步突显出来。本文介绍了风险管理的理论与方法研究, 并对风险管理的内涵及过程进行了阐述, 指出建立风险管理体系将有助于提升企业风险管理水平, 从而创造更好的经济效益。
关键词：风险,风险管理,安全生产
参考文献
[1]符志明:航天风险管理[M].北京:机械工业出版社, 2005.1
[2]符志民著:研发项目开发风险种类和风险事件[M].管理与改革, 2002
风险管理方法 篇2
[摘要]“5S”是指五个以日语单词罗马注音“S”为开头的词汇分别是:清理、整顿、清扫、整洁、素养在现代班集体建设中重视管理效能已成为了共识将企业的“5S”管理方法借鉴到班级管理中主要体现在三个方面:整洁彰显理念细节丰富内涵人文打造品牌“5S”管理方法的运用可以培养学生良好的习惯注重细节的品质以及班级学生的主人翁意识最终提高班级管理的实效
[关键词]5S管理方法；班级管理；班级文化；主人翁意识
“5S”管理方法是企业中常用的管理方法“5S”是指五个以日语单词罗马注音“S”为开头的词汇它们是:清理、整顿、清扫、整洁、素养将其应用在班级管理中主要体现在以下三个方面
一、整洁彰显理念
“5S”中的前三个“S”即清理、整顿、清洁看起来似乎只是停留在环境整治上但实际上却是让人去发现问题关注问题及时纠正问题在潜移默化中形成良好的习惯这种习惯带来了良好的工作环境从而产生良好的工作情绪极大地提高了工作效率良好的习惯是企业效益提高的加速器漫步在日资企业我们每时每刻都能感受到“5S”管理产生的效果:整洁的车间和办公室排放整齐货物和成品柜的库房分类有序的墙上报表工人们有条不紊的工作让人心情舒畅笔者认为“5S”管理理念也可以运用到班级管理中每天和每周的清洁工作不仅是为了保持环境的整洁有序更重要的是让班级里的每一个人通过打扫在行为上有所改变笔者当了几年的班主任体会较深的是:教师一直试图通过集体劳动培养学生的责任心和集体荣誉感但事与愿违的是班级的清洁工作多流于形式并没有使学生真正参与到为自己生活、学习的环境和所在班级做贡献中来在班级清洁工作中往往是老实的学生多干教师信任的学生苦干圆滑的学生拣轻的干上课时开始行动下课立马收工长此以往部分学生漠视集体事务老实的学生对集体缺乏信任感严重削弱了班级凝聚力研究班集体建设的专家唐云增老师曾明确指出:“几十个学生被安排在一个班级里并不等于就是一个班集体班集体是班级群体发展的高级形式”唐老师还指出一个健全的班集体应该具备的基本要素:有共同奋斗的目标和为达到共同目标而组织的共同活动有健全的组织机构和领导核心有严格的规章制度与纪律有正确的舆论和班风有和谐的人际关系等笔者认为上述目标的达成可以借助“5S”管理方法“5S”管理方法的核心是通过持续有效的改善活动塑造一丝不苟的敬业精神培养勤奋、节俭、务实、守纪的职业素养这与班集体建设的理念有异曲同工之妙以大扫除为例教师需有条理地安排这件极其细微的事:首先让学生明确大扫除的目的其次明确每个学生的分工和完成的方法最后让学生反思从中的收获在完成了前三个“S”之后就要实施“整洁”“素养”这两步了“整洁”即如何让学生将保持教室清洁的行为变成日常规范“素养”即“陶冶情操提高修养”也就是自觉自愿地在日常学习中遵守这些规范以约束自己的行为
二、细节丰富内涵
在赛斯电子的车间墙上有这样一个关于细节的不等式:100－1≠99100－1＝0同时笔者在参观之中也关注到这样一个细节:一名工人在净水机上倒完饮用水后不小心把水泼在了地上但他立即把水渍擦拭干净由于这是电子产品的装配车间万一产品碰到水就会不合格“不出次品”的口号鼓励公司的每一位员工都关注细节这就是内涵的真切体现“成功源于对细节的不懈追求”的确成功与失败往往是由那些小细节决定的作为班级的教育者注重细节就是培养学生的习惯俄罗斯教育家乌申斯基说:“良好的习惯是人在其思维习惯中所存放的道德资本这个资本会不断增长一个人毕生可以享受它的‘利息’坏习惯在同样的程度上就是一笔道德上未还清的债务这种债务能以其不断增长的.利息折磨人使他最好的创举失败并把他引到道德破产的地步”因此丰富学生的内涵就要让学生将注重细节培养成一种习惯教室中的饮水机在使用时时常有学生将水洒到地上却熟视无睹没有擦拭掉的举动如果一个人能够养成良好的习惯内涵便也能在潜移默化中变得丰富、厚实班主任很难做到事无巨细既担任一门主要学科的教学任务又管理几十个不同个性的学生还要处理可能出现的各种偶然事件只有强化细节管理才能让学生在细节中丰富内涵
三、人文打造品牌
日本是一个四面环海的岛国人口众多资源匮乏这使得日本人特别珍视能源赛斯电子有限公司具有很强的节省能源意识:晚上走廊只亮一盏节能灯星期天办公室使用绝缘电脑插头几乎不使用一次性用品公司是如何让每位员工都达成节约的共识呢?笔者在一张宣传纸上找到了答案:上完厕所请关灯一盏白炽灯＝0.5元/每小时正是这张纸的提醒让员工自觉返回厕所关灯由此可见纸张宣传的教育功能远远超出了口头的提醒在这种暗示下人们都会养成自觉关灯的习惯这种人性化的管理方式彰显了一种高瞻远瞩的理念从而千锤百炼地打造出了企业的品牌我们一直在教育学生开源节流但传统说教的方式作用不大当笔者领略了“5S”管理中的细节提示后带领学生为教室的开关“穿提醒衣”在水池前张贴提示语虽然是极其细小的举动但比三令五申的批评教育更有效果人永远是管理活动中最宝贵的资源人文管理强调对人的充分尊重让人自觉地参与管理做管理的主人从而达到“无为而治”不管是班级管理还是学校管理学生的主体作用都是在教师、校领导的积极引导和精心塑造下才得以逐渐完善的学校和班集体只有把学生放在教育的主体地位在平等民主的基础上发挥他们的独立性和主动性启发、引导他们通过自己的思考体验将德育要求内化为自身愿望并在实践中主动地培养和建构才能提高他们的思想品德优化个性素质完善人格结构如若在班级管理中巧妙使用“5S”管理法就可以避免“太阳灯”“无人灯”现象的出现只要人人都愿意做班级管理的主人在充满人文气息的班级氛围中快乐地学习快乐地生活就能树立班级管理品牌“欲穷千里目更上一层楼”只要努力寻找企业“5S”管理方法和班级管理的契合点定能使班级管理走出一条崭新的道路
参考文献:
[1]门田安弘.丰田现场管理方式[M].李伟译.北京:东方出版社2005.
