关于质量专项检查的整改报告

关键词： 保管

关于质量专项检查的整改报告（精选16篇）

篇1：关于质量专项检查的整改报告

关于质量专项检查的整改报告

市散办领导：

首先感谢各位领导5月18日对淮安市运杰建材有限公司的莅临指导和督查工作。针对检查中存在的问题，我公司逐条整改如下：

一、质量管理方面

1.试验室已配备合格的试验人员，均持证上岗。

2.标养室试块编号与留置记录以及7天强度内控、砼试配记录均一一对应，摆放整改到位。

3.试验室仪器设备合格证掉落的标贴已重新标贴整改到位。

4.原材料原始记录及仪器使用记录台帐现均按规范、规定要求填写。

5.三卡（质量保证书、技术交底书、用户回访记录）已按照生产要求及时、定期的完善。

二、生产控制方面

1.粉料进料口已上锁到位，安排专人潘文斌负责。

2.后料场砂子、碎石、瓜子片堆放已设置标牌，定点分类堆放。

3.后货场地坪落差现一侧砖砌踏步，设置格栅盖板或角铁做架上面防护网盖沟面，确保安全。

三、长效管理方面

1场内固体废料现落实集中堆放，定时7天外运。

2.搅拌车下料口已设置防漏装置，进出都已关闭。不会有抛洒滴漏现象发生。并制定相关措施。

3.车辆进出已安排专人车队长王步伯负责。公司门口设立两排减速带，并拿出长效管理规章制度。

在以后的生产工作中我们会严格按照主管部门要求，始终坚持信誉至上，质量第一的方针安全生产。严把材料质量关，做好质量管理工作，跟踪服务，不忘三卡，不断追求完善节能、环保、绿色的混凝土产品，真正把公司做大做强。树运杰新风，创运杰品牌。

淮安市运杰建材有限公司

2016年5月23日

篇2：关于质量专项检查的整改报告

一、自查中存在的问题：

1、我科目前麻醉工作人员8名，但有执业资质人员4名，其中副

主任医师职称1名，主治医师职称2名，医师职称1名，其余4名正在取证当中。

2、根据自查我科基本麻醉监护及抢救设备不足，缺少有心电和呼

吸末二氧化碳监护仪3台。

3、我科目前没有复苏室。

4、工作时间超负荷，我科医生平均每周工作时间53小时，超过国

家规定的每周40小时工作时间。

5、我科除10年前有一名医生有过三级甲等医院培训经历外，其余

医生均无培训经历。

6、由于人员问题，我科全麻诱导、苏醒经常是有一人完成。

7、目前无痛人流室未配备麻醉相关设备。

8、科室基本设备缺乏如：变温毯、加湿器、ACT检测仪、血糖检

测仪、血气分析仪均无。

9、经济收入偏低，工作负荷过大，与风险不成正比。

10、术前评估缺乏，无痛内镜和无痛人流未能进行常规ECG检查。

11、手术安全核查虽然在做，但不能做到外科医生、麻醉医生、巡

回护士按规定签字核查。

12、部分麻醉医生缺乏责任心。

二、整改方案：

1、鉴于我科目前有资质的麻醉医生4名，将由有资质的麻醉医师

带无资质的医生工作，等其考取资质后在上岗。

2、和院领导协商购买必要和必需的基本麻醉监护及抢救设备。

3、目前手术室不具备复苏室的条件，待搬新病房楼后建立复苏室，并配备相应设备。

4、合理安排麻醉医师的休息，尽量达到国家规定的工作时间，不

超负荷工作。

5、加强麻醉医师培训，争取2年内将有资质的医师派往3甲医院

系统学习。

6、加大全麻诱导和复苏管理，配备2名以上医生进行操作。

7、目前我院无痛内镜和无痛人流都由手麻科统一管理，内镜室麻

醉设备基本完善，但人流室无麻醉设备，将尽快与院领导协商配备相应的麻醉设备。

8、建议院领导购买科室基本医疗设备如：变温毯、加湿器、ACT

检测仪、血糖检测仪、血气分析仪。

9、请院领导考虑麻醉工作风险与收入偏低的问题。

10、强化术前评估，特别是手术室外的麻醉患者，术前一定进行必

要的检查。

11、认真做好手术安全核查，按要求做到手术医生、麻醉医生、巡

回护士逐一核查患者并按要求顺序签字。

12、加强本科麻醉医生的敬业精神，强化风险意识，杜绝不良的工

作作风，严格按规定、规范进行操作，制定严格的专科制度和考核制度，并定期进行检查。

篇3：关于质量专项检查的整改报告

根据《吉林省食品安全委员会办公室关于印发2011年下半年食品安全重点工作的通知》精神，为全面贯彻农业部韩长赋部长在9月16日全国秋冬种工作视频会议上关于全面做好农产品质量安全监管工作的指示，推进农产品质量安全专项整治工作，扎实开展农产品安全大检查、隐患大排查、问题大整改集中专项行动，省农委决定开展全省农产品质量安全专项整治督导检查工作。各市（州）农委、长白山管委会环资局要组织人员抓紧对本辖区专项整治工作进行督导检查，现就有关事项通知如下：

1.督查内容

紧紧围绕省食安委部署的深化食品安全大检查、隐患大排查、问题大整改集中专项行动和扎实推进食用农产品专项整治工作，全面做好“2011年蔬菜农药残留超标问题专项治理”和“2011年强化‘三品’质量监管工作”两项活动，抓好农产品质量安全整治工作的落实，推动专项整治工作全面深入开展。检查督导各市（州）、县（市、区），重点是县一级农产品质量安全专项整治工作落实、工作进展及阶段性成效，主要内容包括：

（一）各地全年农产品质量安全专项整治工作部署情况；

（二）各地查处农业投入品违规生产经营，重点是5种高毒农药的查处情况；

（三）各市（州）农产品批发市场监测工作落实情况，以及各环节农产品质量安全监测情况；

（四）各地查处假冒“三品”及超范围使用“三品”标识的情况；

（五）各地对生产环节指导和服务的具体措施；

（六）各地对农产品专项整治属地责任制落实情况，制度建设情况和信息报送情况；

（七）各地对中秋国庆和秋菜生产上市监管情况。

2.督查方式

采取听取汇报、实地检查、查阅文档、明察暗访等方法进行工作督查。

（一）召开座谈会。听取整治工作全面汇报，主要包括：整治机构成立及方案制定，监管责任落实，自查中发现的问题，采取的主要措施及工作成效，下步工作安排等。

（二）实地检查。检查蔬菜种植基地、农资经营企业、“三品”生产企业和专业合作经济组织、农产品批发市场等相关单位。

（三）查阅文件。查阅各地农产品质量安全整治工作的有关文档、记录和有关资料。

3.时间安排

督导检查从即日起到10月20日前，以市（州）为单位进行督导检查，具体督查方案由各市（州）农委参照本通知要求制定，请各市（州）农业部门于10月20前将本地区督查报告报送省农委农产品质量安全监管處。10月下旬，省农委将抽取有关市（州）、县（市、区）进行督查。

