公司爱心基金会管理办法

关键词： 基金会 酒店 爱心 管理

公司爱心基金会管理办法（共18篇）

篇1：公司爱心基金会管理办法

新航酒店爱心基金会管理办法

公司爱心基金会为非独立法人基金会，基金的使用范围仅限于新航酒店内部，不对外使用。

一、新航爱心基金会的性质：

1.爱心基金会是单独设立基金，独立核算，民主管理，专款专用。2.任何个人不得侵占，私分和挪用基金会的资金。

二、爱心基金会会员的权利与义务：

员工成为公司爱心基金会员为自愿行为，在基金会正式成立之时，公司全体员工将自动升级为基金会会员。

1.会员的义务：遵守基金会管理制度，团结合作，积极参与团体活动，维护公司良好的企业形象。

2.会员的权利：若本人或家庭出现重大变故，符合爱心基金申请的适用条件，将获得公司爱心基金会的捐助。

三、爱心基金会资金来源

1.公司的专项（罚款、废品回收费）拨款作为基金会基本费用； 2.员工自愿爱心捐款； 3.社会团体和其他爱心人士捐款；

4.缴纳 100元作为爱心基金，投入爱心基金会。

四、基金会爱心捐献

一、爱心捐献的申请条件

1.遵守公司规章制度，工作认真踏实、生活俭朴的公司合同期内在职员工，其个人和家庭成员（仅限直系近亲属，如：父母、子女、配偶）因发生重大疾病住院治疗，确有困难无力救治者急需医疗费救助，如：突发重大疾病、严重意外伤害、家庭贫困子女考上大学。

在公司工作时间满一年或工作不满一年，但个人工作能力特别突出或情况很危急者。2.3.是公司爱心基金会会员。

同时满足以上三个条件者，可向办公室提出书面申请。

二、有下列情况之一的员工，基金会不予资助 1有酗酒行为和个人生活铺张浪费者。

2由于本人责任造成火灾、被盗等而产生临时性生活困难者。

3在工作、学习方面不求上进，特别是工作不勤奋努力，考评经常被扣分者。4受到警告以上违纪处分记录者。

五、基金会的管理

1.基金会所有资金将开立专门的账表，由全体员工会进行监督管理，资金由公司财务部支付管理，并定期向会员公开账目明细。

2.所有捐助情况，必须第一时间向所有会员公示。

附则：本制度修订权、解释权在人事行政部。

篇2：公司爱心基金会管理办法

为加强企业员工凝聚力，提高工作的积极性，丰富公司员工业余文化生活，增加员工对公司文化的归属感，创建良好的企业文化与温馨的工作氛围，公司特此成立阳光基金会。

一、阳光基金会的性质：

1.爱心基金会是单独设立基金，独立核算，民主管理，专款专用。

2.任何个人不得侵占，私分和挪用基金会的资金。

二、阳光基金会会员的权利与义务：

员工成为公司爱心基金会员为自愿行为，在基金会正式成立之时，公司全体员工将自动升级为基金会会员。

会员的义务：遵守基金会管理制度，团结合作，积极参与团体活动，维护公司良好的企业形象。

2.会员的权利：享受基金会组织的团体活动，集体旅游，文艺活动等待遇；如果符合阳光基金的爱心捐助申请，将获得公司基金会的捐助。

三、阳光基金会资金来源

一 公司的专项拨款作为基金会基本费用；

二 员工自愿爱心捐款； 三 员工的日常罚款；

四、阳光基金会的日常项目 1 公司的团体文艺活动，团体旅游。2 公司的爱心捐献活动。技能比武，团体合作，体育比赛。4 公益活动等。

五、基金会爱心捐献 一 爱心捐献的申请条件

1.遵守公司规章制度，工作认真踏实、生活俭朴的公司合同期内在职员工，其个人和家庭成员因发生重大疾病住院治疗，确有困难无力救治者急需医疗费救助，如：突发重大疾病、严重意外伤害、家庭贫困子女考上大学。

2.在公司工作时间满半年或工作不满半年，但个人工作能力特别突出或情况很危急者。

同时满足以上二个条件者，可向办公室提出书面申请。二 有下列情况之一的员工，基金会不予资助 1有酗酒行为和个人生活铺张浪费者。

2由于本人责任造成火灾、被盗等而产生临时性生活困难者。3在工作、学习方面不求上进，特别是工作不勤奋努力，考评经常被扣分者。

4受到警告以上违纪处分记录者。

五、基金会的管理

1.基金管理委员会的组成：名誉会长1名

委员长3名

委员6名。

会长：董事长，委员长：工会主席 人力资源经理 财务经理 委员：车间主任5名，员工代表1名。

2.基金会所有资金将开立专门的账户，由基金管理委员会进行监督管理，资金由公司财务部支付管理，账目由公司统计负责记录管理，并定期向会员公开账目明细。3.基金管理委员会的职能：

1）基金会各项日常事务的管理，资金的管理与监督。2）组织并管理各项团体活动合理运行，提出优化建议。3）对申请者资格的审查并作出是否捐助的决定。申请者资格由三位委员长进行审查，审查通过，交付基金管理委员会投票决定是否给予捐助。一般情况下2000元以下的捐助可由三位委员长决定（必须三人达成一致意见），超过2000元或委员长会议不能达成一致意见可召开基金管理委员会全体会议进行投票决议（超过二分之一票数即为通过）。4）所有捐助情况，必须第一时间向所有会员公示。

篇3：银华基金管理有限公司

学术界有很多值得大家争议的问题,譬如,在哲学领域,两千多年来哲学家一直都在试图给哲学下一个明确的定义;在管理学领域,管理学家也在不断分析管理者与领导者的区别是什么;那么在经济学领域,这个永无结论的问题就是凯恩斯和哈耶克,古典经济学与凯恩斯主义,每一次经济危机发生时,凯恩斯和哈耶克的争论又会重现。

由著名经济学家罗杰·E.A.法默撰写的《经济向左还是向右》,是一本关于经济学的普及读物,通过对古典经济学派和凯恩斯派之间的对比,简明扼要地介绍西方经济学思想史的主要人物和观点,阐述了一个全球共同关注的话题:经济如何运行。

本书的英文标题为How the Economy Works: Confidence, Crashes andSelf-fulfilling Prophecies,似乎更能说明作者的观点:法默教授认为,放弃在哈耶克与凯恩斯之间的非此即彼才能拯救世界。信心是驱动经济繁荣和萧条的一个独立因素。

2007年,古典经济学派和凯恩斯经济学派的论战再次上演,并愈演愈烈。关于政府角色的争论再次出现在《华尔街日报》和《纽约时报》上。本书的开端从次贷危机演变为全球性金融危机开始,并以此为主题展开。

作者采用对比的方法阐述了关于二十世纪三十年代的大萧条、二十世纪七十年代的滞胀以及2008年的金融危机形成的原因以及影响,同时也是凯恩斯与哈耶克两派的论战史:大萧条使得人们对古典经济学失去信心,而凯恩斯主义大行其道并促进了二战早期的经济繁荣;但是,70年代出现的经济滞胀被人们归结为政府巨大财政赤字的结果,古典经济学再次复苏;而到了2008年,全球性金融危机再次敲响了古典经济学的丧钟……

就如作者所说,经济政策似乎“行走在这两位杰出人物之间挂着的高空钢丝上”,按古典经济学理论,根本面决定经济走向,但它无法解释2008年库存没有区别的前提下出现的大量失业;凯恩斯主义在经济大萧条及复苏中发生了重要作用,但自相矛盾地导致了“滞胀”的出现,使得经济失去了活力。

篇4：公司爱心基金会管理办法

根据WIND资讯的统计，截至6月30日，184只公布二季度季报的基金总规模达到3506.96亿份。相比3月底的3016亿有16.26%的增长。其中，货币基金的增幅最大，达到38%，份额净增471亿，几乎占了所有基金增量的96%。股票型开放式的基金也有10%的份额增长。配置型基金的份额缩水3.12%，保本型基金减少9.21%，债券型基金规模萎缩了13.85%。

基金公司管理的基金规模也同样出现明显分化。管理规模最大的基金管理公司，本期末仅开放式基金的规模就已经达到528.48亿，而管理规模最小的基金公司只有3.89亿，两者相差135倍。显示“贫富分化”的局面确实已经在基金业出现。

篇5：公司爱心基金会管理办法

第一章 总 则

第一条

为弘扬中华民族团结友爱、扶贫帮困的传统美德，倡导“我为人人、人人为我”的互助精神，帮助员工缓解因大病、重病或家庭重大变故而导致的生活困难，建立起企业主导、工会运作、员工参与的互助帮扶机制，结合企业实际，特成立员工爱心互助会（以下简称互助会），设立员工爱心互助基金（以下简称互助金）。