加强护理风险管理的方法分析 篇3
【关键词】护理风险 管理 方法
【中图分类号】R47
【文献标识码】B
【文章编号】1004-4949（2014）09-0315-02
在医院临床护理的整个过程中，护理风险是贯穿始终的，其对护理工作具有重要的作用，对护理工作的特殊性和风险性起着直接性的作用。如果医院出现护理风险事件，将对临床诊断的结果和患者的安全产生直接影响[1]。通过加强护理风险管理，能够有效的规避护理风险，在很大程度上能够降低护理风险和护患纠纷。本文针对医院护理风险管理思路进行全面的总结。
1 护理风险事件相关危险因素的分析
1.1 人员因素
1.1.1 护理人员因素
通过对部分护理人员的法律意识进行调查，发现很多护理人员具有淡薄的法律意识，通常没有履行告知义务。一般护理人员的工作压力较大，面对较大的工作压力，常产生厌倦情绪，将在一定程度上降低护理的质量。
很多护理人员没有严谨的工作态度，针对护理流程出现擅自简化的现象，并不能严格执行医院护理相关的制度和规范。还有部分护理人员对护理操作不够熟练，对患者病情变化没有科学的预见性[2]。另外，护理人员不能与患者进行很好的沟通，没有掌握良好的沟通技巧，这样很容易引起投诉事件。
1.1.2 患者及家属因素
很多患者对治疗效果的期望值较高，由于药物不良反应等原因导致不良的治療效果，但很多患者会把责任归为护理人员，这样很容易出现意外事件和不良后果。
1.2 环境与卫生因素
环境和卫生因素对患者的身心健康具有重要的影响，包括：剧毒药物、化学制剂、放射污染等，对患者的身心健康具有严重的影响。如果医院的隔离工作不到位，则很多容易造成环境污染和交叉感染。对于危险品而言，如果使用方法不当，则容易引起火灾，管道泄漏等情况。
1.3 医疗设备因素
在影响医疗护理质量、护理效果的因素中，医疗设备是非常重要的因素，医疗设备齐全问题、设备性能问题、设备规格、物资供应情况、设备质量问题等，这些方面对医疗护理质量和护理效果具有严重的影响。
1.4 组织管理因素
组织管理是护理风险管理的重要组成部分，如果组织管理不善、组织管理制度不健全等，将大大降低医院护理质量[3]。
2 加强护理风险管理的方法
2.1 建立完善的风险管理体系
2.1.1 制定风险管理计划
为了能够对护理风险进行游有效的识别，需要建立完善的护理风险识别系统，对护理安全隐患进行及时的排查、识别、分析。根据医院护理工作的实际内容和具体情况，制定有效的护理风险管理计划及有效的措施，通过各方面的努力提高护理工作的预见性，对护理风险进行全面的规范。
2.1.2 健全和完善风险管理制度
建立完善的风险管理制度，对各项护理工作的流程、风险预案、操作前后的告知程序进行有效的规定[4]。通过对各项护理工作的规定，使护理工作的行为更加规范，并最大限度降低护理风险的发生率。
2.1.3 明确风险管理的义务和责任
根据医院护理的具体情况，建立完善的护理风险管理机构。护理风险管理机构要对护理风险管理工作全面负责。可以根据实际情况开展护理安全管理的研讨会，针对实际的护理问题、相关的安全隐患进行有效的讨论，制定切实可行的防范策略。将护理责任落到实处，从而降低护理风险。
2.1.4 加强护理过程的管理
针对护理过程的每一个环节进行详细的分析，并总结出护理的薄弱环节，针对护理意外事件，制定相应的防范护预案，有利于对护理风险因素进行及时调查、发现、处理、记录等。
2.1.5 建立完善的护理安全质量监控系统
建立多方位、多途径的护理安全监控系统，针对各项制度的落实情况进行相应的检查和监督，并科学指导监督业务查房、护理质量检查，针对护理缺陷进行全面的分析。
2.2 加强对专业护理人员的培训
为了提高专业护理人员的综合素质，需要加强非护理人员的培训，加强对护理人员的职业道德、基础护理、护理知识、护理技能等培训，不断提高护理人员的法律意识、责任感、护理技能，从而有利于对护理安全进行全面的防范，提高护理的综合质量。
2.3 对医院护理人力资源进行合理优化配置
对护理人力资源进行优化配置，对弹性排班、新老搭配情况进行合理的安排，对护理人员力量进行均衡，确保护理工作的高效、高质，为患者提供全面、全方位、高质量的护理服务，提高护理的安全性[5]。
2.4 加强对医疗物质的管理
对于各类医疗物质的管理而言，需要专门的人员，并对医疗物质进行定期检查、养护和检验，确保医疗物质随时齐备，尽量降低风险事件的发生率，降低因物质因素而引起护理风险发生率。
综上所述对于医院护理风险管理工作而言，其是一项长期性、连续性的工作。良好的医院风险管理工作，有利于保障医护患三者的权益，对提高医院护理质量具有重要的意义和作用。通过对我国很多医院护理风险管理工作的实际情况进行调查和研究，发现很多医院在护理风险管理方面存在着突出问题，其出现护理风险事件的频率较高。为了提高医院护理的综合质量，为患者提供有序、安全的护理服务，需要加强护理风险管理，采用有效措施提高护理风险管理工作效率。
参考文献
[1]廖容，王石，刘志健. 护理风险管理的探讨[J].中国护理管理，2006，（09）：39.
[2]杨青，邓懿文，韦风媛. 谈谈零度宽容与人文关怀在护理管理中的作用[J].中国医院管理，2002，（06）：41-42.
[3]林菊英. 医院管理学？护理管理分册[M].北京：人民卫生出版社，2003.167.
[4]刘红娟. 护理安全管理与事故防范研究进展[J].中国实用护理杂志，2005，（2B）：73-74.
论工程造价风险管理方法 篇4
关键词：工程造价,风险,风险管理,方法
随着我国改革开放的深入与社会主义市场经济体制的逐步完善, 我国的建设项目越来越多, 规模也越来越大, 其综合性大大加强, 同时体现出现代的建设项目投资规模大, 投资周期长, 确定性风险因素增加等特点, 客观现实对工程造价风险管理不断提出了新的要求。要想较好的完成项目建设的目标, 就必须做好工程造价风险管理。
1 工程造价管理中的风险因素