4.相关要求

（一）加强领导，精心准备。本次督导检查是落实农产品质量安全专项整治工作的一项重大活动，是推动整治工作向纵深发展的一项重要举措，各地农业部门要高度重视这次督查工作，切实加强领导，周密部署，迅速行动，务求实效，确保整治工作的顺利开展。

（二）突出重点，务求实效。各地农业部门要结合实际，围绕重点区域、重点对象、重点品种，开展自查自纠，认真解决农产品质量安全工作中存在的突出问题和薄弱环节，确保农产品质量安全各项工作全面推进，取得实效。

（三）总结经验，巩固成果。各地农业部门要结合本次督查工作，总结好的经验和做法，梳理工作中存在的问题和不足，认真研究并制定整改措施和下步工作意见。

联 系 人：李小松董广夏

联系电话：0431-88906017（传真）

电子邮箱：jlnwjgc@126.com

篇4：关于质量专项检查的整改报告

市“应检尽检”工作专班：

*区委统筹疫情防控和经济运行领导小组（指挥部）办公室对市“应检尽检”专项监督检查反馈的问题高度重视，立即召开专题会议，安排部署共性问题及个性问题的整改。现将整改情况汇报如下：

一、共性问题

（一）摸排单位数同审批的单位个数存在较大差距

整改措施：立即组织区行政审批服务局对全区范围内餐饮单位审批单位信息、洗浴美容单位审批单位信息进行梳理，并将相关信息反馈区商务局、区市场监管局及各镇街指挥部，由主管行业部门及属地进行“应检尽检”工作落实。

（二）部分核酸检测数据“健康码”上无信息

整改措施：一是加强培训。进一步对采样点信息登记员等相关人员进行培训，所有人员均能熟练、规范、正确进行操作，对运行速度慢的手机进行更换，提高APP软件运行速度，确保封包操作规范、准确，信息及时汇总到实验室。二是及时上传。要求核酸检测机构检测增加专职人员，完成核酸检测后及时将核酸结果上传系统。三是加强督导。对全区PCR实验室进行督导，确保严格按规范及时进行信息上传。

（三）“应检尽检”台账不完善

整改措施：建立长效机制，由区督导暗访（问责）组牵头，长期对全区各行业进行拉网式排查，完善单位台账。对不按频次、不全员“应检尽检”的单位通报主管行业部门，通报一次的由主管行业部门向区指挥部做出书面报告，通报三次以上的约谈行业主管部门主要负责同志，仍不按规定执行的呈报区委、区政府主要负责同志。

二、个性问题

（一）部分餐饮、洗浴等人群的主管部门及单位职责划分不明确，不能有效督促指导人员检测，及时处理应检尽检反馈数据。

整改措施：一是印发《关于进一步明确有关行业疫情防控责任的通知》，按照“管生产经营必须管疫情防控、管行业必须管疫情防控、管监管必须管疫情防控”原则对各行业进行梳理明确，压实责任；二是建立通报反馈、督导检查等工作推进机制，将“应检尽检”工作纳入疫情防控监督检查，定期通报发现的问题，跟踪督促整改。

（二）部分“应检尽检”人员未及时纳入系统平台，抽查长城路海棠餐厅2名工作人员“应检尽检”系统内无核酸检测记录，4名仅1条核酸检测记录。

整改措施：一是立即对2名工作人员录入系统，责成主体单位加强管理，健全台账，定期、定频进行核酸检测；二是由各行业主管部门牵头，对“应检尽检”工作进一步明确任务，摸清底数，压实责任，强化督导，细化责任到岗到人，逐人建立核酸检测记录台账，实行动态管理，严格按照规定时限和规定频次进行核酸检测；三是进一步压实各镇街属地管理责任、行业主管部门监管责任、用人单位主体责任，全面摸清“应检尽检”人员底数，建立核酸检测记录台账，对达到定期检测期限但没有更新检测记录的单位和人员及时组织检测；没有定期检测期限内核酸检测阴性证明人员不得上岗。

（三）多轮全员核酸检测结果未在健康码中体现

整改措施：由区卫健局牵头，对全区6家PCR实验室进行培训、专项督导，确保严格按规范及时进行信息上传。

三、下步工作措施

一是坚决贯彻落实上级决策部署。

坚持“外防输入、内防反弹”总策略、“动态清零”总方针和“四早”原则不动摇，全力抓好各项防控措施落实落地，坚决守住守牢外防输入的防线。

二是坚决抓好“应检尽检”工作。

加大对各类重点人群、扩围加密核酸检测人员工作力度，及早筛查发现感染者。建立完善工作台账，摸清各行业从业人员底数。

三是坚决做好自查督查整治工作。

持续不断开展疫情防控自查自纠和专项整治。发挥好区委指挥部督导问责组和各行业主管部门作用，建立长效机制，进一步强化督导检查力度，及时发现整改问题，堵塞隐患漏洞。

篇5：关于质量专项检查的整改报告

一、公司治理专项活动整改措施问题

一、个别规章制度修订不及时：公司未及时修订《募集资金管理制度》公司自2000年7月上市至今，从未在资本市场进行过任何形式的再融资，公司现行有效的《募集资金管理制度》是2002股东大会审议通过的，目前已不适应现阶段资本市场发展的需要及不断提出的监管要求。整改措施：为更好的适应资本市场改革发展的新形势，规范上市公司募集资金使用与管理，切实保护投资者利益，根据上海证券交易所于2008年6月28日发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》，2010年12月6日公司召开五届二次董事会，审议通过了全面修订公司《募集资金管理制度》的议案，并提交下一次股东大会审议。整改责任人：董事会秘书孙文恒问题

二、个别董事未按规定及时参加培训：公司董事宋俊德2008年、2009年均未参加相关董事、监事培训整改措施：公司在任董事宋俊德先生已于2010年11月25日-11月26日参加了由证监局举办的上市公司董事、监事培训，通过考试并记入培训档案，整改报告《(600289亿阳信通)披露关于黑龙江证监局专项检查有关问题的整改报告(公司公告)》。今后公司将严格按照中国证监会《上市公司董事、监事培训实施细则》等法律法规的要求，督促在任董事积极参加证券市场规范运作的培训学习，掌握最新法律知识和完整法规框架，及时了解资本市场的发展现状、存在问题、监管要求等，树立科学管理、监督公司的理念，明确上市公司董事、监事的权利、义务与责任，强化责任意识，提升董事、监事的管理、监督水平。整改责任人：董事长常学群问题

三、部分董事会、监事会会议记录不规范：公司提供的董事会资料中，部分董事会、监事会会议记录不规范，缺少每项议案的具体表决情况。公司彻底检查了近两年来股东大会、董事会、监事会等会议记录，其中有个别董事会、监事会会议记录不规范，只记录了所审议议案的名称、表决结果，没有记录具体的表决方式和过程。整改措施：公司已加强了相关人员对于《公司章程》及议事规则等规章制度和相关知识的学习，进一步明确了“三会”会议记录的工作要求，今后公司将加强会议记录的管理工作，真实、准确、完整、及时的记录、整理会议内容，形成规范的记录文件并妥善保管。整改责任人：董事会秘书孙文恒问题