第二条

成立互助会设立互助金宗旨是：遵守国家政策、法律法规，发扬扶贫济困、互助互惠、奉献爱心的优良传统，为员工提供精细、精准、精心的服务，打造工会帮扶工作品牌。

第二章 会 员

第三条

凡公司在编员工均可自愿参加互助会。由工会统一进行登记造册，员工本人确认后即可成为互助会正式会员。会员有履行缴纳互助金的义务和享受《员工爱心互助基金管理办法（试行）》（以下简称办法）规定补助的权利。

第四条

公司新聘、新进编制在职员工，在申请办理互助会入会手续、缴纳互助金次月后成为互助会正式会员。

第五条

因调动、辞职、自动离职等原因离司或停止缴纳互助金者，于次月起自动终止享受本办法所规定的会员权利。

第六条

本办法实施时未加入互助会的在编员工申请入会，必须在办理入会手续且缴纳互助金一年后方可享受互助待遇；中途停止缴纳互助金的在编员工重新申请入会，必须在办理入会手续且缴纳互助金一年后方可享受互助待遇；非互助会的会员不享受互助待遇。

第三章 互助会经费

第七条 互助金釆用多渠道、多形式的筹集原则，其主要来源：

（一）会员按规定每月缴纳的互助金；

（二）公司的专项经费资助；（3—10万元）

（三）公司工会每年追加注资1万元人民币；

（四）公司内外企事业单位、社会团体和个人的资助和捐赠；

（五）互助金的积累和增值。

第八条

会员互助金的缴纳。加入爱心互助会的会员每人每月缴纳互助金10元。委托财务处每月在会员工资中代扣代缴。互助金不建立个人帐户，会员权利终止后互助金不再退还。

第四章 互助金的管理

第九条

成立公司员工爱心互助金管理委员会（以下简称互助金管委会），成员由公司工会、总裁办、人事处、财务处和职工代表组成。其主要职责是：

（一）负责本办法的组织实施及根据实施情况修订和完善本办法；

（二）审核决定互助金接受捐赠、收缴、使用等管理情况；

（三）接受、审批会员的补助申请，决定补助金额；

（四）审议通过其他涉及互助金管理的重大事项。第十条

互助金管委会下设办公室，挂靠在工会。其主要职责是：

（一）负责受理会员的补助申请，核对汇总相关材料，提交 互助金管委会研究；

（二）根据互助金管委会研究决定，办理补助发放的有关手续；

（三）负责互助金的使用管理,并报告每互助金收支情况；

（四）完成互助金管委会交办的其他事项。

第十一条

互助金为动本资金，委托公司工会设立专项管理，实行专款专用。

第十二条 互助金管委会每年向公司职代会报告互助金收支情况，自觉接受公司工会经费审查委员会审查审计，并接受员工监督。

第五章 互助金补助的范围与标准

第十三条 会员遇有下列情况之一的，可申请补助：

1、会员家庭（直系亲属三代）或本人突遇天灾人祸，造成重大经济损失以及意外伤害导致生活困难，每年可获1000-5000元互助金。

2、会员患重大疾病，给予1000-3000元慰问金。

3、对患其他病种住院治疗的会员，年内一次性给予500元慰问金。

4、会员直系亲属（三代）去世给予500元慰问金。（直系亲属三代包括：爷爷奶奶；父母；配偶；子女）

5、会员去世，给予其家属1000元慰问金。

6、其他突发事故导致经济困难，由管委会研究决定补助金额。第十四条

会员接受救助，一年内不得超过三次，累计受助金额不得超过10000元人民币。

第十五条 凡属下列情况之一者，不享受互助金补助：

（一）因调出、中途停交互助金和未加入互助会等人员；

（二）未经公司同意，擅自在外就医的（急诊除外，急诊中须及时与公司联系备案）及自行购买药品的费用或已通过其它途径解决的医疗费用等；

（三）国家规定应该由个人支付的费用（如营养保健品、出诊费、会诊费、中药煎药费、取暖费、空调费、伙食费、床位超标费等等I

（四）自杀、斗殴、吸毒、酗酒、镶牙、美容性整容等原因 发生的医疗费用。

第六章 互助金的申请及审批程序

第十六条

会员申请互助金补助时，须填写《公司员工爱心互助金补助申请表》，并按规定提供有关凭证（个人身份证、医院开出的由个人自付医疗费用的有效单据、出院小结、病理报告或疾病诊断书等），向所在部门工会提出互助金补助申请。

第十七条

部门工会对申请人情况进行初审并签署意见；根据申请项目将申请表、医疗费结算有效自付单据、出院小结、疾病诊断书以及有关特殊情况证明等必备资料，上报爱心互助金管理办公室（司工会）。

第十八条

爱心互助金管理办公室对申请人的申请理由及家庭状况进行核实，提出补助方案报互助金管委会审批后，由司工会办理补助发放手续。

第十九条

互助金补助的申请和审批工作每半年进行一次（分别在每年3月、9月），会员本人因突发性意外事故造成人身、财产重大损失和因病去世的互助会会员，由本人或其家属申请后立即办理。其他特殊情况由互助金管委会临时研究决定。补助结果在厂务公开栏公告。

第二十条 申请人凡有弄虚作假行为的，一经查实即停止补助，对其进行批评教育并追回已补款额，并劝其退出互助会。

第七章 附 则

第二十一条

职工困难互助会将根据资金积累和运作情况，经会员大会或会员代表大会通过可适当调整受助的比例和金额。

第二十二条

本办法经公司职工代表大会审议通过后，由公司颁布实施。本办法自2016年X月X日起施行。

篇6：公司爱心基金倡议书

这是一份不同往常的倡议书，没有华丽的辞藻，没有复杂的表达。

这是一份奉献爱心的奔走呼告，是温暖明天的真诚呼吁。

我们来自五湖四海，有缘在东莞XX电子有限公司一同工作和生活。

生活的道路并不总是一帆风顺的，我们无法预料一些突如其来的不幸。

但我们能通过员工互助关爱延缓或改变不幸的过程和结果，尽量减低不幸的程度。

东莞康源电子有限公司爱心基金会为员工提供了一个互帮互助，传递爱心的平台。

它成立于1995年，资金主要来源于公司全体员工的自愿捐助，采用专款专用、独立、透明、公开的管理。

22年来，爱心基金一直秉承着员工“互帮互助传递爱心”的精神，仅就对公司因重大疾病、家庭或生活异常变故而陷入困境的9位员工爱心援助4万元。

爱心基金每帮扶一次，就会振奋一个陷入困境的员工，温暖一个家庭，感动一个群体，彰显我们康源人“一方有难八方支援”的爱心互助精神。

一滴水也许是微不足道的，但如果汇成一股清泉，就足以滋润干渴的心田。

爱心是一股清流，荡涤世间的尘埃;爱心是一片阳光，扫除心底的阴郁;爱心是一股暖流，温暖人们的心怀!亲爱的同事们，奉献一点，爱洒一片，行动起来吧，伸出您温暖的双手，献出您的爱心，就能使我们爱心互助的接力棒传递下去。

您的点滴付出也许能使很多不幸的人及时得到帮助，能使他们暗淡的生活重新迸发出光辉，让我们用双手筑起一道保护自我，保护他人的爱心长城吧!爱心基金捐款参与方式如下：

1、参与方式：以各事业部、各部门为单位，采用个人自愿捐款的形式，捐款金额不限

2、集中捐款时间：20XX年1月16日至1月18日

3、捐款地点：

1)硬板/软板/SMT事业部分别在事业部生产办

2)职能部门在前台总机处

4、捐款方式：捐款时，现场开取收据。

“爱心基金”在您身边，期待您的.关注!我们对您的捐款表示衷心的感谢和最诚挚的谢意!