从工程造价管理的概念入手, 工程造价管理是指“遵循工程造价运动的客观规律和特点, 运用科学、技术原理和经济及法律等管理手段, 解决工程建设活动中的造价确定和控制、技术与经济、经营与管理等实际问题, 力求合理使用人力、物力和财力, 达到提高投资效益和经济效益的全部业务行为和组织活动”。 工程造价管理是集经济、技术与管理于一体的综合管理, 其管理水平的高低直接反映着投资效益的好坏, 并体现了建设单位的工作质量和管理水平。而在项目管理中各个方面都存在着不确定性, 这些不确定性会造成工程项目实施的失控现象, 最终导致工程经济效益降低, 甚至项目失败。这些不确定的因素就是我们工程项目管理中的风险因素。所谓“风险”从字面意义来说是指“事物未来变化的不确定性可能使决策者得到的收益低于期望收益甚至遭受损失”。在经济活动中风险是不可回避的, 它具有客观存在性, 可以说在任何工程项目中风险都是存在。其来源是多方面的, 并且存在于工程项目的始终。按分类来说工程项目风险来源包括了自然风险、社会风险、经济风险、法律风险、政治风险等;按照涉及当事人, 工程项目风险又可分为业主风险、承包商风险和咨询监理单位风险;根据工程项目风险的可控性又可分为, 项目核心风险和项目环境风险。举例来说工程项目风险因素可能是自然灾害如地震、凝冻等, 也可能是项目实施期间通货膨胀, 材料、人工费用上涨;或国家调整产业政策等, 又或是常见的是因项目规划、设计深度不够, 或因规划设计方案陈旧, 目标优化错误或未进行优化优选, 或地基勘测资料不全, 地下埋藏物未事先考虑, 临时处理不当, 或因承发包方式选择不当合同或管理不力等所引发的工程造价风险因素增大。工程造价风险管理正是针对工程项目中不可回避的风险因素, 采取事前积极的对风险因素的科学与合理的管理, 工程造价风险管理采取有效的措施应对, 控制这些风险, 从而最终达到对工程造价的合理确定和有效控制。使得我们能够预防和减少意外损失, 以较低的费用投入将潜在的重大损失转移给, 或通过精算, 决定自留风险, 提留最合理的自保基金, 降低工程成本, 直接增加或提高项目投资的经济效益。
2 工程造价风险管理的方法
2.1 工程造价风险的特点
在项目实施的全过程的各个阶段或各个方面都存在着不确定性因素, 而这些各种不确定性因素都会直接地或间接地对工程造价产生影响, 实践中工程造价风险有着自身的一些规律和特点。具体说来首先, 工程造价风险其存在的客观性的、普遍性的、管理能动性、全程性的。项目实施整个周期内, 风险是无处不在, 无时没有的, 工程项目实施本身就是一种社会生产活动, 人为因素以及项目所处的环境因素等都会给工程项目造价带来许多的不确定性因素, 造成了风险因素的存在, 而这一风险因素的客观性是不以人的意志和愿望存在的, 其贯穿于项目实施的全过程, 具有普遍性的, 全程性。虽然我们不能够完全在事前消除各种风险, 但我们却可以通过对工程造价风险的科学与合理的管理, 改变风险存在和发生的条件, 降低其发生的频率, 减少损失程度等等, 因此其又具有管理的能动性。其次, 工程造价风险根据具体的工程项目又具有质和量上的可变性, 因此其也决定了工程造价风险分析与管理是一连续的动态过程。最后随着近年来工程项目的规模的扩大, 周期的延长, 又决定了工程造价风险因素呈现多层性、复杂性、偶然性和被动性。
2.2 工程造价风险的识别与评估
所谓风险识别, 是指风险发生之前, 对工程项目实施全过程中所有可能影响工程造价的风险因素来源和结果进行实事求是地调查分析, 并作出正确的判断, 从而实现对工程造价的风险管理。在当前风险管理实践中, 常用的风险的识别方法有专家调查法, 财务报表法、初始风险清单法、流程图法、风险调查法等, 在项目过程规模扩大, 周期延长等客观条件下这些方法往往交叉使用。然而工程项目本身的复杂性、多层性、可变性等特点, 造价风险识别往往是较为艰难的。如何坚持有效的对造价风险识别与界定, 就要求对工程造价风险识别与管理要做到全程、全面、动态, 并不断更新工程造价风险识别的工具与技术 (如开发建立项目风险管理信息系统, 跟踪、收集、处理和生成有关工程项目活动与过程的各种、各阶段的风险信息等) 。
工程造价风险的评估也就是指对工程造价风险因素的合理分析, 并由分析确定各种风险发生的概率、时间、影响程度, 影响范围、结果等问题, 给出风险的发展进程预测, 并在单一风险因素量化分析的基础上, 考虑多种风险因素的综合影响、评估风险的程度并提出可能的措施作为管理决策的依据。我们常用到的工程风险性造价的评估方法包括了风险初步分析法, 系统风险分析问答法、安全检查法、定风险评价的策略分析法 (SAVE法) 、风险评价的层次分析法 (AHP) 、核查表法、蒙特卡罗模拟法等。风险评估法需要有大量的统计资料和进行数学运算, 并需要根据工程项目的进程, 及时的更新各个实施阶段的各种信息、数据, 帮助工程造价风险的评估的可靠性和及时性。
2.3 工程造价风险的监控与处理
工程项目造价概算超估算, 预算超概算, 结算超预算的“三超”现象普遍存在;而且这并不是在工程的验收阶段才出现的, 它实质上是在工程的实施过程中都有存在的;主要是在实施的过程当中放松了对工程项目风险的的监控与处理, 发生了一些意料之外的事, 而又没有这样的预警机制, 从而造成了这样或那样的后果, 才出现在“三超”现象。工程的不确定的风险是不可避免的, 但是大多数风险事件是可以预料得到的, 在工程计划实施之前就应该对风险作一个全方位的估计, 作出预警规划机制, 对已识别的的项目风险采取已制订的预警机制进行监控与处理, 这样就可以降低或消除风险事件带来的损失。
我们对工程造价风险的监控与处理, 应该注重以下几点:
(1) 建立风险管理机制。
(2) 风险管理责任落实到人。
(3) 预期工程实施过程中可能出现的风险事件。
(4) 提出风险事件的解决方案。
(5) 实施风险控制方案。
具体的工程造价监控对象一部分是指已识别的风险事件, 但是工程造价预期风险并不是都能够识别得到的, 对于另一部分未可知的风险事件也要有不可预见费, 这需要根据工程的规模来进行预期。工程造价风险不但具有普遍性, 而且也具有全程性, 为此我们需要制定相应的处理工作也应该体现在工程实施的整个过程。而对风险事件的处理, 则需要对风险事件的控制来实现, 因此对于工程造价的风险处理应该依托于对风险事件的控制来控制。
2.4 工程造价风险管理中的策略选择
如上所述, 任何项目工程造价中都存在不同的风险, 而且也面对着各种具体的实际情况, 风险的承担者应对不同的风险采取不同的准备和策略, 是必需的。在项目的运营过程中, 根据不同风险采取相应的风险策略, 才能有效的进行良好的风险控制, 尽可能地减小风险可能产生的危害, 以确保效益。通常的我对风险的应对策略大致包括风险回避、风险自留、风险控制、风险转移四种。在工程造价风险管理中的策略选择我们需要权衡利弊, 根据对风险的识别、分析和评估, 确定风险的大小、影响范围和程度等, 并根据自身的承受力, 合理的选择工程造价风险管理中的策略。
工程造价管理中的风险因素是客观存在的, 其具有客观性、普遍性的、全程性、复杂性、被动性、管理能动性等特点, 只有根据具体的工程项目, 根据实际情况, 不断的对工程造价风险的进行识别与评估、监控与处理、选择合理科学的策略, 才能够把工程造价风险管理做好, 也才能够采取有效的措施应对, 控制风险, 而最终达到对工程造价的合理确定和有效控制。
参考文献
[1]黄震主编.造价员[M].武汉:华中科技大学出版社, 2008, (7) :73.
[2]刘树成主编.中国社会科学院经济研究所编[M].南京:江苏人民出版社, 2005:245.