四、个别董事会资料不完整：公司提供的董事会资料中，四届三十四次会议缺少董事张晓明的表决票。经检查，此项工作是存档人员工作疏忽，误将四届三十四次董事会会议中董事张晓明的表决票存放在了“临时公告”档案中。整改措施：公司加强了档案管理工作，进一步明确了档案保管责任，细化了档案的收集、整理、保管流程，从数量上要保证档案齐全，从质量上要保持档案的连续可靠，尽力避免因归档失误给工作带来的不便。整改责任人：董事会秘书孙文恒

二、公司治理活动下步主要工作计划通过本次专项治理活动的开展，公司将认真逐项落实整改措施，切实解决公司治理中存在的问题。不断提高公司治理水平。在此基础上，公司还将继续做好以下几方面工作：

1、继续加强公司治理，不断完善法人治理结构。公司将继续组织学习《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会、上海证券交易所以及黑龙江监管局的有关文件精神，进一步明确公司“三会”职能，切实履行法定程序，完善公司治理，提升公司的管理水平。

篇6：关于质量专项检查的整改报告

根据穗商银发字[2006]132号文件精神，我支行高度重视本次统计检查工作，接文后立即将文件精神传达到每一位员工身上，使每一位员工都能对这次统计数据质量做到准确、及时。现将我支行自查情况报告如下：

一、统计人员综合素质高

在我支行统计人员均是

会计、金融专业人员，具有很强的责任心和经验丰富的人员，确保对报表数据准确性、及时性，不弄虚作假，从不漏报、瞒报、提供失实统计资料或人为拢数等统计违法行为。

二、加大统计执法工作

针对统计执法工作的矛盾和困难，我支行认为要做好统计工作需逐步加以改善。应大力宣传统计法律、法规，扩大统计法律影响和氛围，真正使管统计工作人员增强统计法律意识，依法管统计，依法办统计，减少和避免对统计的人为干拢和人为参与违法。

三、提高统计数据质量确保“快精准”

统计人员均一律按照“快、精、准”的要求，努力提高统计数据的质量，为我行提供及时准确的决策依据，为研究分析问题提供翔实的数据信息。

今后，为不断提高统计工作水平，确保统计数据质量，使全社会都能了解统计、支持统计工作，我支行统计人员都能自觉坚持依法统计，需有乃全体统计人员的共同努力，不断加大统计法制的宣传，在普法宣传的形式上不断创新，使我们的统计工作更上一层楼。

商行XX支行

二00六年七月十日

篇7：关于质量专项检查的整改报告

中成药贮藏时要针对不同种类的中成药采用不同的防范措施，是科学保管中成药的重要一步。中成药的质量检查主要是通过感官经验鉴别、显微鉴别、理化鉴别、生物学鉴别和微生物鉴别等控制中成药的质量。在中成药的临床应用中，掌握中成药感官质量检查的基本常识，懂得中成药外观性状检查的质量要求，对于把好中成药质量关，具有十分重要的意义。

1 影响中成药变质的原因

1.1 温度：中成药对温度都有一定的适应范围。温度过高，中成药的某些成分氧化、分解加速、变量变质。含芳香挥发性成分的药物可因加速挥发而损失；含脂肪油成分的药物易“泛油”或酸败；胶囊剂易黏软变形；片剂易裂片变色；糖衣易溶化黏连；软膏易溶化分层。温度过低，含乙醇制剂、糖浆剂、露剂等易产生沉淀、结晶，甚至变性失效，玻璃容器有时还会冻裂。多数药物应在阴凉处(不超过20℃)贮藏保管。

1.2 湿度：空气中湿度过大，有些中成药会发生潮解、变形、生虫、霉变或稀释；湿度过低，会发生风化或干裂。一般中成药贮藏相对湿度以60％～70％为宜。

1.3 光线：光线中紫外线可促使药品变色、分解氧化，如保管不当。被光线直接照射后会引起药品变质。如含油脂的成药能产生酸败，酒类能产生浑浊，含苷类及色素类的成药能产生分解。因此，大多数中成药要求避光保管。

1.4 空气：空气是各种气体的混合物，其中对中成药影响最大的是氧气。氧气是引起药物氧化反应的基本因素，在室温条件下，由于空气中氧气自发引起的氧化反应，称为“自氧化反应”。这种反应与氧的浓度关系不大或无关。它受微量金属离子、光、热的催化，仅需少量氧气就可以引起氧化反应。中成药中大多数氧化反应属于自氧化反应。另外，需氧菌和霉菌都是在有氧条件下才能生长、繁殖，如限制含氧量，就能抑制需氧菌和霉菌生长发育。因此，中成药一般需要密闭或密封贮藏保管。

1.5 时间：有些中成药因其性质不稳定，尽管贮藏保管条件适宜，但时间过长仍会失效。因此，要求中成药的标签，必须有生产批号和使用期。药物应在使用期内使用。

2 各类中成药剂型的贮藏保管方法

2.1 散剂：中药散剂保管养护的关键是防潮。一般散剂用防潮、韧性大的纸或塑料薄膜包装折口或熔封后，再装入外层袋内封口。含挥发性成分的散剂，应用玻璃管或玻璃瓶装，塞紧，沾蜡封口，必要时可加吸湿剂。应在阴凉干燥处密闭保存。

2.2 丸剂：蜜丸含蜂蜜，受潮易霉变、黏结、虫蛀、蜜味减失；水丸易干枯失泽，受潮易霉变、虫蛀；糊丸、浓缩丸也类同。因此，丸剂宜密封。置阴凉干燥处贮藏，防潮湿和微生物污染。

2.3 片剂：中药片剂因含药材粉末或浸膏量较多，易吸收空气中的水分，使药片松散、破碎，甚至发霉变质。湿度过低时，药片又易干裂。因此，片剂宜密封，在干燥阴凉处保存，严格防潮。

2.4 颗粒剂：颗粒剂含有浸膏及大量糖分、淀粉等辅料，极易受潮结块、发霉。通常装入铝塑袋，袋口热熔封严，再装入盒内。置于室内阴凉、干燥处、遮光、防潮、防高温。

2.5 胶囊剂：胶囊剂容易吸收水分，轻者可鼓胀，胶囊表面浑浊，严重时可霉变、黏连，甚至软化、破裂。遇热则易软化、黏连。而过于干燥，水分过少，则宜脆裂。应贮藏于密闭铝塑袋内或玻璃、塑料瓶中，置于阴凉干燥处保管。

2.6 糖浆剂：蔗糖为糖浆剂的常用辅料。蔗糖是一种营养物质，其水溶液很容易被霉菌、酵母菌等所污染，使糖浆被分解而酸败、混浊。盛装容器一般为容积不超过500毫升的棕色细颈瓶。于灌装后密封，贮藏于室内阴凉干燥处，应避光、防潮、防热等。