篇7：公司爱心基金会管理办法

“爱心助学(奖励)”基金章程(草案)

一、基金宗旨

资助公司内家庭经济困难的员工子女中品学兼优的全日制学生，助其顺利完成学业，同时奖励员工子女中品学兼优得全日制学生，鼓励其积极进取，倡导受助（奖励）学生自强自立，建立其回馈社会的意识。

二、基金来源

公司设立“爱心助学（奖励）”基金，所有资助经济困难学生的捐赠资金，均纳入此项基金，统一管理和使用，此项基金包括：

1、公司行政拨款 万元，工会拨款1万元；

2、公司员工中的个人捐款；

3、基金存留期间所产生的利息；

三、基金款项管理

1、在工会财务处设立基金专项账户，对资助款项及合理的基金运作经费支出实行专项管理。基金接受严格规范的会计和财务管理；

2、接受捐款必须履行正常捐赠手续，统一纳入到基金专项账户，对捐赠300元以上的个人赠与荣誉证书；

3、当年支出节余部分，结转下一继续使用；

4、基金款项必须按照指定用途专款专用，任何人不得截留或改变用途；

5、工会负责对该基金进行专项管理，每年一次在职代会上向员工代表通报基金使用情况。

四、基金管理机构

管理机构由党、政、工、员工代表五人组成。公司工会负责处理基金日常管理工作，负责每年定期召开一次至两次管理机构人员会议，检查基金会开展情况，审定每年受资助学生名单，并负责制定和修改基金章程。

五、基金资助对象

公司员工子女中符合资助要求者：

1、家庭经济困难员工的子女且全日制在校生（家庭人均收入500元以下者）；

2、获得区级以上“三好学生”称号的；

3、考入市、区重点高中的（不含民办）；

六、资助金额

1、经济困难员工子女的助学，每学期小学为人民币300元，初中为500元，高中为800元，大学为1000元。

2、获得区级以上“三好学生”称号的奖励人民币300～500元；

3、考入市、区重点高中的（不含民办）一次性奖励人民币200～300元。

七、基金的申请程序及评审程序

1、申请时间

每年春、秋开学之际。

2、受助、受奖学生申请

符合如上资助、奖励条件的由员工本人提出书面申请，并填写《****有限公司“爱心助学”基金资助（奖励）申请表》。

3、审核评定

工会对提出申请的学生情况进行评定，并将审核结果公示一周，无异常情况者发放资助（奖励）金。

八、出现以下情形之一者，终止资助

1、触犯国家法律。违反校规校纪，受到刑事处罚或行政警告（含）以上处分者；

2、学习不努力，或一学年累计两门课程考试不及格者，或因学习成绩不及格而留（降）级者

3、中途退学、辍学、被校方开除或取消学籍者；

九、经审查，故意隐瞒或虚报家庭成员及经济收入者，给予批评警告，并追回资助金。

十、本章程自2006年1月1日起执行。

上海*******有限公司

篇8：公司爱心基金会管理办法

一、慈善基金会宗旨

发扬人道主义精神,弘扬中华民族传统美德,通过实施安老、扶幼、助学、济困的慈善项目,积极发展慈善公益事业,促进社会文明,构建和谐社会。

二、慈善基金会业务范围

1.慈善基金会特定救助对象;

2.资助各类符合条件的慈善项目;

3.救助各类符合条件的特困群体;

4.管理和使用专项基金及其它所捐赠或资助的各类款物;

5.接受社会、个人及其他组织的捐赠,接受各有关部门委托的捐赠;

6.通过开展义拍、义卖、义演、义赛、一日捐赠等各项活动,多渠道募集慈善资金;

7.遵照慈善基金会宗旨和捐赠人的意愿,实施安老、慈孤、扶残、助学、 济用、赈灾等各项慈善救助项目;

8.组织热心支持和参与慈善事业的志愿者队伍,开展多种形式的慈善公益活动;

篇9：公司爱心基金会管理办法

与此同时，我们也注意到，基金管理公司之间的资产规模差距更加明显。与A股市场走势分化相似，基金行业不管是在产品的规模还是业绩上，都出现了明显的“一九”现象。资产规模排名第一的华夏基金管理公司规模是排名最末的中欧基金管理公司的43倍，基金行业出现垄断趋势。

基金资产规模的膨胀一方面在于最近两年基金回报率大幅提升，存量资产规模增长迅猛；另一方面，新基金的发行如火如荼。不过，并非所有的基金管理公司都能够分享这一盛筵。2007年以来，仍然有10家左右的-基金公司没有发行过新的基金产品，发展速度滞后于整个基金群体。可见，缺乏背景的小型基金管理公司根本没有能够分享到牛市的盛筵。

强者恒强成为基金管理公司生存的不二法门，也是未来基金行业格局演变的必然趋势。

十年磨一剑中国的伯克希尔雏形已现

基金规模和产品数量仅仅是衡量基金管理公司的一个层面，更为重要的是基金产品的业绩表现。巴菲特和他的伯克希尔·哈撒韦公司之所以被投资者广为推崇，是因为其在过去的几十年为投资者创造了平均年复合增长率25％的惊人回报。因此，保持业绩的稳定，是中国基金管理公司脱颖而出的必要条件。

不过，中国资产管理行业诞生时间较短，我们尚不能用几十年的时间去考量。最近三年多数股票型基金产品的年化回报率还是不错的。这当然包含了牛市的因素。以2008年3月初作为时点考察的数据显示，华夏大盘精选、上投摩根中国优势、富国天益价值、易方达策略成长、鹏华中国50、基金科翔、景顺长城内需增长、基金泰和、基金科汇、博时主题行业等10只基金产品位居最近三年年化回报率的前十名。

表2·3年年化回报率最高的基金产品(截至2008年3月3日)

相对来说，优质基金的分布比较分散，老牌基金管理公司和新兴基金管理公司都有机会打造出高回报的基金产品。

不过，中国基金管理公司旗下产品的业绩稳定性和持续性较低，究竟谁能够在长跑中取胜还有待我们用更加长期的视角进行观察。我们认为，经过多年的市场竞争文化积淀，一些治理结构比较完善、投资理念相对成熟、投资流程基本科学的基金管理公司已经在中国资本市场中诞生。

值得注意的是，由于银行背景的基金管理公司成立时间较晚，短期来看，资产规模尚不能与老牌基金管理公司媲美，同时运作未满三年，缺乏业绩比较的基础。但不可否认的是，银行背景的基金管理公司增长速度惊人，日后将在国内基金行业版图变迁中扮演重要角色。

關注在长跑中脱颖而出的基金品种

篇10：蓝爱心公益基金会项目管理办法

第一章 总则

第一条 为加强”蓝爱心”公益基金会公益资助项目（以下简称“项 目”）的管理，建立科学、规范、高效的管理模式，保障捐赠人和受 益人的合法权益，提高慈善公益效益，增强社会公信度，根据国务院 《基金会管理条例》和”蓝爱心”公益基金会《章程》，制定本办法。

第二条 项目应符合国家法律法规和政策的规定，符合基金会章程 规定的宗旨、目的和业务范围，同时考虑受益人的需求。

第三条 项目选择与实施坚持公开、公平、透明的原则，最大限度 地发挥慈善公益效应；法律规定应当招投标或法律虽未规定但具备招 投标条件的，应当采取招投标形式；不具备招投标条件的，应通过议 标或多方比对的方式确定实施机构。

第二章 项目申报与评审

第四条 基金会通过其网站等渠道向社会公开发布项目信息，社会 组织或机构可通过基金会网站、书面途径等方式向基金会申请项目。

第五条 社会组织或机构申请项目，应符合下列条件：

（一）申请项目的社会组织或机构依法注册成立且有效存续；

（二）拟申请的项目符合基金会的宗旨与业务范围；

（三）有详细科学的项目可行性计划书；

（四）有健全的项目实施机构、管理团队和良好的管理机制；

（五）设立项目专账，专款专用。

第六条 社会组织或机构申请时须填写基金会项目建议书，项目建 议书包括如下内容：

（一）项目名称、申请组织或机构介绍，包括组织或机构的类型、第 66 页

性质、使命与愿景、受助对象、组织架构、人员情况、正在开展的项 目和已经完成的项目情况介绍等；

（二）项目执行团队介绍，包括申请组织或机构负责人的简历、项目团队主要成员简历和在项目中的责任与分工等；

（三）项目介绍，包括项目的实施地点、时间、方法、受助人群、所要达到的慈善公益目的等；

（四）项目预算和项目执行时间表；

（五）项目实施所要达到的预期社会公益效果；

（六）其它事项

第七条 社会组织或机构向基金会申请项目应提交下列文件：

（一）主体资格文件，包括注册登记证书、税务证书、组织或机 构章程等；

（二）项目可行性计划书；

（三）其它文件

第八条 基金会秘书处负责对申请项目进行初审，初审时应考虑如 下因素：

（一）申请组织或机构主体资格的合法性；

（二）项目是否合法，是否符合基金会的宗旨和业务范围；

（三）项目团队的执行能力；

（四）项目的可实施性和项目的可推广性；

（五）对项目慈善公益效果的预期评价。初审是项目评审的关键 环节，秘书处收到申请文件后，应通过约谈、访谈、现场调查等方式 进一步了解申报项目的详细情况。对首次资助的项目，应重点审核项 目团队的执行能力和预期慈善公益效果。