外汇风险管理的方法 篇5
在人民币升值的背景下，出口企业可使用的贸易融资方法有打包放款、出口押汇、福费廷等。所谓打包放款是指，出口企业向国内银行申请贷款时要以进口商指定的国外银行开出的信用证为抵押，待信用证项下货物收汇后，银行将手续费和贷款的利息扣除后，再将余下款项支付给出口企业。打包放款的资金只能用于该抵押的信用证项下的出口产品的生产、采购或流转。这种贸易融资方式相当于出口企业将货款提前借出，极大地缩短了收汇时间，并且由于是以信用证作为抵押的，在还款上也有了保证。打包放款相比于其他贸易融资方式提前收款更早，因为它无需等货物发出，在收到国外进口商开出的信用证之后便可立即办理，而出口押汇等其他方式则不同，出口押汇等方式需要在货物运出，一切单证备齐后才能办理融资。对于中小型企业特别是大部分出口流通型中小企业来说，打包放款是非常可行的规避外汇风险的工具，一方面打包放款的使用相当于提前收回了货款，避免了在普通交易中收款期间汇率变动带来的外汇风险，又可以解决给工厂预付部分货款的问题。即规避了外汇风险，又增加了融资的途径，使得企业的现金流动性增强，增强了企业的运营能力。因而在现实中，打包放款在中小型企业中使用的比较普遍。
出口押汇多用于信用证和跟单托收中，是指出口企业向国内议付银行进行的一种短期融资，该融资必须以信用证或者托收项下的全套单证作为质押品，议付银行根据出口企业的信誉，并对全套单据进行审核后，参考单证的票面金额贷给出口企业部分或全部票款。然后由出口地银行向进口商所在地的开证行寄单索汇。扣取企业的手续费用和利息后将剩余货款暂付给出口企业。和打包放款相比，出口押汇程序复杂并且要等信用证配套的各项单据备齐后才能放款，因此提前收款的效用大打折扣，并且该方法对企业的要求也较多，因此对于中小型企业来说没有打包放款方式方便。
福费廷业务是企业在出口时提前获得货款的一种贸易融资方式。具体操作时出口方银行将经进口方银行保付款或承兑的票据进行贴现。这种贴现是无追索权的。出口商利用这种方式可以提前获得货款。企业使用福费廷方式不仅不占用企业的授信额度，还能转嫁外汇风险，并且还有效地避免了进口商不付款带来的风险。目前我国的各项政策都鼓励使用福费廷。
医疗器械使用中风险管理方法探讨 篇6
关键词：医疗器械风险管理探讨
【中图分类号】R-1【文献标识码】B【文章编号】1008-1879（2012）12-0452-02
医疗器械作为现代科学技术中的产物，广泛的用于疾病的预防、诊断、治疗、保健和康复过程中[1]，日渐成为现代医学中不可缺少的诊断与治疗手段。而任何医器械在使用周期中都有可能發生医疗器械不良事件。由此可见，密切关注医疗器械的不良事件，最大限度的控制医疗器械潜在风险，是医疗器械安全有效使用的保证。本文对于我院医疗器械在风险管理上现状、不同的责任主体的职责进行了探究，现将结果报告如下。
1医疗器械风险管理的起源
来源于工业行业延伸，20世纪60年代，首先对于飞机工业与航空事业采取风险量化分析，此后用于国防事业；直至20世纪70年代核电业也采取此措施，并逐步扩大到石油铁路方面，并获得了巨大成功，从而促进了一些先进国家对于医疗器械风险管理的关注；在20世纪末，西方一些先进国家在一些较大医疗器械部门进行初步尝试，从此风险管理正式被引进到了医疗器械行业中。
2风险管理的内涵
风险管理中的首要因素就是对于风险的分析，同时也是风险管理的基础，目的就是判断每个风险存在的危害及危害水平。风险管理不仅仅只是单纯的理论问题，更重要是一个实践的过程。用于分析风险、评价控制和监视管理方针、程序的用于实践中的系统性运用。风险管理包括四个部分的内容即风险分析、风险评价、风险控制和生产后包括的信息。
2.1医疗器械风险管理的现状。
（1）医疗器械风险管理的意识薄弱，对于医疗器械安全与质量问题的关注度少。
（2）医疗器械维护与管理维修的落后，一方面新增的医疗器械在种类与数量上日益剧增，而另一方面临床技术工程人员的短缺，使得矛盾加剧导致医疗器械的维修管理不到位。
（3）对于医疗器械的操作规范化程度并不是很高，由于医疗器械具有数量大、种类多及涉及门类广等特点，决定了操作难度的增大，工程技术操作人员未能进行全面的系统的了解，对发生故障或有可能发生医疗器械不良事件的预防与处理掌握知识过于少，从而缺乏规范化的程序操作。
（4）关于医疗器械管理制度并不是很完善，在医疗器械的购置管理与使用到报废过程中，存在着与管理，经济核算相脱节的情况，为安全使用医疗器械埋下了隐患。
（5）临床工作技术人员的不足，现有的临床技术工作人员的数量较低，人员数量的不足和医疗器械分类的繁多，导致了现有的工作人员只能忙于设备的维护与管理，而忽视了对于设备的预防性管理和存在的风险管理。
2.2医疗器械风险管理的特点。
（1）周期性的全寿命管理。即指医疗器械从设计生产、安装贮存、使用维护以及产品升级和最后的停用处理在整个寿命过程中都要进行风险管理。
（2）标准制度化的管理。在医疗器械整个使用寿命中均采取YY/T0316/ISO14970的风险管理标准，就是风险分析、风险评价、风险控制和生产后信息的管理。
2.3医疗器械风险管理的方法。
（1）首先要增强对医疗器械的风险管理措施。现代医院作为医疗器械风险管理的主体，首先在规范使用医疗器械，尤其是那些临床风险高并与患者生命密切相关，比如呼吸、婴儿保温箱、除颤器、输液泵等实施高质量的安全检测，以保证医疗器械的安全使用。其次做好安全检测工作，及时发现器械存在的问题，赶进器械质量，减少不必要损失。
（2）逐步提高医疗器械的维修管理的水平。临床工程技术人员对于现代医疗器械的维修与管理的作用是不容忽视的，在对设备的评估与选择，购进设备后的检验、安装与调试；以及后期定期的检查与维护，都起着重要作用。
（3）降低促使医疗器械风险出现的人为因素。当医疗器械使用不当或设备老化，如果导致指标超出标准的规定值，就会有可能对人体造成危害[2]。要逐步提高医疗器械操作人员和临床工作技术人员的技能水平，严格对临床操作人员的资格职业准入制度进行评价。
（4）对于医疗器械的管理施行科学专业的制度化管理。对陈旧老化，或已超过使用年限的器械应进行相关的报废处理。此外将关于医疗器械质量的风险管理纳入到医院管理经营的范围内，将控制医疗器械的成本纳入到经营医院成本的范畴内，对于二手的医疗设备严格监管，彻底杜绝医疗设备在超过使用期外而继续使用。
（5）重视培养临床工程技术人员队伍的建设[3]。重视培养在职人员对于专业理论知识的补充，了解熟悉相关学科的发展趋势，扩大视野，并提高关于解决实际综合能力的素质，来达到现代医院对于临床技术工程人员的要求；另一方面积极引进人才壮大专业队伍，形成合理的人才组成形式。
3小结
通过对医院2000年2月～2012年3月在用医疗器械中风险管理进行回顾性分析，目前关于医疗器械风险的管理意识不强，应强化器械风险管理意识。
医疗器械的初期用途就是在于帮助人类疾病的诊断预防，监护治疗等，期间存在的风险也是众所周知的，风险管理的存在伴随着医药器械的产生而出现，但由于对于医疗器械风险在评价报告中的作用并没有明显支出，因此对医疗器械风险管理的认识还存在朦胧的认识见多，并没有实质性的使用和执行标准。
参考文献
[1]余永强，郑玉建.我管医疗器械不良事件监测状况研究[J].中国药物警戒，2008，5（1）：24—27
[2]欧阳昭连，池惠，杨国忠.在用医疗器械风险管理问题及对策研究（一）[J].中国医疗器械信息，2007，13（12）：43—47
探究电力监理管理方法的完善方法 篇7
关键词：电力监理管理,重要性,完善方法
引言