2.7 含乙醇的中药制剂：中药酊剂、药酒、流浸膏等制剂皆含乙醇(或白酒)，具有良好的防腐作用，故贮藏过程中相对比较稳定。但由于乙醇易挥发，应密闭存放。夏季应避热，冬季应防冻，置于室内阴凉干燥处贮藏保管。

2.8 注射剂：中药注射剂目前多是提取其水溶性有效成分制成。一些高分子化合物。

2.9 膏药：多种膏药中含有挥发性药物，如冰片、樟脑、麝香等．如贮藏时间过久，有效成分易散失；如贮藏环境过热，膏药易渗过纸或布面；如贮藏环境过冷或吸湿，黏性降低，贴时易脱落。故宜密闭贮藏，置于干燥阴凉处，防热、防潮、避风保管。

3 各类中成药的外观性状检查

3.1 散剂：应干燥、疏松、混合均匀，色泽一致。取适量混合好的药粉，平铺在光滑的白纸上，将其表面压平，在光亮处观察，应呈现均匀的色泽。

3.2 丸剂：丸剂外观应圆整均匀，色泽一致。大蜜丸、小蜜丸应细腻滋润，软硬适中；滴丸为固体形态，无塑性；包衣丸剂要求包衣材料均匀裹全丸，表面光洁，无花斑。

3.3 片剂：应完整光洁，色泽均匀，杂色点0.15～0.18毫米，并小于5％，除个别片剂出现麻面外(应小于10％)，不得有严重花斑及特殊异物。包衣片剂有畸形者，不得超过0.3％。应无潮解、发霉变质现象。要有适宜的硬度，以避免在包装和运输过程中发生碎片。

3.4 颗粒剂：应干燥，颗粒均匀，色泽一致，无吸潮、软化、结块、潮解等现象。

3.5 胶囊剂：应整洁，不得有黏结、变形或破裂现象，并无异味。软硬胶囊剂内容物都应干燥、疏松、混合均匀。

3.6 糖浆剂：除另有规定外，糖浆剂应澄清。含有中药提取物的糖浆，允许有少量轻摇易散的沉淀。不得有酸败、异臭、产生气体或其他变质现象。

3.7 黑膏药：膏体应乌黑光亮，油润细腻、老嫩适宜，摊涂均匀。无红斑，无飞边缺口。加温后能敷贴于皮肤上，不脱落，也不移动，对皮肤无刺激。

其他制剂，应参考瓶签进行简易质量检查。

参考文献

［1］《中华人民共和国药典》2010版 北京：中国医药科技出版社

篇8：关于质量专项检查的整改报告

XXXX„2015‟7号

XXXXXX医院

关于护理质量专项检查整改措施报告

XXXXX社会事业局卫生计生处：

为进一步促进各民营医院提升医疗服务与质量管理水平，区护理质量控制中心对全区14家民营医院的护理质量进行了专项检查。2015年11月11日护理质控专家一行莅临我院，对我院的护理质量进行了专项检查和真诚指导。检查结束后，院领导及时组织相关科室负责人召开总结会议，针对此次检查中存在的问题，制定措施，现将整改措施书面报告如下：

一、需要整改的事项

1、抢救车内药品管理；

2、皮试针管使用要求；

3、排班表

（七）建立入院患者护理评估单、床头有防跌倒及坠床标识；进一步落实入院宣教工作；

（八）强化监督管理，职能部门（医务科、护理部、院办）加强日常护理工作的监督检查、定期分析总结，持续改进护理质量和技术水平。

我院将以本次专项检查为契机，建立健全相关规章制度、明确岗位职责、总结经验、逐步探索和建立护理质量持续改进的长效机制，不断提升医疗服务与质量管理水平，构建和谐医患关系，在上级行政部门的关怀指导和全院职工精诚团结下，为将医院建设成为百姓心目中的“平安医院、百姓医院、和谐医院”而不断努力！

XXXXXXX医院

篇9：中药饮品专项检查整改报告

**食品药品监督管理局：

检查组于****年**月**日对我院药房药品质量情况进行了例行检查。经检查，认为中药房部分检查项目存在问题。检查结束后，我们组织相关人员认真讨论了检查组提出的缺陷项，针对问题查找原因，严格进行逐条整改，现将整改情况汇报如下：

一、调配台上存放着生活用品

整改情况：当天立即对中药饮片区存放的生活用品进行了清理，并对相关人员进行了批评教育，杜绝类似问题再次发生。现已整改到位。

二、药房内未配备温湿度计

整改情况：组织相关人员对《药品库存质量管理制度》重新进行了学习，在药房适宜位置放置温湿度计，严格按照制度做好温湿度登记。现已整改到位。

三、未完善购进验收记录

整改情况：组织验收员对我院《药品验收管理制度》重新学习，强调验收时必须按制度严格执行，做好《中药饮片购进质量验收记录表》登记。现已整改到位。

四、无原包装存放的中药饮片无保存随包装的标签

整改情况：组织相关人员学习《药品管理法》、《药品管理法实施条例》等规章制度，并按照规定，中药饮片拆包装装斗时随药材保存包装标签。现已整改到位。

五、未完善不合格中药饮片的确认报告等制度

整改情况：依据《药品经营质量管理规范》及其实施细则，完善我院《不合格药品确认、报告、报损、销毁和记录管理制度》，并在工作中严格执行。现已整改到位。

我院领导非常重视本次检查不合格事件，经过深入分析找出原因，制定整改方案，立即整改，现已全部整改到位。请贵局予以检查指导。

*****

篇10：关于质量专项检查的整改报告

根据柳煤字[2017]369号，关于印发《关于开展全县煤矿机电运输专项检查的实施方案》的通知的文件精神。我矿深入贯彻，认真落实，严格对照相关规程规范标准，着重围绕2017版《煤矿安全生产标准化基本要求及评分办法（试行）》以及[2017]369号文件内容要求和我矿“关于机电运输专项检查整治实施方案”，开展全面系统的大排查、大整治，深入彻底的推进机电运输安全隐患排查治理工作。本次自查自检为期3天（11月5日、6日、7日），共排查隐患26条。整改方案及措施如下：