第九条 秘书处对项目初审通过后，会签财务处和法务处；财务处 和法务处从财务、法律合规性的角度对申报项目进行审核。

第 67 页

第十条 根据项目额度的大小，对秘书处初审通过的项目逐级上报 审批：人民币 50 万元以下的项目，由秘书处报秘书长，秘书长审核 后报理事长审批决定；人民币 50 万元至 800 万元以下的项目，由秘 书处报秘书长，秘书长审核后报理事长，理事长审核后提交基金会投 资审核委员会审批决定；人民币 800 万元以上的项目属重大投资项目，由秘书处报秘书长，秘书长审核后报理事长，理事长审核后提交理事 会审批决定。

第十一条 项目评审中，基金会可根据需要要求申报的社会组织或 机构对申报项目进行补充说明或提交补充资料。

第十二条 项目通过评审后，由基金会与申请项目的社会组织或机 构（以下简称“执行机构”）签订项目资助协议。

第三章 项目实施与管理

第十三条 项目执行机构应制定严格的项目管理制度、建立精干高 效的项目执行团队，认真履行项目资助协议。

第十四条 建立项目定期报告制度。一年期以上的项目，执行机构 应以季度为单位向基金会提交季度项目进展报告和财务报告，结 束后提交项目进展报告和财务 报告，项目完成后提交项目结案报 告和结案财务报告；三个月以上不足一年期的项目，应提交项目中期 进展报告和中期 财务报告，完成后应提交项目结案报告和结案财务报 告；不足三个月的项目，项目完成后应提交项目结案报告和结案财务

报告。

下列财务报告应经外部会计师事务所审计：财务报告、资助

金额在人民币 50 万元以上项目的结案财务报告、金额虽不到人民币 50 万元但持续时间三年以上项目的结案财务报告；结案报告应包括如 下内容：项目基本情况、执行情况、受益人情况、慈善公益效益评估 等。

第十五条 基金会设项目经理岗位，具体负责项目的前期调查、筛 选、项目编制、签约、实施和监督管理等事宜。

第十六条 项目资助资金原则上分期分批支付，首期资助资金于项 第 68 页

目资助协议签订后支付，原则上不得超过项目资助总金额的 50%，后 续资金根据项目实际进展情况予以支付，保留资助总金额的 5％至 10% 作为尾款于执行机构提交结案报告后予以支付；因自然灾害等突发性 原因发生的资助项目、额度特别小的资助项目等可根据具体情况决定 付款的时间、次数及比例。

第十七条 项目经理、基金会聘请的慈善大使应通过电话、电邮等 方式与执行机构保持积极有效的日常沟通，及时跟进、了解项目进展 情况，确保项目的顺利实施；项目经理、基金会聘请的慈善大使等基 金会人员可根据需要随 时对项目的实施情况进行现场检查，必要时可 聘请外部专家进行协助，执行机构应积极配合。

第十八条 项目检查分为不定期检查、中期检查和结案检查：

（一）不定期检查：基金会根据项目进展情况及日常监督中发现 的问题对项目进行的检查；

（二）中期检查：基金会在收到项目中期报告后，根据需要对项 目实施情况进行的检查；

（三）结案检查：基金会在收到项目结案报告后，根据需要对项 目实施完成情况进行的检查。

第十九条 检查完毕后，项目经理应负责撰写检查报告，对检查中 发现的问题提出整改建议，报基金会领导审核同意后向项目执行机构 提出并要求落实整改建议。

项目结案检查完毕后，项目经理应根据项目实施情况、执行机构 提交的结案报告和财务报告，撰写项目结案报告，报基金会领导审核 同意后予以结案。结案报告应包括如下内容：项目基本情况、执行情 况、社会效益评估等。

对项目实施的慈善公益效益评估，必要时可聘请专业评估机构进 行。

第四章 档案管理

第 69 页

第二十条 基金会设专人负责项目的档案管理工作。

第二十一条 项目档案是在项目的申请、评审、实施、监督管理过 程中直接形成、具有一定的保存价值、体现为文字、图表、声像、电 子数码等不同形式、不同载体的历史纪录。

第二十二条 对项目执行过程中形成的档案，档案管理责任人应收 集齐全并及时归档，建立完备的项目档案。项目档案至少应包括如下 内容：项目申请文件、评审文件、项目建议书、监督检查报告、结案 报告等。项目档案应包括电子档案和纸质档案，两套档案同时备存。

第五章 法律责任

第二十三条 项目执行机构对基金会负有忠诚义务，应忠实履行慈 善公益项目，通过项目实施充分发挥资助资金的慈善公益效用，实现 基金会扶贫济困的宗旨；项目申报、实施中如发现执行机构提交虚假 资料、滥用、挪用资 金等重大问题，基金会可随时终止资助协议，并 依法追究执行机构及 相关人员的法律责任。

第二十四条 基金会人员应忠诚履行工作职责，工作中如发现有不 当行为影响项目申报、评审、实施与管理的，由基金会提出批评，造 成严重后果的，可由基金会解聘、辞退。

第六章 附则

第二十五条 基金会无须通过执行机构、由自己直接实施的项目，应遵守本办法的相关规定。

篇11：爱心基金会管理制度

1.遵守公司规章制度，工作认真踏实、生活俭朴的公司合同期内在职员工，其个人和家庭成员因发生重大疾病住院治疗，确有困难无力救治者急需医疗费救助，如：突发重大疾病、严重意外伤害、家庭贫困子女考上大学。

2. 在公司工作时间满半年或工作不满半年，但个人工作能力特别突出或情况很危急者。同时满足以上二个条件者，可向办公室提出书面申请。

二、有下列情况之一的员工，基金会不予资助

1、有酗酒行为和个人生活铺张浪费者。

2、由于本人责任造成火灾、被盗等而产生临时性生活困难者。

3、在工作、学习方面不求上进，特别是工作不勤奋努力，考评经常被扣分者。

4、受到警告以上违纪处分记录者。

三、基金会的管理

1. 基金管理委员会的组成：名誉会长1名 委员长3名 委员6名 。

会长：董事长 ，委员长：工会主席 人力资源经理 财务经理 委员：车间主任5名，员工代表1名 。

2. 基金会所有资金将开立专门的账户，由基金管理委员会进行监督管理，资金由公司财务部支付管理，账目由公司统计负责记录管理，并定期向会员公开账目明细。

3. 基金管理委员会的职能：

1)基金会各项日常事务的管理，资金的管理与监督。

2)组织并管理各项团体活动合理运行 ，提出优化建议。

3)对申请者资格的审查并作出是否捐助的决定。申请者资格由三位委员长进行审查，审查通过，交付基金管理委员会投票决定是否给予捐助。一般情况下元以下的捐助可由三位委员长决定(必须三人达成一致意见)，超过2000元或委员长会议不能达成一致意见可召开基金管理委员会全体会议进行投票决议(超过二分之一票数即为通过)。

篇12：“爱心互助基金”管理办法

XX“爱心互助基金”委员会是在XX党委、政府的指导下成立的一支扶贫互助机构，是由全体机关干部自发组成的自我管理并接受全体干部和捐助人监督的专门负责资金筹集，对有需要帮助的特困干部实施借助的组织。

一、基金会宗旨

汇聚爱心，扶危救急，帮助减轻干部家境特殊困难。帮助干部因特殊原因导致家庭发生重大困难，遭遇不可抗力的天灾人祸，有困难自身难以解决的急需救助者。注意解决好其他机关干部的问题和困难，真正体现镇党委、政府对贫困党员和老干部的关心、爱护和帮助。

二、资金来源

1、每名干部每月捐助10元钱，政府以1:1的比例配套资金。

2、社会团体和其他爱心人士捐助。

三、基金管理

爱心互助基金会是单独设立基金，独立核算，民主管理，专款专用。任何个人不得侵占，私分和挪用基金会的资金。基金管理委员会拟定资助对象，资助方案，公示征集意见，无异议批准予以资助。