随着当今社会的不断发展, 人们对于电力资源的要求越来越多, 相应的质量需求也越来越高, 从这一方面来看, 切实做好电力建设工作也就显得极为必要, 电力建设工作的有效实施除了要针对具体的建设过程进行规范化控制之外, 重点完善电力监理管理也是比较重要的一项举措, 值得引起人们高度的关注, 不断提升其应用价值。
1 电力监理管理的重要性分析
(1) 计划控制方面的重要性体现。在当前电力建设项目的实施过程中, 其计划的复杂性越来越突出, 这种较为复杂的建设计划也就很容易造成一些施工问题和缺陷的产生, 尤其是从各个影响因素方面来看, 更是需要引起高度的重视。电力监理管理方法的应用和落实就能够在较大程度上提升计划的控制效果, 保障整个电力建设项目能够在计划要求内进行落实, 如此也就能够较好的保障施工进度满足于相关需求, 尽可能降低各类问题的产生。
(2) 质量提升方面的重要性体现。基于电力建设项目的实施来说, 质量无疑是最为核心的一个基本目标和要求, 切实保障电力建设项目的质量同样可以从监理管理入手进行控制。监理管理工作人员按照相关电力建设项目的具体标准和规范需求, 结合电力建设项目的具体实施结果进行对比分析, 按照精品工程要求进行落实。
(3) 安全保障方面的重要性体现。电力建设项目的特殊性决定着在具体的施工建设过程中容易出现一些问题和故障, 这些问题很可能造成建设人员的伤亡。针对这一问题, 恰当的运用监理管理方法, 进行全面控制, 确保零伤亡零事故。
2 电力监理管理的完善方法探究
2.1 提升对于监理管理的重视程度
电力监理管理工作的有效落实首先就应该从重视程度和意识层面进行优化和完善, 这也是当前存在欠缺的一个重要方面, 电力监理管理工作的切实高效执行不仅仅需要具体的监理管理人员对于自身的工作有一个清晰的认识, 明确该项工作的重要性和积极作用, 进而较好的投入到相关工作中去, 此外, 还需要其它部分的相关工作人员同样意识到这种监理管理的重要作用, 并且在后续的具体工作中能够有效地配合监理管理, 充分发挥出监理管理的价值, 避免因为部门之间的冲突和矛盾而影响到监理管理工作的落实, 这也就是全面提升监理管理重视程度的关键所在。
2.2 完善电力监理管理制度
(1) 基于责任制度进行完善。电力监理管理工作的有效落实其实也就是针对各项责任进行较好的履行, 因此, 重点完善相应的责任制度也就显得极为必要。监理管理责任制度的完善主要就是将电力建设工程项目涉及到的各个责任进行有效地分配, 促使其能够在相应人员的工作下得到较好的落实, 避免出现责任缺失或者是责任重复的现象。此外, 对于各个不同单位存在的责任也应该进行明确, 明确相应的责任范围才能够提升其落实效果。
(2) 基于反馈机制进行完善。电力监理管理工作的有效落实还需要构建完善可行的反馈机制, 这种反馈机制对于实施的质量以及安全均具备着理想的控制效果, 因此, 也就需要切实保障信息反馈的及时性和准确性。这一制度的完善主要就是在电力建设项目实施中配备专业的信息反馈人员, 促使其能够有效保障各项监理管理工作的落实效果, 并且基于监理管理中发现的各类问题也能够做到较好的反馈, 促使其发挥出较强的积极作用。
(3) 完善奖惩制度。电力监理管理还肩负着较为明确的人员管理任务, 这种人员的管理除了要促使其在建设中进行规范标准的处理之外, 还应该从人员工作的主动性方面进行优化, 这也就是绩效考核制度能够发挥的重要作用所在, 一个完善可行的绩效考核制度也就能够有效地提升各类人员的工作效率, 尽可能的避免怠工问题的产生。
2.3 提升监理管理人员素质
随着当前电力建设项目复杂性的不断提升, 相应的监理管理难度也得到了较大程度的提升, 因此, 基于监理管理人员进行切实高效的培训, 提升其综合素质也就显得极为必要, 这一点也是监理管理完善的重要内容所在。具体到这种监理管理人员素质和能力的提升中, 其主要涉及到两个方面的内容:
(1) 从标准和规范层面来看, 必须要求相关电力监理管理人员较为熟悉国家最新的相关建设标准和规范, 进而才能够较为有效地应用这些规范和标准进行后续的监理管理, 也才能够较好的提升其监理效果, 避免在监理管理中无法发现相应的问题和缺陷, 影响监理管理效果, 比如对于国家法规以及相关宏观调控制度就需要进行重点建设。
(2) 从技术手段层面来看, 同样需要重点加强相应的培训和指导, 根据最新电力建设工程项目的实施技术进行与时俱进的学习, 促使自身能够较好的掌握这些技术手段, 如此才能够做好监理工作, 此外, 基于各项技术检验以及审查所需要的技术能力同样需要进行有效地培训和指导, 并且还应该积极关注新材料、新技术、新工艺的引进。
3 结束语
综上所述, 对于电力监理管理工作的实施来说, 其对于电力建设项目的积极作用是极为突出的。因此, 从制度、监理管理人员以及重视程度方面进行重点完善和优化也就成为了极为重要的工作和任务。监理服务是建立在分析责任、反馈信息、奖惩结合的过程中, 通过全过程、全方位、全角度的“闭环管理”才能使管理落到实处。建设项目的监理服务是施工管理的重中之重, 监理方法的改善提高和逐步推行是提升管理水平的前提和措施, 缺一不可。
参考文献
[1]段爱富.浅析电力监理管理方法的完善[J].广东科技, 2013, 08:72-73.
[2]符新勇.电力企业经济管理探究——电力企业基建财务管理方法分析[J].商业文化, 2014, 32:81.
[3]谷传杰.浅谈电力工程监理管理的方法和意义[J].科技风, 2015, 17:138.
商业银行利率风险管理方法探究 篇8
一、商业银行利率风险及其衡量
商业银行风险包括信用风险、操作风险、利率风险、汇率风险、流动性风险、监管风险、法律风险等。其中, 利率风险是由于市场利率变动的不确定性所导致的, 从而造成银行收益和市场价值的波动。
(一) 商业银行利率风险。
利息收入仍是绝大多数银行收入的主要来源。保持稳定的利息收入是保证银行经营收入稳定的重要因素。利率是影响银行利息收入最主要的因素之一。市场利率具有变动频繁和难以预测的特点, 这就导致银行利息收入的不确定性, 最终给银行经营收入带来影响。由于市场利率和银行收入结构的特点, 利息风险成为银行所面对的最基本的金融风险之一, 利率风险管理也成为银行管理的重要内容。
(二) 商业银行利率风险的衡量。
利率风险的衡量是利率风险管理的前提, 也是利率风险管理中的重要组成部分。随着环境的不稳定性的增加和市场利率水平的波动加大, 如何有效地衡量利率风险的方向和大小已经成为商业银行防范利率风险的有效手段。本文从利率敏感性缺口分析、久期缺口两方面分析利率风险的度量。
1、利率敏感性缺口分析
(1) 利率敏感性缺口。
利率敏感性缺口是一定时期内利率敏感性资产 (IRSA) 与利率敏感性负债 (ISRL) 的差额。所谓利率敏感性资产和利率敏感性负债是指那些在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产和负债。在市场利率发生变动时并非所有的资产和负债都受到影响。首先, 利率变动并不影响那些与利率变化无关的资产和负债;其次, 在一定时期内固定利率的资产和负债虽然同样计息, 但利息收入和支出却不受利率变动影响。因此, 在进行利率风险管理时, 我们只考虑那些直接受到利率波动影响的资产和负债, 即利率敏感性资产和利率敏感性负债利率敏感性缺口。其公式表达为利率敏感性缺口 (GAP) =利率敏感性资产 (IRSA) -利率敏感性负债 (IRSL) 。当利率敏感性资产大于利率敏感性负债时, 缺口为正, 称为正缺口;当利率敏感性资产小于利率敏感性负债时, 缺口为负, 称为负缺口;当利率敏感性资产等于利率敏感性负债时, 缺口为零, 称为零缺口。在利率变动时, 资金缺口的数额将直接影响银行的净利息收入。若用缺口来衡量, 利率风险值为:净利息收入变动=利率敏感性缺口×利率变动额。但是, 银行资产负债的期限结构并不是单一的, 为了更精确地测算利率风险, 应将资产和负债分成不同期限, 分别计算得出累计缺口, 则银行的利率风险总值为:风险总值=累计缺口×不同期限的利率水平变动额。从理论上分析, 如果一家银行处于正缺口状态, 它的利率敏感性资产大于它的利率敏感性负债, 当利率上升时, 银行要对利率敏感性负债支付更多的利息, 同时又可以从利率敏感性资产中获取更多收益, 但此时由于利率敏感性资产大于利率敏感性负债, 银行获取利息收入的增长幅度要高于利息支出的增长幅度, 最终银行的净利息收入就会增长。反之, 当市场利率下降时, 银行净利息收入就会减少。利率敏感性缺口越大, 净利息收入受影响的程度就越大, 银行承担的利率风险也就越大。如果银行预期利率的走势与实际相一致的话, 利率敏感性缺口越大就会给银行带来更多的利息收益。因此, 银行可以依据利率敏感性缺口来进行调整缺口使其收益达到最大。