1、主斜井底猴车尾轮护罩安装不规范； 整改措施：皮带队安排专人重新加固安装。责 任 人：宋海军 时 间：2天

2、中央变电所两台照明综保喇叭咀电缆压线板压紧过量； 整改措施：机电队安排电钳工对压线板重新规范。责 任 人：闫金柱 时 间：1天

3、中央变电所K7号馈电开关小咀有一闲置胶木接线盒未拆除； 整改措施：机电队安排电钳工拆除闲置胶木接线盒，并回收。责 任 人：闫金柱 时 间：1天

4、中央水泵房压力铭牌有油漆喷涂；

整改措施：机电队安排电钳工用棉纱蘸涂稀料擦拭，并保持清洁。责 任 人：闫金柱 时 间：1天

5、三采无极绳硐室内授权启动装置未上锁；

整改措施：运输队安排绞车司机对授权启动装置上锁，并由绞车司机管理钥匙。责 任 人：赵海海 时 间：1天

6、三采无极绳硐室内只有两盏照明灯，照明不足；

整改措施：机电队安排电钳工再增设照明灯两盏，保证硐室照明充足。责 任 人：闫金柱 时 间：2天

7、三采无极绳绞车制动装置拉杆螺丝处开口销用U型卡代替； 整改措施：运输队安排绞车维护工更换U型卡为专业开口销，规范日常作业。责 任 人：赵海海 时 间：1天

8、三采无极绳绞车张紧力下降保护固定不牢靠；

整改措施：运输队安排专人重新对张紧力下降保护进行固定，并保证牢靠。

责 任 人：赵海海 时 间：1天

9、三采区皮带机头处防跑偏辊用直辊代替；

整改措施：皮带队安排机修工调整皮带，取缔用直辊别皮带。责 任 人：宋海军 时 间：2天

10、三采皮带机头皮带开关卫生差，皮带综合保护启动按钮破损； 整改措施：皮带队安排电钳工清洁开关设备卫生，并更换启动按钮。责 任 人：宋海军 时 间：3天

11、三采皮带机头自动洒水装置不能使用，淤泥积水多；

整改措施：皮带队安排组织人员修复自动洒水装置，并安排清巷工清理淤泥积水。责 任 人：宋海军 时 间：3天

12、三采皮带机头缺消防锹、消防桶；

整改措施：皮带队安排人员配备足够的消防器材。责 任 人：宋海军 时 间：1天

13、中皮带机头堆煤保护不能使用； 整改措施：皮带队安排电钳工更换堆煤保护。责 任 人：宋海军 时 间：2天

14、三采轨道巷绕道处移变缺警示牌；

整改措施：机电队安排电钳工增设“高压危险，禁止靠近”警示牌。责 任 人：闫金柱 时 间：1天

15、机轨合一（西）皮带机头煤泥过多，卫生差； 整改措施：皮带队安排清巷工蹲点清理，并保持卫生清洁。责 任 人：宋海军 时 间：3天

16、机轨合一（西）100米处道轨连接缝隙大于5mm（实际10mm）； 整改措施：运输队安排轨道维护工调整轨道间隙，不大于5mm。责 任 人：赵海海 时 间：2天

17、机轨合一（西）180米处高压电缆接线盒用铁丝吊挂； 整改措施：机电队安排电钳工采用8#钢丝绳规范吊挂。责 任 人：闫金柱 时 间：3天

18、机轨合一巷内声光报警装置数量过少（只有一台）； 整改措施：机电队安排电钳工增设声光报警装置。责 任 人：闫金柱 时 间：3天

19、机轨合一（西南）皮带机头堆煤保护安装位置不合理； 整改措施：皮带队安排机修工将堆煤保护吊挂在皮带机头中心处。责 任 人：宋海军 时 间：1天

20、机轨合一（西南）移变处缺栅栏及警示牌；

整改措施：机电队加工栅栏，并安装，增设“高压危险，禁止靠近”警示牌。责 任 人：闫金柱 时 间：3天

21、机轨合一（西南）移变辅助地线与接地极未用螺丝紧固； 整改措施：机电队安排电钳工用螺栓紧固辅助地线 责 任 人：闫金柱 时 间：2天

22、机轨合一（西南）有两组压绳轮不起作用； 整改措施：运输队安排轨道维护工更换故障压绳轮。责 任 人：赵海海 时 间：2天

23、机轨合一（西南）540米处有一组主压绳轮损坏； 整改措施：运输队安排轨道维护工更换故障压绳轮。责 任 人：赵海海 时 间：1天

24、回风大巷（南）机头处堆煤保护安装不合理；

整改措施：皮带队安排机修工将堆煤保护吊挂在皮带机头中心处。责 任 人：宋海军 时 间：1天 25、9103无极绳绞车、9103回风口回柱绞车授权启动装置未上锁； 整改措施：运输队安排绞车司机对授权启动装置上锁，并由绞车司机管理钥匙。责 任 人：赵海海 时 间：1天 26、9103无极绳硐室机电设备管理牌填写内容不清晰； 整改措施：机电队安排电钳工重新更换并填写机电设备管理牌。责 任 人：闫金柱 时 间：1天

以上问题各队组责任人严格贯彻落实整改，必须在规定期限内销号完毕，机运科人员对照问题于11月8日、9日、10日进行逐条逐项认真复查，复查后制定整改报告，汇报整改情况。

2017年11月7日

山西楼俊集团赵家庄煤业有限公司

关于机电运输专项检查

整治的整改方案

篇11：关于质量专项检查的整改报告

一、继续加大财政科技资金的有效投入。坚持把创新摆在发展全局的核心位置，加快推动创新驱动发展战略的实施。要进一步增加财政科技资金的有效投入，大力推进科技创新。进一步优化财政科技资金的使用方向，充分发挥好财政资金的引领和带动作用，不断完善区域创新体系和创新平台建设。鼓励企业参与重大科技项目和核心关键技术研发，引导社会资本和金融资本进入科技创新领域，大力培育高新技术企业、创新型企业和科技型中小企业，积极推进产业创新。加大创新资源和高端人才引进，优化提升科技服务能力和水平，积极促进产学研的有机结合，促进科技成果转移转化和资本化、产业化。

二、加强财政科技资金统筹整合。按照国家科技体制改革和新预算法要求，依法科学规范编制财政科技资金，认真梳理资金的类别和结构，加大对市县的指导和检查，规范财政科技资金的投入范围和统计口径。科学界定各主管部门在促进科技事业发展中的职责，明确各类科技专项资金的功能定位，统筹安排科技计划预算。加大专项资金清理整合力度，切实解决好行政经费占用科技经费过多的问题。严格按国家要求，将科技专项资金用于自然科学基金、重点研发、技术创新引导、创新基地和人才等方面，高效配置科技资源，强化科技与经济紧密结合。

三、完善财政科技资金投入的配置机制。进一步完善竞争性分配、因素法分配和政府购买服务相结合的资源配置机制，着力解决好财政科技资金管理和使用中的“碎片化”问题。综合运用风险补偿、以奖代补、财政贴息、创投引导等方式，优化科技资金的配置。进一步提高财政科技资金使用绩效，逐步实现由无偿直接资助向有带动放大作用的间接资助转变，由单纯资助项目向营造创新环境、提升发展质量转变，由单一评价项目技术水平向评价企业创新能力转变。

四、切实加强财政科技资金的监督管理。严格落实新预算法和加强财政专项资金管理清单建设的相关要求，进一步修订完善财政科技资金管理办法，健全管理体制机制。加强科技项目实施的事中、事后监督检查，强化监管责任，重视科技资金专项审计成果，对查出的虚报冒领、违规骗取财政科技资金等问题要依法依规严肃处理，切实加大责任追究力度。加强信息共享，对项目立项、编制预算、组织实施、监督检查、绩效评估等全过程进行信息化管理，并向社会公开，接受公众监督。建立符合科研活动规律的绩效评价制度，将绩效评价结果作为完善相关政策、安排财政资金的重要依据。加强科技中介管理，建立对科技中介的监督评估和准入退出机制，规范科技中介机构服务行为。