四、管理机构及职责(一)管理机构

会 长：XXX（镇党委书记）副会长：XXX（镇党委副书记、镇长）

XXX（镇人大主席）

XXX（镇党委副书记、政法书记）XXX（武装部部长）XXX（党委委员、副镇长）XXX（党委委员、副镇长）XXX（镇党委副书记、纪检书记）

（党委委员、组织干事）XXX（党委委员、宣传干事）XXX

（党委委员、统战干事）XXX（副镇长）XXX

（副镇长）XXX

（科技副镇长）XXX

（科技副镇长）

爱心互助基金会下设办公室，办公室设在财政所，秘书长由XXX同志担任，基金会监理由XXX担任。

（二）主要职责

1、会 长：负责统筹管理基金委员会工作。

2、副会长：负责协助会长做好基金委员会的管理工作。

3、秘书长：负责协调完成基金会各项日常工作，筹备召开会议。

4、监 理：负责对申请人情况进行评估，协商表决申请者的请求。基金管理委员会拟定资助对象，资助方案，公示征集意见，无异议批准予以资助。

五、借助条件及申领程序

（一）申请条件

凡符合下列条件者可向XX“爱心互助基金”委员会申请爱心基金：

1、遵守单位规章制度，工作认真踏实、生活俭朴的在职干部，其个人和家庭成员因发生重大疾病住院治疗，确有困难无力救治者急需医疗费救助；

2、遭遇不可抗拒的天灾人祸，自身难以解决基本生活费补助。

（二）借款标准和还款方式：

1、借助人员的费用标准，由基金管理委员会视其困难程度商定给予借助的额度。

2、如干部有特殊困难仍需进一步借助的，由基金管理委员会组织募捐，所募捐款项全部用于资助该员工解决困难。

3、借助人借款期限为三个月至一年，根据借款数额和受困情况而定。

（四）爱心互助基金申办、发放及退款程序：

1、干部个人申请并填写《爱心互助基金申请表》（附相关证明材料）。

2、基金管理委员会成员讨论，并进行投票决议，超过2/3票数视为决议通过。

3、进行公示。如公示期间任何干部对其存有异议，则该决议提交基金管理委员会重新讨论。

4、基金管理委员会审查后报主管领导批示。

5、爱心互助基金自审核通过后方可计发。

6、若机关干部调走或辞职，捐入爱心互助基金会的资金将全额退还给干部。

（五）有下列情况之一的干部，不予资助

1、有酗酒行为和个人生活铺张浪费者。

2、个人经济困难而又工作不认真，经常偷懒耍滑者。

3、由于本人责任造成火灾、被盗等而产生临时性生活困难者。

4、在工作、学习方面不求上进，特别是工作不勤奋努力，考核经常被扣分者。

5、受到警告以上违纪处分记录者。

6、有其它重大品行问题者。

本制度修订权、解释权在XX爱心互助基金委员会。附：《爱心互助基金申请表》

中共XXXX委员会

篇13：公司爱心基金会管理办法

自1998年我国第一家公募基金管理公司成立以来, 我国公募基金行业伴随国内经济增长实现了数量和规模的大发展。相较于国外基金行业百年发展历程, 我国基金管理行业只有十八年的历史。在较短的发展时间里, 我国基金行业建立了包含权益类基金、固定收益类基金等齐全的产品线, 我国公募基金进行了良好的投资者教育, 投资者具备较好的风险收益意识, 不存在刚性兑付的问题。凭借制度优势和合理的体制机制设计, 基金公司在发展过程中未发生过较大的风险事件, 合规风控水平在我国资产管理行业中占据优势。在目前, 经济发展水平不断提高, 资产管理行业面临前所未有机遇的历史环境下, 我国公募基金行业具有更为显著的发展优势。

二、我国公募基金管理公司的发展机遇

(一) “大资管时代”、投资资金充足

随着经济不断发展, 社会各阶层的可投资资金更为充足, 同时投资理财意识不断觉醒。结合国外的发展经验可知, 经济不断增长也将带动人们金融类投资需求迅速增长。在可预见的未来, 我国将继续有更多的现金类存款转化为金融投资。2015年底的数据显示, 基金公司的机构投资者占比首次超过个人投资者。企业及各类金融机构同样存在投资需求, 在近几年机构投资者的需求迅猛增加, 银行及保险公司等的大规模委外资金涌入基金行业, 也带来了基金规模的大增长。对于未来将入市的养老金以及不断增长的企业年金而言, 公募基金都是其首选的投资渠道。因此, 在这样一个资金充裕的“大资管时代”, 基金公司将在众多资金来源的支持下迎来发展新机遇。

(二) 现代的管理机制、风控合规严格

随着2004年《基金法》实施, 证监会陆续出台配套的基金行业的管理办法, 我国基金行业进入规范发展的快车道。在基金管理公司内部治理、合规风控体系建设、信息披露机制和基金的估值以及基金税收方面都有严格的规定。基金公司相较于银行、券商成立时间更晚, 每家基金公司保持几百人的规模, 团队更加小而精, 管理体制更为现代化, 保持着更为年轻化的团队氛围。同时, 在专户类产品大发展之前, 我国基金公司产品主要面向全市场的投资者, 在风控合规方面更为审慎, 形成了更为严苛的风控合规要求。基金公司良好的风控水平将有助于吸引对于风险更为谨慎的机构资金。

(三) 高素质人才聚集、投资能力占优

基金管理公司以其良好的薪酬水平、清晰的职业发展路径和规范化的管理吸引了众多高素质人才加入基金管理公司。在资产管理行业各细分领域中, 基金管理公司具有业内最高水平的投资管理能力。商业银行和保险公司相较于基金管理公司和证券公司而言, 一向在研究能力方面处于劣势。证券公司与基金公司相比, 业务领域更宽, 但其研究报告多以出售给基金公司为目的, 在投资研究方面不如基金管理公司精深。因此, 在人才素质和投资能力方面, 基金管理公司在整个资产管理行业中占有显著优势, 而优质的投资能力是最为重要的竞争力。

三、我国公募基金管理公司的转型建议

(一) 建立更为市场化的激励机制

基金管理公司聚集了大量高素质人才, 这些人才经历了基金公司的培养与锻炼后, 形成了更为深厚的投资能力, 对于薪酬和投资决策自由度的更高期待常常导致人员的流失。对于基金管理公司而言, 人才是其最为宝贵的财富, 在管理上应制定更具吸引力的薪酬激励机制, 和更为灵活的内部管理体制。目前, 部分基金公司已经进行了事业部制、核心管理层股权改革等尝试, 其效果如何还有待时间进一步检验。在激励机制方面, 公募基金可以创新形式, 一方面从物质层面的薪酬激励入手, 另一方面也可以从投资决策的灵活性等方面入手。

(二) 拓展多元化基金营销渠道

长期以来, 基金管理公司依赖银行作为代销渠道, 渠道的单一化导致基金管理公司与银行的溢价能力弱, 渠道端成本提升。随着互联网金融的发展, 以余额宝为代表的网上基金销售为基金销售开辟的新渠道。未来, 基金公司应大力发展互联网基金销售, 一方面可与互联网第三方基金销售平台进行合作, 另一方面, 也可以考虑自己发起设立第三方基金销售公司, 在销售本公司产品的同时, 也可以根据客户需求销售其他公司基金产品。同时, 基金管理公司应从战略层面上增大对于机构销售和高端客户直销的支持力度, 抓住机构资金、养老金、企业年金进入市场和财富管理需求爆发的战略机遇。

摘要：自1998年第一家公募基金管理公司成立以来, 我国基金行业不断发展壮大, 从最初的老十家基金管理公司到现在一百余家的规模。随着我国经济发展水平不断提高, 资产管理行业面临巨大发展机遇。基金管理公司作为资产管理行业重要组成部分, 其凭借更为市场化的发展模式和广泛的投资者基础具备更强的竞争优势。本文着重分析我国基金管理公司在“大资管”时代的良好发展机遇, 并针对目前基金管理公司发展过程中所面临的问题, 结合其优势给出基金管理公司的转型建议, 以期对于基金管理公司发展提供理论借鉴。

关键词：基金管理公司,机遇,转型

参考文献

[1]王平.“大资管时代”我国基金公司的挑战与转型[J].当代经济管理, 2016 (04) :74-79.

[2]张宁.关于基金行业发展环境的思考[D].上海:上海交通大学高级工商管理, 2012.

[3]薛琛俊.基金销售渠道的发展与创新[D].上海:上海交通大学高级工商管理, 2012.

[4]张航宇.大资管时代基金行业分析与前景展望[J].中国信用卡, 2014 (09) :33-38.