(2) 利率敏感性系数。
利率敏感性系数是利率敏感性资产与利率敏感性负债的比值。其公式为:利率敏感性系数=利率敏感性资产/利率敏感性负债。该系数大于1, 说明银行处于正缺口;该系数小于1, 说明银行处于负缺口;该系数等于1, 说明银行处于零缺口。 (表1)
利率敏感性缺口管理是通过监控和调整资产和负债的敏感性和期限缺口进行资产负债综合管理的方法。在缺口管理原则下, 不要求每笔资产负债在期限敏感性上的完全匹配, 而注重分析资产负债表整体的缺口状况, 在市场利率发生变动时, 通过调整资产和负债的结构, 减少利率变动对银行收益的影响, 实现利润最大化。在实际应用中, 银行可以把资产和负债按到期的时间进行分类, 资产负债管理人员可以通过它了解到任何一个时间段缺口值及可能的损益值, 并结合银行经营目标对缺口进行调整。目前, 商业银行常用的做法是试图使缺口趋向于零, 尽量减少利率风险。
(3) 利率敏感性缺口模型评价。
利率敏感性缺口管理模型是对利率变动进行敏感性分析的方法之一, 是银行业较早采用的利率风险计量方法, 因为其计算简便、清晰易懂, 目前被国内商业银行广泛使用。但是, 它也存在一定的局限性:
第一, 该模型忽视市场价值效应。利率变动对资产和负债价值除了会产生收入效应外, 还具有市场价值效应。该模型忽视了后者, 这是采取账面价值会计方法造成的。因此, 利率敏感性缺口模型只是一种片面地衡量商业银行实际利率风险敞口的方法。
第二, 该模型过于综合。将一段较长期限划分为若干个时间段的问题, 忽略了每一分组中有关资产和负债期限分布状况的信息。显然, 所计算的分组资金缺口的期限间隔越短, 问题越小。
第三, 该模型无法解决资金回流问题。商业银行能够将从贷款中收回的现金流以市场利率进行再投资。也就是说, 这种回收的资金是利率感性的, 而该模型不能对这部分资金重新定价。
2、久期模型。
久期是指把到期期限按时间与现金流量价值进行加权的衡量方式。它考虑到所有赢利性资产的现金流入与所有负债的现金流入的时间控制, 衡量了银行未来现金流量的平均到期期限。实际上, 久期衡量了回收一笔投资资金所需的平均时间。任一金融工具的久期公式:
其中, D为久期;t为该金融工具现金流量所发生的时间;Ct为第t期的现金流;F为该金融工具的面值或到期日价值;n为到期期限;i为当前市场利率。
该公式也可表示为:
其中, p是该工具的市场价值。久期随着市场利率的下降而上升, 随着市场利率的上升而下降。对持有期间不支付利息的金融工具, 其久期等于到期期限或偿还期限。金融工具到期期限越长, 其久期也越长;金融工具产生的现金流量越高, 其久期越短。例如, 债券的价格为: 价格利率弹性 为债券市场价值的百分比变化, 为市场利率的相对变化, D为久期, 负号表明债券价格和市场利率成反比关系。金融工具的利率风险与他们的久期呈直接的比例关系, 久期越长, 它对利率变动越敏感, 利率风险就越大。因此, 决定债券、贷款等金融工具利率风险的因素是久期而非偿还期限。久期是用来衡量一项资产或负债利率风险较佳的一个工具。鉴于上述久期的基本特征, 管理者可利用久期估算利率变动对商业银行所有头寸的未来现金流量现值的潜在影响, 从而能够对利率变动的长期影响进行评估, 以及更为准确地估算利率风险对商业银行的影响。利用久期具有可加性的特征, 可对商业银行的资产和负债组合进行所谓利率风险免疫管理。
与利率敏感性缺口管理相比较, 久期管理是一种更为先进的利率风险计量方法。但久期缺口管理方法在实际运用中也有其局限性, 主要表现在:第一, 利用久期缺口管理来进行利率风险免疫必须考虑两个前提条件:一是用于所有未来现金流量的贴现率是固定的;二是债券收益率曲线是平坦的。第二, 利用久期衡量利率风险的准确性受到利率变化幅度的影响, 只有在利率变化较小时才能比较准确地反映利率变化对债券价格的影响, 而且利率变化越大, 久期对债券利率风险的反映越不准确。第三, 久期是一个静态概念, 即在某一时刻, 银行的资产和负债的持续期是匹配的, 风险免疫是有效的。第四, 久期只适合用于资产负债表内的利率风险管理, 具体说主要适用于固定收益组合, 即由各种存款、贷款和债券形式的资产和负债组成的投资组合。
二、运用金融衍生工具管理规避利率风险
(一) 期货管理。
期货管理就是商业银行利用金融期货合约对其资产负债进行套期保值, 规避其利率风险头寸。期货合约指的是买卖双方达成的一种协议, 同意在未来的一段时间, 按事先商定的价格买入或卖出一定数量的金融产品, 且这种交易通常是经由期货交易所进行的。商业银行从事金融期货交易主要是想把利率波动的风险转移给市场中其他喜好风险的投机者, 从而保护其资产或负债的市场价值, 要达到这一目的, 商业银行可以在市场上进行期货的空头 (卖出) 套期保值交易或者是期货的多头 (买进) 套期保值交易。当预期市场利率会上升时, 将会使商业银行持有证券的市场价值及其固定利率贷款的市场价值下降, 而且利率的上升会使商业银行未来筹资的成本升高, 在这种情况下, 商业银行可以在期货市场上卖出套期保值。也就是说, 在期货交易所里签订一份合约, 合约规定商业银行在未来一段时间以一定的价格出售一定数量的金融产品。当合约到期时, 如果市场利率果然上升的话, 金融期货的价格也将下降, 此时, 商业银行可以再按下降的期货价格买入另一份期货合约, 其数量与前一份合约相同, 从而完成前一份合约的交割。这样商业银行在期货市场的盈利就可以抵补资产负债表内现货的损失。当然, 如果一份和约到期时, 市场利率并没有如预期所料上升, 而是下降了, 这时, 商业银行会在期货市场发生损失。但是, 从整个商业银行来看, 并不会发生亏损。因为利率的下降会使相应资产的价值上升或者使新筹资的成本降低, 也就是说, 资产负债表内现货的盈利抵补了表外期货的亏损。当商业银行预期市场利率将会下降时, 商业银行的贷款利息收入将会下降, 未来现金流入所进行的在投资的收益率也会降低。因此, 商业银行可以利用期货管理规避利率变动带来的收益风险。但是, 当商业银行用期货套期保值消除利率风险头寸时, 也丧失了利率向有利方向变动所产生的收益。并且期货合约可能由于交叉套期保值或市场基差发生变动给商业银行带来基差风险, 以及由于客户提前偿还贷款、新贷款的发放、存款的转移以及证券的出售等活动造成保值过度或保值不足。
(二) 期权管理。