篇12：关于监控专项检查整改汇报方案

整改的方案

吕梁市煤管局四大系统专项检查组：

吕梁市煤管局四大系统专项检查组于2011年10月 9日对我坑口进行了监控四大系统专项检查，针对存在的问题，监控组认真落实并逐条制定了处理措施、整改时间及责任人，现将落实整改措施如下：

1、人员定位系统人员配备数量不足，人员未培训 整改措施：人员定位系统人员配备，培训等以报集团公司 整改时间：

整改责任人：

整改负责人：

整改情况：未完成

2、安全监控断电控制图接线存在交叉断电。

整改措施：根据井下实际情况重新绘制安全监控断电控制图。

整改时间：一天 整改责任人：邸海峰 整改负责人：孙永亮 整改情况：已完成

3、人员定位系统图东翼回风缺少定位识别器。整改措施：规范人员定位系统图。整改时间：一天 整改责任人：邸海峰

整改负责人：孙永亮 整改情况：已完成

4、监控四大系统软件资料管理不规范，人员定位、产量、通信等系统资料未单独管理。

整改措施：完善四大系统软件资料管理，人员定位、产量、通信等系统资料单独管理。

整改时间：三天 整改责任人：李耀峰 整改负责人：孙永亮 整改情况：已完成

5、通信系统图未表直通电话。掘进巷电话数量不足。整改措施：完善通信系统图，增加掘进巷电话数量。

整改时间：二天 整改责任人：邸海峰 整改负责人：宁恩林 整改情况：已完成

6、有部分开关量四证已标志过期。整改措施：。对过期的部分产品进行淘汰。整改时间：三天 整改责任人：邸海峰

整改负责人：孙永亮 整改情况：已完成

7、无便携式定位应急分站。

整改措施：订购便携式定位应急分站。

整改时间：

整改责任人：邸海峰

整改负责人：孙永亮 整改情况：已完成

8、东翼移变甲烷未闭锁。

整改措施：落实东翼移变甲烷闭锁情况。整改时间：一天 整改责任人：邸海峰 整改负责人：孙永亮 整改情况：已完成

9、分站未有走向标签。整改措施：完善分站走向标签。整改时间：三天 整改责任人：邸海峰 整改负责人：孙永亮 整改情况：已完成 10、4416上隅角3%瓦斯瞬间冲击。整改措施：加强对4416上隅角瓦斯管理。整改时间：

整改责任人：孙永亮 整改负责人：李晓利 整改情况： 已完成

11、未安装广播系统。

整改措施：已报集团公司。整改时间：

整改责任人：

整改负责人：

整改情况：未完成 12、4408运输掘进备用局扇切换自动。

整改措施：完善4408运输掘进备用局扇切换功能。整改时间： 一天 整改责任人：石云虎 整改负责人：宁恩林 整改情况：已完成 13、4408运输两定位识别器距离太近。整改措施：延伸4408运输两定位识别器距离。整改时间： 一天 整改责任人：邸海峰 整改负责人：孙永亮 整改情况：已完成

14、采掘工作面、变电所等重点区域无直通电话。

整改措施：经和厂家联系经对现有的调度电话软件修改，现有电话具备直通电话功能。

整改时间： 三天 整改责任人：邸海峰 整改负责人：宁恩林 整改情况：已完成

15、副井口无检卡分站。

整改措施：已联系集团供应处订购检卡分站。整改时间：

篇13：关于质量专项检查的整改报告

1、土豆机清洗不彻底；2、后勤办公室卫生状况差。

对于此次食堂检查中反馈的问题，我校领导高度重视，本着对学生，对家长，对社会高度负责的态度，我们及时召开后勤工作人员会议，通报了检查情况，并迅速做出了整改，现将整改情况汇报如下：

1、成立学校食堂卫生安全管理领导小组，校长为食堂第一责任人，副校长和总务主任为主要负责人。

2、重新制定和完善食品卫生系列管理制度，严格按章操作，消除卫生安全隐患，杜绝一切事故发生。

3、对于操作间的几台机器，全部拆卸后仔细清洗，尤其是切菜机，保证里外焕然一新。

4、对于后勤办公室的卫生，我们派专人定期打扫，并将一些杂物全部清理出去，做到物品摆放井然有序，窗户干净明亮。

篇14：关于质量专项检查的整改报告

整改措施

卫生局于2014年7月18日对我院合理用药、临床检查、高价耗材进行了专项现场监督检查，对存在的问题卫生局专家对我院提出了相应改进和整改要求。对于检查中存在的问题，院领导给予了高度重视，于7月18日下午及时召开相关科室负责人会议，对存在的问题进行了深刻剖析，从制度、流程、执行过程上找原因，并讨论出切实可行的整改措施。

7月20召开了全体职工会议通报检查情况和我们的整改措施。同时对于个别科室和个人进行了针对性的教育。对于检查存在问题，具体整改措施如下：

一、抗菌药物的合理使用 存在问题：

1.药物配备方面，按照38号文件配备抗菌药物头孢类三代头孢中头孢噻肟钠未配备。

2.围手术期预防用药选用有不合理现象和术前预防用药未按时运用。3．内、外科联合用药不合理。

4.医院抗菌药物的管理方面有缺陷（科室对质控办发出的整改信息反馈资料整改落实执行情况未反应）

5．超剂量用药（特殊人群：老人、小孩用药剂量掌握不好）整改措施： 1.医务科对相关责任医生进行诫勉谈话，令其加强相关知识学习和增加责任心，严格执行抗菌药物管理规范，避免以后类似情况发生。2.医务科联合药剂科组织医师学习38号和98号文件，并进行严格考试，倡导医师在业务时间加强相关知识自学。