篇14：基金管理公司内部风险管理研究

关键词：内部风险；内部控制制度；内幕交易

基金管理公司是基金业发展的重要组成部分，处于投资基金运行的核心地位，直接关系到基金业的健康持续发展和投资者的切身利益乃至金融市场的稳定。所以，对基金管理公司运作中各种风险的防范、管理与控制就成为研究的重点。而由于内部风险管理是基金公司日常的可以并应该有能力控制和管理的，因此，对基金公司而言内部风险管理研究就显得更为重要。

一、基金管理公司内部风险的表现形式

基金管理公司的内部风险在现实中是客观存在的，并且形式和成因多样化，按照不同的标准，内部风险可以划分为：

（一）道德操守风险

道德操守风险是指由于不确定性和不完全的，或者限制性的合同使负有责任的经济行为者不用承担其造成的全部损失。即经济行为者不承担其行动的全部后果。其包括内幕交易、关联交易和操纵市场。

（二）管理风险

基金管理公司管理层的素质、能力和管理水平的高低，直接影响着基金公司风险状况；管理手段的合理运用和管理技术的适时更新也影响着内部风险发生的概率大小。基金管理公司有效的内部管理制度，组织制度（内部组织结构的合理设置，加强部门之间的合作与制衡），报告制度等制度建设方面的不完善而造成公司内部失控而产生的风险。内部失控主要表现有:超过风险限额而未被察觉、越权交易、交易部门或后台部门的欺诈。

（三）操作风险

操作风险是指因由于操作交易的过程、人员、系统等的不完善或有缺陷而导致的损失的可能性。主要包括由于业务操作不熟造成的交易失败、交易数据输入错误；操作控制制度如投资限额控制不完善或内部人员参与诈骗盗用客户资产进行违规交易；操作标准化控制制度和业务隔离制度不健全如采用雇佣合同制使员工流动性大，风险增加。

（四）技术风险

由于技术局限或硬件方面的问题，使公司不能有效，准确地收集，处理和传输信息所导致的损失。如计算机、通讯系统、交易网络等出现异常可能影响日常申购赎回无法按正常时限完成，注册登记系统瘫痪，核算系统无法按正常时限显示产生净值，基金的投资交易指令无法及时传输等风险。

（五）其他风险

基金管理公司还在存在着一些无法意料的其他内部风险。如由于外部影响而导致的内部制度滞后、不适应等给公司带来的各种风险。

二、我国基金管理公司内部风险管理存在的主要问题

虽然我国基金管理公司的内部风险管理取得了巨大的进步，如华夏等基金管理公司的内部风险控制已比较健全完善等，但从实际情况看，仍然有很多基金管理公司在内部风险管理上存在着很多的矛盾和问题，缺乏有效合理的自我约束机制和风险激励机制。这既不利于基金管理人的高效管理，也严重地打击了投资者的积极性，不利于基金业的健康发展。

第一、没有引入强制的民事责任追究机制。对基金管理公司的惩罚机制和投资者的补偿机制等还未建立，导致基金违法操作的成本低，加大了基金管理公司的相关风险操作风险。

第二、内部风险相关的控制制度不完善。没有准确，及时的信息披露制度和交易全程管理体系，基金管理公司内部管理制度混乱，相关制度不完善，内幕交易，关联交易等时有发生。

第三、现有法律、法规不系统、完善。基金立法滞后，要么是无法可依。要么是执法不严，缺乏严密，公开。基金内部的风险控制体系缺乏一个基本的规范，需要新的法规系统的指导限定基金业的发展。

第四、整个基金行业的自律组织还十分薄弱。自律组织没有起到道德领导和日常监督作用。

三、基金管理公司内部风险管理的研究对策及建议

第一、监管层加强对基金管理公司的监督和管理。美国基金业的发展离不开监管当局对基金管理公司的严格的监督管理，美国证交会等金融监管机构对基金管理公司的市场准入指标要求非常高，加大日常监管力度和频率，并设有相应的推出淘汰机制。有效地控制和防范包括内部风险在内的各种风险，保护投资者利益。一是对基金管理公司“准入”资格审查，即市场准入方面的监管；二是对基金管理公司“日常运行”的监管；三是对基金管理公司“退出”的监管。

第二、健全完善基金管理公司的内部风险控制制度。基金管理公司的权力过大，就易出现道德操守等风险。完善的风险管理和内部控制制度，能够从技术上量化风险，从制度上控制风险。内部控制制度主要内容：在资产运作、清算等方面实行严格的分离制度；对基金管理公司自有资金的运作范围严格限制；高标准制定业务操作规程；实施科学的研究、决策和执行程序；设独立的监察稽核部门等。

第三、完善基金管理公司的现代公司治理结构。公司治理结构包括：公司内不同利益相关者之间的关系，行为模式以及彼此制衡并最终促使公司规范地追求公司目标的机制；规范公司各方的规则框架。从本质上看，公司治理结构是一种解决因所有权和经营权相分离而产生的代理问题的体系，是一种处理不同利益相关者利益关系的有效的制衡体系。一是强化独立董事在内部风险管理中的作用和地位。二是建立完善风险平衡机制，建立科学合理的考核激励机制。

第四、进一步健全完善基金管理公司相关法律规章。加大健全、完善内部风险控制法律法规的力度，从法律规章上保证内部风险管理的法律性和严肃性。特别是要强化基金管理人和基金经理人员相关操作规定的立法，规范经理人员的业务操作，防范由于经理人员相关操作带来的内部风险等。

参考资料：

［1］李曜.证券投资基金学[M].上海:上海财经大学出版社,2002.

［2］何德旭.中国投资基金制度变迁分析[M].成都:西南财经大学出版社,2003.

［3］何孝星.我国私募基金存在的六大问题及规范化建议[J].经济理论与管理.2001,(10).

篇15：爱心助学基金管理办法

第一条 为了认真贯彻实施《教育法》和《义务教育法》，保障全县家庭经济困难学生平等享受教育权利，促进全县经济和社会协调发展，特成立镇远县爱心助学基金(以下简称爱心助学基金)。

第二条 爱心助学基金实行县委、县政府引导、部门支持、社会参与、封闭运行的筹资和管理机制。

第三条 爱心助学基金重点以扶助考取大学的品学兼优的贫困生为主，兼顾其他品学兼优的贫困学生。

第四条 县委、县政府成立镇远县爱心助学基金管理委员会，负责基金的筹集、管理和使用。

第五条 爱心助学基金管理委员会下设办公室作为办事机构，负责基金的日常管理并向爱心助学基金管理委员会提出每学期基金使用方案。爱心助学基金管理委员会办公室设在共青团镇远县委。

第六条 爱心助学基金从下列渠道筹集：

(一)县政府每年从财政资金划拨10万元；

(二)公民、法人和其他组织的捐赠；

（三）国有企、事业单位的捐赠；

（四）基金的增值。

第七条爱心助学基金管理委员会办公室将对捐赠帐户、电话和办法向社会公布，凡公民或法人和其他组织可以按照基金的公开账户和地址，以转账或汇款的方式进行捐赠，也可亲自或委托他人直接到爱心助学基金管理委员会办公室（团县委）进行捐赠。

第八条爱心助学基金管理委员会办公室对捐赠的个人或法人和其他组织，一律颁发捐赠证。对公民个人捐资1000元以上，法人和其他组织捐资5000元以上的，颁发荣誉证书；对个人或法人和其他组织捐赠数额较大的，将在媒体上公开表示感谢。

第九条爱心助学基金管理委员会每年原则上组织一次集中募捐活动，所筹集资金纳入财政爱心助学基金专户管理。

第十条爱心助学基金运转经费不得从基金中列支，基金运转经费列入县财政预算解决。

第十一条爱心助学基金管理委员会办公室每半年对捐资人名单和数额公布一次，基金使用情况将接受社会的监督。捐赠人有权向爱心助学基金管理委员会办公室查询捐赠财产的使用、管理情况，并提出意见和建议。对于捐赠人的查询，爱心助学基金管理委员会办公室应当及时如实答复。根据捐赠人的要求可以

签定捐资协议，爱心助学基金管理委员会办公室违反捐赠协议使用捐赠财产的，捐赠人有权要求爱心助学基金管理委员会办公室遵守捐赠协议或者向人民法院申请撤销捐赠行为、解除捐赠协议。

第十二条 符合下列条件的，可向所在学校提交书面资助申请：

（一）热爱祖国，热爱人民，拥护中国共产党；

（二）遵守国家法律法规，遵守校纪校规；

（三）家境贫困，作风俭朴，学习勤奋，团结同学，待人有礼，乐于助人；

(四)孤儿或父母双方残疾丧失劳动能力的；

(五)被县民政部门确定为农村低保户或城镇低保户的；

(六)家庭因突发事件致贫，确实无法承担子女上学费用的；

(七)其它原因导致家庭经济困难，确需资助的。

符合上列条件考取大学的毕业生及其他学段的贫困学生，可向爱心助学基金管理委员会办公室或所在学校提交书面资助申请。

第十三条申请程序：

篇16：爱心基金管理制度

“爱心基金”是横溪村村民自发群体，将爱心互助关爱到困难村民的形式的互助基金。第二章目的

1.汇聚爱心护贫救急及升学，帮助减轻村民家境特殊困难；

2.省下您的零花钱，帮助横溪村村民，因特殊原因导致家庭发生重大困难，遭遇不可抗拒的天灾人祸，自身难于解决的急需救助者。第三章资金来源

1.社会团体和其他形式获取的资金来源； 2.横溪村村民自愿捐赠。第四章资金管理

1.爱心基金是单独设立基金，独立核算，民主管理，专款专用。2.任何人不可占用、私用和挪用基金会的资金；

3.基金管理委员会拟定自主对象、公示集体意见，无异议批准予以资助。第五章管理机构及职责

1.会长：负责统筹管理基金委员会工作。

2.行政中心：负责协调完成基金会各项日常工作，筹备开会会议。

3.财务中心：负责基金的收支，专款专用。设立爱心基金专用账户，每季度以财务报表形式提交收支情况抄报基金委员会。

4.基金管理委员会拟定资助对象，资助方案，公示征集意见无异议批准予以资助。第六章补助条件及申领程序

一、申请条件

凡符合下列条件者可向公司爱心基金会申请爱心基金：

1.遵守横溪村村规民约及制度，工作认真，生活俭朴的横溪村村民，其个人和家庭成员因发生重大疾病住院治疗，确定有困难无力救治者急需医疗费救助； 2.遭遇不可抗拒的天灾人祸，自身难以解决基本生活补助。