期权管理是指利用期权合约对商业银行的利率风险头寸进行资产负债和收益主动管理的一种技术。期权合约与期货合约最大的区别在于它赋予期权买方的是到期是否按预先约定的价格交割一定数量的金融期货的权利, 而非义务。也就是说, 如果利率朝着买方预期的方向变动时, 期权的买方就可以不执行期权, 买方损失的只是向卖方支付的一笔期权费。因此, 商业银行通过购买期权合同对利率风险进行管理, 不仅可以规避利率风险, 而且也不会丧失利率有利的波动可能给商业银行带来的盈利。也就是说, 期权合约买方的潜在收益是无限的, 而亏损是有限的 (仅限于期权费) , 所以商业银行主要是期权合约的购买者, 而较少作为期权合约的出售者。
(三) 利率互换。
利率互换是指商业银行利用利率互换合约对其利率风险头寸进行调整或是取得成本较低的借款。利率互换合约又称利率掉期合约, 它是指合约签订的双方在未来一段时间内互换各自借款或存款的利息流。由于利率互换合约互换的是利息, 而不涉及本金, 因此它可以改变一家商业银行利息的流入和流出, 从而对商业银行净利差的波动进行一定的保值。最普遍使用的利率互换合同是固定利率与浮动利率之间的互换。
(四) 远期利率协议。
远期利率协议是交易双方约定在未来某个时点交换未来某个期限内一定本金基础上的协定利率与参照利率利息差额的合约。在该合约中买方和卖方把从未来某个特定时日开始的某个预先约定期间内的利率锁定, 并明确以何种利率为参考利率, 在未来清算时, 按规定的期限和本金额, 由一方或另一方支付按协议利率与参考利率计算出利差的贴现金额。与其他衍生产品相比较, 远期利率协议是一种相对简单的衍生产品, 通常发生在金融机构之间、金融机构与其客户之间, 是一种采取场外交易方式的非标准化合约。远期利率协议可以预先规定远期利率水平 (即协议利率) , 为防止未来市场利率上升就买入远期利率协议;反之, 为防止利率下降就卖出远期协议。
三、结论
煤矿风险信息集成管理方法探析 篇9
煤矿风险管理内容和方法
生产过程中的风险分析
风险信息是直接联系到风险的, 是对风险状况有着一定影响的信息集合, 同时也是煤矿开展风险管理的重要资源。为了顺利地开展煤矿风险管理与控制, 应该对生产过程中的风险类别进行划分, 以便根据不同的情况做好风险的识别、检测、预警与管理。具体而言, 可以将生产过程中的风险划分为以下几个方面:
风险控制管理工作流程
无论是静态风险, 还是动态风险, 都需要一套完整的控制管理体系予以支撑, 同时, 要求煤矿安全责任分工也拥有一套统一的工作流程, 做到责任到人、有责必究。煤矿风险控制管理工作需要各级管理人员、安检人员共同承担监察工作, 具体的工作流程如图1所示。
煤矿风险信息集成管理
煤矿安全生产管理信息化技术现状
第一, 系统监测到的信息只可以简单处理, 无法做出事故具体的预警以及风险评价, 或者是对危险事故的预警与评价只能针对特定条件下的事故。所以, 预警与评价还存在明显的局限。
第二, 系统网络化程度无法满足要求, 信息数据只能够在调度室或者是单一的计算机上查询, 想要运用到整个煤矿企业的风险信息预警与评价是不可能的。
第三, 煤矿企业的信息系统基本上都是针对部门特点针对性开发的, 无法实现数据共享, 这样容易出现信息利用率低、重复率大等情况, 使得信息被重复的采集, 最终形成信息资源“孤岛”。
煤矿异构系统数据集成技术
1.数据库访问方式
每一天, 煤矿都会产生大量的信息数据, 虽然部分监测到的数据不会直接存储到数据库之中, 但是历史数据都会存储在数据库之中, 并且管理信息系统也是利用数据库的存储数据。通过数据库进行信息集成是煤矿信息系统监控最有效的方式, 所以煤矿管理系统对数据的方式基本上都是通过数据库实现的。
2.文件交换方式
如KJ95这一类型的煤矿综合安全监控系统, 存储数据都是通过文本文件的方式实现的。通过文件读写, 可以实现最简化的数据交换。文件交换方式原理:利用磁盘空间, 根据约定的数据格式, 由两个系统定时的访问, 写入数据, 以此来共享数据。但是, 如果文本文件读写是在同一时间段, 就会发生冲突, 所以, 数据的读取、写入最好能够有时间间隔。但是, 这一种集成方式可靠性、实时性都无法满足现代化煤矿安全监控系统要求, 并且其移植性也不够理想。
3.动态数据交换
最早出现的动态数据交换技术是基于Windows消息机制的进程向内部通信机制进行数据的交换。动态数据交换能够感知数据更新, 接收数据发送端传送的数据信息, 同时, 将动态数据、键盘消息以及命令等传递给其他的应用程序, 以此来实现远程监控。通过动态数据交换消息的相互传递, 应用程序就可以实现相互的数据传输与及时通话。
4.Windows socket技术
Windows socket是一套简单的、常见的网络编程技。Socket拥有数据包方式、流方式两种通信方式。前者采用UDP协议, 没有数据校验, 所以, 很容易出现数据重复或者是丢失现象, 也会受到报文长度限制;后者采用TCP协议, 其传输可靠性高, 没有长度限制。
煤矿安全生产调度集成管理
作为煤矿企业, 应该做好安全生产数据监控网与调度信息通信网的不断完善, 实现整个矿井数字化信息网络的全覆盖, 以便矿井内的各类资料、数据、图像都能够传送到调度中心, 为整个指挥系统的运转提供信息支持, 实现信息化安全生产调度管理。在煤矿安全生产调度的内容与方法研究中提出, 安全生产调度体系的建立需要利用计算机网络来实现信息化管理调度, 才能获取良好的成效。通过调度指挥平台, 调度中心可以及时地了解各个生产矿井内部的运作情况, 及时地消除安全事故, 确保煤矿始终处于安全生产的环境之下。
煤矿安全生产调度信息化管理体系应该具备所用的安全生产管理功能, 通过B/S模式, 客户可以直接同服务器进行信息方面的交流, 简单方便易操作。管理人员也可以根据登录权限, 登录到调度信息化体系之中, 搜索自己想要的管理信息。
针对煤矿的实际情况, 煤矿安全生产调度方法体系结构具体如下图2所示。
GSM移动通信网络集成
1.短信发送实现技术
实现短信发送主要是通过移动通信公司的短信网关和利用工业级短信收发设备来实现。前者需要服务器可以连接上外网, 但是为了避免服务器受到外界的干扰, 煤矿企业服务器一般都是与外网相互隔离的, 所以, 这样的短信发送不符合要求;后者是通过工业级短信收发设备, 然后连接到服务器之上, 实现短信的发送技术。因此, 煤矿系统为了保证信息安全, 一般都会采取工业级短信的方式, 具体如图3所示。
2.GSM的特点与功能
GSM Modem属于工业级调制解调器, 支持GSM无线通讯, 用于移动通信网与计算机之间串行通信, 属于提供类似于手机功能的专用设备, 在SIM卡插入后, 可以接入GSM网络, 实现短信、数据、通信等多方面功能。在本系统中选择该设备具备的特点:第一, 基于RS-232接口, 相比其他的设备, 可靠性、稳定性更高;第二, GSM Modem是基于原装WAVECOM核心模块基础之上。
结语
为了推进煤矿安全生产管理工作开展, 就应该将各个管理环节相互结合起来, 实现数据的集成与共享管理。基于这一背景条件, 本文通过对煤矿风险信息集成管理的具体方法进行了分析探讨, 希望能够为今后煤矿的安全运行生产提供数据方面的支持。
银行新员工操作风险管理方法浅析 篇10
关键词：银行,员工管理,操作风险,风险管理
风险管理一直都是银行核心竞争力建设的重要一环, 操作风险的管理能力也已经成为了银行业各项工作中的重中之重。国际上几起影响恶劣、损失重大的银行违规事件都是由于职员操作风险造成的, 所以全世界金融机构对操作风险也日益重视。巴塞尔协议将操作风险定义为:“由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或为外部事件所造成损失的风险。”2006年银监会主席刘明康指出, 我国银行业引发操作风险案件80%都是因为“有制度而没有严格执行”造成的。根据银监会披露的情况, 80%以上的操作风险都是因为“有章不循、违规操作”造成的。大量操作风险事件和案件表明, 人员因素是操作风险发生的主要因素。人员因素操作风险发生的原因复杂, 尤其是新员工, 在没有形成良好的操作习惯和经验不足的情况下, 其操作风险发生的几率更高。