3.加强抗菌药物的监管力度，把合理使用抗菌素列入重要考核指标、监测指标，并制定必要的行政手段。

二、普通药物的合理使用方面

1.诊断与用药不符，无用药指征（带状疱疹使用生脉、环磷腺苷葡胺无指征。肾结石用泮托拉唑无依据。）整改措施

1.强化监督力度，制定管控机制，要合理用药与医师经济利益挂钩。2.科主任利用晨会、查房时、审核处方及病历时见缝插针的指导和管理合理用药。

三、临床合理检查方面

1.无相关症状体征开具检查（检查针对性不强）2.泌尿系统疾病无小便常规。整改措施

1.组织相关业务学习

2.倡导医务人员业余时间加强相关知识学习

3.科主任利用晨会、查房时、审核处方及病历时见缝插针的指导和管理合理检查。

四、高值耗材检查方面 1.高值耗材应用流程不明晰的（申请、讨论、知情同意……）2．病历中高值耗材的知情同意书不完善。整改措施

1.组织学习高值耗材的应用流程并坚决贯彻执行。2.职能部门加强监管管理

3.重新制作完善高值耗材知情同意书。

五、其它

1.外科病历中门诊病历缺如。2．内科也有少量没有 3.运行病历顺序混乱

4.处方（有改动如开药天数、药品名称一定要签名）、病历涂改较严重 整改措施

1.召开全院医生会议通报检查情况。

2.制定奖惩条例，切实抓好门诊病历完善和处方规范开具工作。3.加大运行病历的检查力度，力求做到病历规范。

篇15：关于质量专项检查的整改报告

一、引言

我国自1980年恢复注册会计师审计制度以来，注册会计师行业在人员规模与素质、业务范围与收入、执业质量等方面取得了很大的发展。截至2006年4月30日，会计师事务所有5639家，执业注册会计师6.98万人。2005年度全行业业务收入达到183亿元，比2004年增长20％。2004年3月4日，中国注册会计师协会发布了《会计师事务所执业质量检查制度（试行）》。在当年开展的行业执业质量检查工作中，共组织760人对824家会计师事务所进行了检查，采取自律惩戒手段处理事务所268家，处理注册会计师280人，另移交有关部门进行行政处罚案件8起。在2005年会计师事务所执业质量检查中，全国各级注册会计师协会共组织了1000余人的检查力量对1400多家会计师事务所的执业质量进行了检查，移交财政部门处理处罚事务所111家。其中，有78家事务所已被财政部门做出相应的处罚，对138名注册会计师给予了社会公开谴责或行业通报批评。

以上数据表明，我国注册会计师行业的监管制度在逐步形成，而且力度在加大。从博弈论的角度看，监管者与被监管者（会计师事务所和注册会计师）存在着博弈关系。

二、文献回顾

李正龙（2001）对审计机关与被审计部门建立纯战略、混合战略博弈模型进行分析，得出审计机关的审计覆盖面不能低于2／3，审计成本越小，被审计部门采取欺骗行为的可能性越小；被审计部门因欺骗而获益的金额大于审计成本2倍时，其被审计的可能性会随着获益金额的增大而增加。姚海鑫等（2003）对上市公司会计监管从不完全信息静态博弈的角度，分析上市公司、中介部门、监管部门的行为动机及博弈均衡结果，说明在给定的制度安排下，各个行为主体的选择行为及其相互作用机理，指出了监管的制度安排具有极其重要的意义。

三、博弈模型与分析

（一）会计师事务所执业质量检查监管博弈的基本假设

1.会计事务所和注册会计师有出具虚假报告的动机或外在压力，他们的纯战略是选择出具虚假报告或者不出具虚假报告。他们出具虚假报告所得到的额外收益为I（I>0），当不出具虚假报告时所得收益为－I。

2.监管者有责任对行业进行监管，他们监管的纯战略是检查或者不检查。他们的检查成本为C（C>0），包括监管者计划并实施检查所发生的一切费用，如果监管者不检查则节约成本为C。

3.会计师事务所和注册会计师出具了虚假报告后，被检查出将受处罚为F（F>0）。

4.在会计师事务所和注册会计师出具了虚假报告后，如果监管者又没有对其进行检查，这时有两种情况：一是受案件牵连或被人举报，使虚假报告被曝光（但此时尚未经核实且没有对会计师事务所和注册会计师进行处罚）。此时，监管者将被追究责任，受到的损失为D（D>0）；二是会计师事务所和注册会计师出具的虚假报告未被发现，则监管者无得也无失。

根据以上假设，混合战略的行业监管博弈支付矩阵可表示如下图。

此结果具有普遍性。

再假设会计师事务所和注册会计师出具虚假报告的概率为P，不出具虚假报告的概率为1－P；监管者进行检查的概率为Q，不进行检查的概率为1－Q；如果会计师事务所和注册会计师出具了虚假报告，当监管者在进行检查时，虚假报告能够被发现的概率为R，因为技术水平等原因虚假报告没能被发现的概率为1－R；当监管者没有进行检查时，因案件牵连或者有人举报使会计师事务所和注册会计师出具的虚假报告被曝光的概率为W，没人举报或者案发的概率为1－W。

此时，会计师事务所和注册会计师与其监管者双方在混合策略下各自的预期收益分别为：

V₁=P•{Q•[R•(-F)+(1-R)•I]+(1-Q)•[W•I+(1-W)•I]}+(1-P)•{Q•[R•(-I)+(1-R)•(-I)]+(1-Q)•[W•(-I)+(1-W)•(-I)]}=2PI-PQRI-PQRF-I (1)

V₂=Q•{R•[P•(F-C)+(1-P)•(-C)]+(1-R)•[P•(-C)+(1-P)•(-C)]}+(1-Q)•{W•[P•(-D)+(1-P)•C]+(1-W)•[P•0+(1-P)•C]=PQRF+PQWD+PQC+C-WPD-CP-2QC (2)

上面（1）式对概率变量P求偏倒数，（2）式对概率变量Q也求偏倒数，再根据极值定理可知，偏倒数为零的点为极值点，也为混合策略的均衡点。

则双方混合策略下的博弈均衡点（P^*，Q*）＝〔2C／（RF＋WD＋C），2I／R（I＋F）〕，即会计师事务所和注册会计师以P^*的概率选择出具虚假报告，行业的监管者以Q^*的概率实施监督检查。

（二）对模型求解的分析

根据上面求得的均衡解，对会计师事务所和注册会计师与其监管者可作进一步分析：

1.会计师事务所和注册会计师选择出具虚假报告的概率P^*取决于五个因素F、R、W、D、C。如果加大对他们出具虚假报告的惩罚F，则他们出具虚假报告的概率P将降低；如果减小对他们出具虚假报告的惩罚F，则他们出具虚假报告的概率P会加大。

当会计师事务所和注册会计师出具虚假报告时，如果监管者检查时增大发现虚假报告的概率R时，即提高监督检查的质量和水平时，会计师事务所和注册会计师出具虚假报告的概率P也会降低；相反，如果监管者监督检查发现问题的概率R下降，如监管水平不高、检查经验不足、监督环境差等，被监管者出具虚假报告的概率P就会上升。

如果监管者不对企业进行监督检查，会计师事务所和注册会计师出具虚假报告时，若因案件牵连或者被人举报的概率W增大，则会计师事务所和注册会计师出具虚假报告的概率P将会降低。这表明一旦涉及会计师事务所和注册会计师的业务有关的案件，应实行继续追查制度，而相关知情者和社会公众对会计师事务所和注册会计师出具的虚假报告予以积极举报也是一种有效的监督。

若加重对监管者的责任损失D，使其有压力对会计师事务所和注册会计师进行有效监督，则出具虚假报告的概率P将会下降。也就是说，对监管者进行再监督将会降低会计师事务所和注册会计师出具虚假报告的概率P。

此外，监管者的监督成本C（或不监督时的节约成本）增大时，会使会计师事务所和注册会计师出具虚假报告的概率P上升，因为此时监管者进行监督检查的积极性会大大降低。

2.监管者的监督检查概率Q^*取决于三个因素F、I、R。如果加大对会计师事务所和注册会计师出具虚假报告的惩罚力度F，将使监管者监督的概率Q降低，从而使不对会计师事务所和注册会计师进行监督的概率1－Q增大，因为此时它可能会偷懒或者搭便车。