二、补助标准：

1.资助人员的费用标准，由基金管理委员会视其困难程度，商定给予补助的额度。2.基金管理委员会成员讨论，并进行投票表决，超过半数视为决议通过。

3.公示：如公示期间任何村民对其存在有异议，则该决议提交基金管理委员会重新讨论。4.基金委员会审查后拟主管领导批示。

5.爱心基金审核通过后方可计发。由财务中心办理发放。第七章有下列情况之一的村民，公司不予资助。

一、有酗酒行为和个人生活铺张浪费者。

二、个人经济困难而有工作不认真，经常偷懒耍滑者。

三、由于本人责任造成火灾、被盗等产生临时性生活困难者。

四、在工作学习方面不求上进，考评经常被扣分者。

五、受到警告以上违纪处分记录者。

六、有其他重大品行问题者。

七、违反村规民约制度当中任意一条的。第八章附则

一、本办法制定权，解析权在公司爱心基金委员会

篇17：公司爱心基金会管理办法

为了更好的管理我社的爱心互助基金，加大我社爱心互助基金的透明度，使财务工作更加规范化、制度化、更好的为我学院同学服务，特制定本制度。第一条 学院爱心互助基金收入均由院团委、爱心互助社统一管理。第二条 爱心互助基金的来源

（一）在校内组织爱心义卖等活动筹集基金

（二）与义工等公益组织联系，通过在校外进行爱心义卖或捐款等方式筹集基金

（三）在校内进行募捐（多指院内老师同学）

（四）社会各界的捐赠

第三条 学生爱心互助基金的资助对象

学生爱心互助基金的资助对象为学院学生因家庭遭受灾害或发生家庭变故导致生活困难或学生本人患重大疾病者。第五条 本办法所指的灾害和家庭变故的类型

本办法所指的灾害是：因火灾、水灾、旱灾、地震等自然灾害导致家庭遭受重大经济损失、人员伤亡；家庭变故是指父母因遭遇车祸、重大疾病等导致失去劳动能力或死亡。

第六条 本办法所指的重大疾病的范围

本办法所称的患重大疾病是指：学生在校期间被初次诊断为恶性肿瘤、肾功能衰竭、重大器官移植、冠状动脉绕道手术等主动脉手术、严重烧伤、重症肝炎、消化道大出血等，以及突发意外伤害致残、致死。第七条 学生爱心互助基金的资助标准

学生家庭遭受灾害的或发生家庭变故以及学生本人患重大疾病的，依据实际困难发生的情况，分别给予一定的生活补助； 第八条 学生爱心互助基金的申请程序

（一）学生向爱心互助社提出书面申请，填写《重学院爱心互助社爱心互助基金申请表》，并如实提供县级以上医院的治疗诊断书、住院证明、医疗收费票据、必要的病史资料或乡镇以上级提供的受灾造成的经济损失等证明；

（二）由爱心互助社初审后报爱心互助基金管理委员会批准；

（三）在校内进行公示，无异议后进行资助。第九条 学生爱心互助基金管理委员会的组成

学院团委成立学生爱心互助基金管理委员会，由学院团委书记担任主任，爱心互助社社长担任副主任、委员分别由财务部部长、办公室主任、外联部部长、策划实践部部长、宣传信息部部长担任。

第十条 学生爱心互助基金的所收款和支出的管理

（一）学院爱心基金收入均由院团委、爱心互助社统一管理。

（二）爱心互助基金的财务账目分为明细账和总账两部分，均由院团委书记统一管理。

1．明细账的示例：

日期、收入、支出、资金来源、支出用途、余额、经办人签字、备注及本页总收入、总支出和总余额,和院团委书记签字盖章。2．总账的示例：

日期、收入、支出、资金来源、支出用途、余额、经办人签字、备注及本页总收入、总支出和总余额,和院团委书记签字盖章。

重庆学院爱心互助社将汇总的款项成立专项基金账户，专款专用；在每学年结束前，出具爱心互助基金的收支报告，并在一定范围内公布。

本制度的解释权归学院学生爱心互助社,若需修改必需由学院学生爱心互助基金管理委员会通过。

本制度自公布之日起实施。

篇18：公司爱心基金会管理办法

代理问题由经营权与所有权的分离而产生。对于美国公司型基金, 其主要问题来自于作为股东的基金持有人与基金管理公司之间由委托代理关系引起的信息不对称。因此, 由委托代理理论出发, 国外学者从公司内部治理角度对公司型基金治理结构进行了大量研究。Tufano和Sevick (1997) 研究了美国开放式基金董事会结构与基金费率之间的关系, 发现规模小的董事会中独立董事占比提高时, 可以适度降低基金费率, 起到监督董事会、保护基金持有人利益的作用。Gemmill和Thomas (2004) 研究了在伦敦交易所上市的331只封闭式基金, 发现减小董事会规模并且提高外部董事占比, 将使基金长期业绩更好。Cremers和Driessen等 (2006) 研究了美国共同基金董事会的激励机制对基金业绩产生的影响, 发现独立董事与非独立董事的所有权均会对基金业绩产生影响。Ferris和Yan (2007) 发现自美国基金丑闻后SEC出台的基金治理措施, 包括设立独立董事主席以及独立董事占比必须在75%以上, 与基金出现丑闻的概率和业绩表现没有明显关系。

我国基金普遍采用的契约型组织形式, 发行每只基金都由基金管理人、托管人和持有人三方订立契约, 形成了持有人与管理人之间的委托代理关系。而基金管理公司股东与基金管理人之间又存在着委托代理关系, 但这里基金持有人并不是基金管理公司的股东, 所以在双重代理的关系下基金持有人处于最弱势的地位, 如何保护持有人利益是我国基金管理公司治理的核心问题。由于国内基金产业起步较晚, 国内学者对基金治理结构进行研究的成果还相对较少。何杰 (2005) 以2002年中国封闭式证券投资基金相关数据为样本, 研究了基金及基金管理公司治理结构特征、基金管理公司独立董事与基金业绩的关系, 发现独立董事在董事会中占比对基金业绩没有显著影响, 但基金管理公司总经理在董事会中地位越高会对基金业绩产生负面影响, 董事会规模与基金会计业绩之间存在显著的倒U型曲线关系。

在研究基金关联交易方面, 国外研究文献较少, 主要是从基金家族共同持股的角度进行研究。如Gaspar和Massa等 (2006) 研究发现, 那些规模较大、旗下有多只基金的基金家族以及旗下基金间规模差异较大的基金家族, 更容易在家族内部进行基金间的利益资助, 并进一步研究了两种典型的利益资助方式:在IPO时的优先配置和基金间的对倒交易。

国内对基金关联交易的研究还处于起步阶段。陆蓉和李良松 (2008) 对52家基金管理公司的研究表明, 中国基金管理公司的家族共同持股行为严重, 并且这一行为会增加整个基金家族的风险, 一旦重仓股“变脸”, 将会对整个基金管理公司造成严重危害。王辉 (2009) 以2007~2008年开放式基金为样本, 研究了过度交易对基金收益的影响, 发现某些基金管理者的频繁交易并没有提高基金持有人的利益, 反而在某种程度上损害了持有人的利益, 导致了基金收益率的下降。

尽管这些研究从不同侧面揭示了基金公司治理、基金关联交易对基金业绩的影响, 但遗憾的是他们的研究几乎没有涉及基金管理公司现有内部治理机制对基金关联交易监管有效性的实证分析, 没能直接以关联交易这类我国契约型基金组织形式所特有的公司治理问题为对象进行实证探讨。因此从学术研究角度来看, 对这一问题的研究将为基金关联交易理论增添新内容。