1 新员工操作风险发生原因分析
本文定义入行两年之内的员工为新员工, 这期间是他们形成工作习惯、思维、方法等方面的重要时期。这一时期如果形成了错误的工作习惯、思维、方法的话, 可能在今后几年都会产生影响。根据分析, 新员工发生操作风险的原因主要有以下几点。
1.1 对运用类知识缺乏感性认识, 常造成浅层判断
商业银行本身是知识型组织, 同时兼具操作类属性。银行员工不仅要熟悉银行知识, 还需具备一定的操作技能。然而, 目前大部分新员工在上岗之前没有银行实习经历, 这导致新员工对银行运用类知识缺乏感性认识, 不能将业务知识和规章制度有效地贯彻在操作中。在业务处理过程中遇到问题, 经常凭感觉判断, 不能深入思考, 这些都大大提高了操作风险发生的几率, 也为以后风险的发生埋下了伏笔。
1.2 对固化型操作习惯缺乏深度认识, 常表现为操作的随意性
业务操作习惯和经验需要在较长时期内培养, 并且不易在短时间内改变。新员工在培养操作习惯的过程中, 对操作中固有的习惯“知其然不知其所以然”, 只知道“做什么”, 却不知道“为什么这样做”。由于对业务操作缺乏深度思考, 新员工会基于自身性格、喜好或便利, 随意或轻率地进行业务操作。新员工必须认识到合规意识和按照规程操作的重要性, 并意识到不良操作习惯所带来的严重后果, 才能从根本上规范业务操作, 减少操作的随意性。
1.3 工作预期和现实状况形成落差, 常反映为压力难承现象
众所周知, 银行尤其是基层银行团队的员工, 由于银行业务的复杂性和连续性, 在业务操作和服务客户的过程中, 面临巨大的操作强度和服务压力。并且一些刚入职的新员工对“员工”这个新身份还不能适应, 难免会产生现实和预期的落差, 造成他们心理上的压力。如果不能很好地解决这些压力, 就会造成他们在业务操作中的心绪波动, 增加操作上的失误率, 给银行和员工自身带来不必要的麻烦。
1.4 新老员工交替更新快, 常体现为优秀经验不能很好传承
银行的运营发展经历了从手工做账到电子化处理的阶段, 银行的业务操作也具有很强的传承性。很多老员工都经历过银行业经营模式的变迁、操作模式的改变, 他们在长期工作中总结出了一些好的经验。在目前银行业处于新旧交替的时代, 人才交替更新很快, 可能出现很多老员工还未将经验很好地传授给下一届新员工就离开工作岗位的情况, 这就导致一些优秀工作方法和经验的流失。如果能将这些经验方法悉数传承, 可能会使新员工更快地成长和进步。
2 新员工操作风险的管理途径
为了降低操作风险和帮助新员工更好、更快地适应新的岗位, 本文从基层员工操作风险的知识内容、获取方式、存在形式等方面进行分析, 从而提出对基层员工操作风险的管理途径。
新员工是业务操作的具体实施者, 也是操作风险的最直接承担者, 他们所需要掌握的知识包括:风险知识、流程制度以及操作风险应对等知识。这些知识的获取途径主要是各种培训、自主学习及自身经验总结。操作风险知识一般是隐含于员工思维记忆中, 并引导自身工作行为和思维模式。员工通过各种渠道获得关于业务操作的知识后, 经过自身的信息处理和整合筛选, 从而产生自己对操作风险知识的理解, 具体表现为员工的合规意识和合规行为。这些知识经过了员工个人行为偏好和风险偏好的加工处理, 难免存在理解上的偏差, 这些偏差需要后期的再培训予以纠正。
综上所述, 新员工的操作风险管理途径, 本文认为应从两方面入手。第一方面, 学习机制。通过培训和再培训帮助他们形成良好的风险意识和操作习惯, 或通过员工自身学习掌握相关知识。第二方面, 纠正偏差机制。管理人员要及时发现问题, 并及时反馈, 予以新员工再培训的机会, 修正员工错误思维, 纠正错误习惯。
3 新员工操作风险的具体管理建议
3.1 在学习机制下的管理建议
3.1.1 定期对新员工进行集中培训
目前, 虽然一些银行会对新员工进行职前集中培训, 但是由于时间有限和知识更新的不及时, 所学内容与实际业务有所偏差。为了帮助新员工尽快适应工作, 养成良好的工作习惯, 需对新员工进行有计划、有步骤的集中培训。主要培训目的是帮助新员工构建银行知识体系, 熟悉银行规章制度, 认识操作风险及在业务中操作风险点的种类。此时, 新员工已经开始接触了实际业务, 一些操作中的问题也逐渐暴露出来了, 入职后的集中培训可以帮助他们纠正不正确的操作思维, 重构业务知识体系。
3.1.2 开展经验交流会
组织一些经验交流会, 可以找优秀的老员工或风险差错少、操作水平高的在职员工对新员工进行经验介绍。这些都可以帮助新员工及时纠正操作中的错误, 提高专业化、个性化服务水平和技能。
3.1.3 增强新员工自主学习的动力
除了组织培训和交流会这类被动学习外, 也应培养新员工自主学习的能力和兴趣, 增加他们主人翁的精神, 化被动学习为主动学习。银行培训部可以定期下发学习材料, 定期组织测试;也可以设计趣味性的培训软件, 比如设计类似通关类的测试软件, 组织新员工学习, 增加新员工的学习兴趣。基层也应培养良好的学习氛围, 使员工能共同交流沟通, 及时获取和学习各种风险信息、内控制度与业务操作规程, 共同探讨各类操作风险的经验教训。
3.2 在纠偏机制下的管理建议
3.2.1 管理人员加强对新员工的检查
为了能及时发现新员工的操作误区和风险点, 管理人员可以加强对新员工业务的抽查, 及时发现潜在风险点, 帮助新员工养成规范操作的思维和习惯。上级部门也可以抽查管理人员的日常检查记录, 了解风险控制质量及新员工的业务水平, 从而能有针对性地进行检查和培训。
3.2.2 建立稳定的一对一带教队伍
新员工因其个体情况的不同, 操作风险的表现方式也有所不同, 这需要有人及时发现和专项指导。目前一些银行会指派带教老师指导新员工, 但是都面临带教人员专业知识不足、人员流动性大等问题。为了解决这一问题, 本文提出以下几点建议:第一, 通过回聘优秀的、有经验的老员工和选拨基层青年业务骨干, 组成稳定的带教队伍, 在新员工入职后进行一段时间的一对一指导。固定的带教团队有助于经验的积累, 提高指导的效率。第二, 对带教老师实行奖惩制度。可以通过奖励机制, 增加带教老师的工作热情, 通过处罚机制, 提高带教老师的责任心。第三, 定期培训带教老师。可以通过带教团队中优秀的老员工给年轻带教老师培训, 既节约了培训成本, 又有利于老员工传授经验给年轻员工, 有利于年轻业务骨干的培养, 也避免新老员工交替过快, 造成的知识断层。
3.2.3 实现操作风险双向反馈管理
操作风险管理是一个自上而下, 又自下而上的动态管理过程, 包括了操作风险的识别、度量、监测、控制四个方面。管理部门给新员工操作风险制定上限, 将各项操作风险的指标分解给管理人员和带教老师, 增加他们对新员工操作风险的识别和监督, 实现自上而下的管理。同时, 管理人员和带教老师将对新员工操作风险管理的看法和认识, 及时与上级部门沟通分享, 使上级部门能对新员工的培训方式做出调整, 也有利于对风险的监控和控制, 实现自下而上的信息沟通。
新员工的风险意识和操作习惯是需从刚入职时开始培养, 只有养成了良好的业务操作习惯和意识, 才能从源头上杜绝风险, 也为新员工在以后的职业发展中打下坚实的基础。
参考文献
[1]刘明彦.商业银行操作风险管理[M].中国经济出版社, 2008.