会计师事务所和注册会计师出具虚假报告时所得到的额外收益I越大，监管者进行监督的概率Q会越大，因为此时会计师事务所和注册会计师出具虚假报告的动机和机会都很大，出具虚假报告水平也可能更高，因此监管者的监管责任也更重大。

监管者增大监督检查时发现出具虚假报告的概率R增大，即提高检查监督质量和水平时，监管者不检查的概率1－Q就会增大。这是由于监督水平提高和威慑作用，被监管者出具虚假报告的概率P会降低，使监管者不必经常去监督。

四、小结

通过上面对会计师事务所和注册会计师与其监管者的博弈分析，笔者得出如下一些结论或建议：

（一）为了使行业的监管更有效，需要科学地确定监督检查的比例问题

因为在会计师事务所和注册会计师与其监管者的博弈中，尽管注册会计师行业监管者处于强势地位，但由于信息不对称，就行业监管的博弈而言，占据优势的却是会计师事务所和注册会计师。2004年检查会计师事务所占当年所有事务所的18%，2005年的检查数量占年初事务所总数的26.1%，这些数据表明目前行业监督检查中的比例偏低，需要进一步扩大检查范围，这样才可能起到行业执业质量检查的威慑作用。

（二）对于会计师事务所和注册会计师来说，惩罚是一种有效的威胁，是抑制其出具虚假报告的有力杠杆

在每年行业审计质量检查的计划中，对有虚假报告的会计师事务所和注册会计师应加重处罚。比如，美国2002年通过的《萨班斯-奥克斯利法案》中如对故意进行证券欺诈的犯罪最高可判25年入狱，并可判罚500万至2500万美元的罚金；对故意破坏或捏造文件，阻止、防碍或影响联邦调查的行为，将处以罚款或判处20年入狱；会计师事务所的审计和复核工作底稿至少应该保存5年，任何故意违反此项规定的行为，将予以罚款或判处10年入狱。这一做法所体现的精神值得我国在行业监管中借鉴。

（三）不仅要增加行业监管人员的数量，还应提高从事监督检查的监管人员素质

2004年组织的760名检查人员中，抽调的注册会计师为565名，协会人员只有195名。数据表明，从事行业监管的专职人员偏少，难以完成日常的监管。同时，无论是注协还是财政部门，只要是新进的从事监管工作的人员，必须取得注册会计师证书，并须参加后续职业教育。

（四）建立确实可行的监管失职责任追究制度，保证监管制度能够有效实施

篇16：关于质量专项检查的整改报告

广东万家乐股份有限公司信息披露专项检查整改报告根据广东证监局《关于开展上市公司信息披露检查专项活动的通知》(广东证监30号)的相关要求，结合公司实际情况，公司于2010年3月1日至4月30日进行自查，形成了《广东万家乐股份有限公司信息披露自查报告和整改计划》，已经公司第六届董事会第二十一次会议审议通过，万家乐：信息披露专项检查整改报告。2010年6月，广东证监局对公司信息披露工作制度的建立、执行情况以及开展信息披露检查专项活动情况进行了现场检查，并向公司发出了《现场检查结果告知书》(23号)，认为公司基本能按照广东证监局的要求开展信息披露专项检查活动，对检查发现的问题制定了整改计划，同时也就检查发现的问题提出了整改要求。公司董事会高度重视广东证监局在现场检查中提出的问题，针对信息披露和内幕信息管理中存在的问题，认真查找原因、漏洞，逐项进行整改或制订整改计划。现将公司信息披露专项检查整改情况报告如下：

一、公司信息披露自查和广东证监局现场检查中发现的问题(一)公司信息披露自查过程中发现的问题1.公司《信息披露管理制度》中，未包含董事、监事和高级管理人员履行信息披露职责的记录和保管的要求；未包含信息披露相关文件、资料的档案管理的要求。2.公司尚未单独制定《内幕信息管理制度》，在内幕信息的管理机构、日常管理的负责部门及负责人、内幕信息的范围、内幕信息违规责任追究机制等方面仍然缺乏完整、严密的规定，整改报告《万家乐：信息披露专项检查整改报告》。3.公司关于内部问责的相关规定仍然显得分散、不系统，不利于公司内部问责的制度完善和具体执行，公司需要制定单独的《内部问责管理制度》。4.持有公司5%以上股份的股东将持有的公司股份质押后，未及时通知公司董事会秘书，导致公司披露该信息不够及时。2(二)广东证监局现场检查过程中发现的问题1.内幕信息知情人报备不规范。2.对外担保不规范，未要求公司担保对象广东万家乐燃气具有限公司提供反担保。3.未与2008年和2009年年报审计会计师事务所等中介机构的相关人员签署保密协议。4.对控股股东广州汇顺投资有限公司持有公司股份质押的信息披露不及时。

二、公司整改情况(一)已完成事项1.公司修订了《信息披露管理制度》，增加了以下两条：第九十条公司董事、监事和高级管理人员在履行信息披露职责时应有书面记录，该书面记录原件保存在公司证券法律部。第九十一条公司信息披露的相关文件、资料的档案由公司证券法律部负责管理，至少保存十年。修订后的《信息披露管理制度》已经公司第六届董事会第二十三次会议审议通过。2.针对公司自查中发现的未单独制定《内幕信息管理制度》的问题和广东证监局现场检查中提出的内幕信息知情人报备不规范的问题，公司制订了《内幕信息管理制度》，对内幕信息的管理机构、日常管理的负责部门及负责人、内幕信息的范围、内幕信息知情人的范围、内幕信息知情人的保密责任、内幕信息知情人的登记和报备、内幕信息违规责任追究机制等方面作了系统、完整、严密的规定。该制度已经公司第六届董事会第二十三次会议审议通过。3.公司制订了《董事、监事、高级管理人员内部问责制度》，对内部问责的对象、原则、范围、方式、程序作了规定。该制度已经公司第六届董事会第二十三次会议审议通过。4.针对广东证监局在现场检查中提出的对外担保不规范问题，公司按照证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发56号)的规定，已要求广东万家乐燃气具有限公司向公司提供反3担保，并于2010年7月15日签订《反担保协议》。5.针对公司自查和广东证监局现场检查中提出的控股股东质押信息披露不及时的问题，公司已以书面形式要求持股5%以上的股东在出现5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权时，立即通知公司董事会秘书，以便公司报告并披露。(二)持续整改事项针对广东证监局在现场检查中提出的未与年报审计会计师事务所等中介机构的相关人员签署保密协议的问题，公司拟分两部分进行整改：1.于2010年年报审计前与年报审计会计师事务所的相关人员签署保密协议，整改负责人为财务总监关天鹉；2.在与其他中介机构发生业务合作时，及时与其相关人员签署保密协议，该事项为日常工作，整改负责人为董事会秘书刘永霖。本报告已经公司第六届董事会第二十三次会议审议通过。广东万家乐股份有限公司二O一O年七月二十七日