二、研究假设

本文将关联方视为: (1) 基金管理公司股东及其关联方; (2) 基金托管人; (3) 同一基金管理公司旗下其他基金; (4) 基金管理人。但因为本文是以每个基金管理公司为单位进行实证研究, 因此在考虑基金关联交易规模时不将基金管理人收取的管理费作为关联交易的一部分。

为了便于在实证研究时进行量化分析, 本文将关联交易视为由三种具体的关联交易行为构成: (1) 通过关联方席位进行交易; (2) 同一管理人旗下所有基金的托管费; (3) 同一管理人旗下基金共同重仓持股。

股东会是基金管理公司的最高权力机构, 从股权结构来看, 由于行业进入的约束, 基金管理公司普遍存在着“一股独大”的控制人或股权分散程度较低的情况。在这种股权结构不合理的情况下, 一旦大股东掌控董事会, 那么将进行关联交易收益作为对基金管理人的额外报酬, 会促进关联交易的发生, 但前提是这些关联交易必须是有利于大股东的。而现有基金管理公司的发起人主要分为券商、银行、信托公司三类, 其中又以券商系的基金管理公司居多, 而券商又代理着基金在证券市场上的交易和收益分配, 这就极易引发基金管理公司通过频繁交易增加佣金给付、为大股东券商托盘等向大股东输送利益的行为。因此, 本文提出第一个研究假设:

H1:基金公司股权结构越不合理, 对关联交易抑制作用越小。

董事会是代理所有股东行使权利, 参与公司日常运作的机构。董事会成员由股东大会选举产生, 但基金管理公司股东并不是基金持有人, 且基金管理公司董事会中也没有基金持有人的代表, 所以当董事会规模臃肿, 内部董事过多时, 反而会降低工作效率产生“搭便车”现象。另外, 基金资产不是基金管理公司资产, 即使基金管理人进行一些不利于基金持有人的关联交易, 董事会也很难有动力去进行监管, 特别是当基金公司总经理进入董事会时, 将进一步削弱董事会的独立性。因此, 本文提出如下研究假设:

H2a:基金公司董事会规模越大, 对关联交易抑制作用越小。H2b:基金公司内部董事占董事会人数比重越大, 对关联交易抑制作用越小。H2c:基金公司总经理进入董事会, 将削弱董事会对关联交易的抑制作用。

《证券投资基金管理公司治理准则》规定, 独立董事应当保证独立性, 以基金份额持有人利益最大化为出发点, 对基金财产运作等事项独立作出客观、公正的专业判断, 不得服从于某一股东、董事和他人的意志。由此看来, 独立董事是董事会中唯一维护基金持有人利益的机制安排, 但在公司制企业中维护股东利益的独立董事是否能在基金管理公司董事会中转换角色、站在基金持有人一边, 这也是本文研究时非常关注的一个问题。独立董事的从业经历也将影响其作出决策的专业性和灵敏性, 因此, 本文先提出如下研究假设:

H3a:基金公司独立董事占董事会人数比重越大, 对关联交易抑制作用越大。H3b:基金公司具有证券或基金从业经历的独立董事占董事会人数比重越大, 对关联交易抑制作用越大。

监事会负有监督整个董事会运作以及公司业务的职能, 基金公司监事会成员主要由本公司的职工和股东组成。由于职工监事与所管理基金存在利益关系, 可能会减弱监事会的独立性, 而监事会本身的监督滞后性, 也让我们怀疑其难以在事前对董事会和基金管理人的决策行为进行有效的监督。但基于监事会作为公司内部治理机构在监督上的正面性, 本文先提出如下研究假设:

H4a:基金公司监事会规模越大, 对关联交易抑制作用越大。H4b:基金公司内部监事占监事会人数比重越人, 对关联交易抑制作用越小。

设立督察长制度是在2006年中国证监会下发文件《证券投资基金管理公司督察长管理规定》后开始执行的。文件中明确规定督察长职责包括基金投资是否符合法律法规和基金合同的规定, 是否遵守公司制定的投资业务流程等相关制度, 是否存在内幕交易、操纵市场等违法行为以及不正当关联交易、利益输送和不公平对待不同投资人的行为。但鉴于基金管理公司双重代理的特殊性, 如果督察长具有基金公司从业经历, 将有助于其更灵敏和准确地对不正当关联交易作出反应。因此, 基于督察长对不正当关联交易的正面监督作用, 本文提出如下研究假设:

H5:基金公司督察长具有基金从业经历, 将有助于抑制关联交易。

投资决策委员会被称作基金公司的生命线, 决定着基金投资的策略和投资组合, 也负责确定和审批各基金经理的权限。因此在控制投资风险和牵制基金经理方面具有重大作用。但现有基金管理公司投研会普遍有基金经理加入其中, 这有可能使投研会对基金经理的牵制作用减弱, 独立决策能力变低。由此本文提出如下研究假设:

H6a:基金公司投资决策委员会规模越小, 对关联交易抑制作用越小。H6b:基金经理占投资决策委员会人数比重越大, 对关联交易抑制作用越小。

三、研究设计

(一) 变量的选取

1. 被解释变量。

本文选取关联交易总额与相应基金公司管理的开放式非货币基金期末资产的比值来度量某一基金管理公司的关联交易总规模 (ratio) 。而关联交易总额则由前面界定的三种具体关联交易行为的金额构成: (1) 通过关联方席位进行股票交易的期末佣金总额; (2) 同一管理人旗下所有基金的期末托管费总额; (3) 同一管理人旗下两只及以上基金共同重仓持股期末总市值。

为了进一步研究公司内部治理缺陷与基金各种关联交易之间的关系, 本文采用三种具体关联交易行为的金额分别与基金公司管理的开放式非货币基金期末资产相比来度量某一基金管理公司的关联交易佣金规模 (ytaio) 、关联交易托管费规模 (tratio) 、关联交易重仓股规模 (co_ratio) 。

2. 解释变量。

(1) 股权变量:本文选取了第一大股东持股比例 (largest) 来衡量第一大股东控股力量的强弱;选取衡量第一大股东和第二大股东实力差异的Z指数 (z) 以及第二至第四大股东持股比例之和的CR2-4 (cr2_4) 指数来作为度量基金公司股权集中度的治理变量。 (2) 董事会特征变量:选取董事会总人数 (board) 来度量董事会规模, 内部董事占比 (inb) 和经理是否进入董事会 (minb) 来衡量董事会中内部人控制董事会的程度。 (3) 独立董事特征变量:选取独立董事占比 (indep) 来衡量独立董事在董事会中发挥作用的力量大小。根据招募说明书中简历介绍, 选取有证券或基金从业经历的独立董事占比 (zqindep) 作为衡量独立董事专业性的变量。 (4) 监事会特征变量:用监事会总人数 (supervisor) 来度量监事会规模, 内部监事占比 (insup) 来衡量监事会中内部人控制的程度。 (5) 督察长特征变量 (finspect) :用督察长是否具有基金业从业经历来衡量督察长的专业性。 (6) 投资决策委员会特征变量:投资决策委员会规模 (invest) 由投资决策委员总人数来表示;基金经理占比 (minvest) 用来衡量基金经理对投资决策委员会的控制程度, 其数据获得是根据基金招募说明书中投资决策委员会成员简历计算。

3. 控制变量。

由于证券投资型基金受股市波动以及旗下基金数量增加的影响, 所以选择上证A股指数和同一基金管理公司旗下基金数量作为控制变量。

(二) 样本与数据来源

本文的数据主要来源于Wind金融资讯公司和国泰安数据库, 基金公司治理变量数据由各基金每年更新的招募说明书手工整理获得。本文样本区间为2007~2009年, 选取2007年及以前公开发行非货币型开放式基金以及第一大股东持股比例大于第二大股东的基金管理公司作为样本, 剔除了未完整披露治理数据的样本后总样本为160家, 其中2007年52家、2008年54家、2009年54家。

四、实证分析

(一) 描述性统计

如表2所示, 基金管理公司关联交易总规模平均占到了基金管理公司管理开放式非货币基金资产的18.909%, 最大值为45.933%, 说明基金关联交易在基金管理公司的投资行为中占有一定比重, 并且对某些基金管理公司的投资行为具有重要影响。在三种具体的关联交易中, 又以基金管理公司旗下基金共同重仓持股的关联交易规模比率最高, 这与陆蓉、李良松 (2008) 研究中发现中国基金管理公司家族共同持股行为相当严重相一致。

表3列示了公司治理变量的描述性统计结果, 由表中数据可以看到, 独立董事在董事会中占比平均为0.385, 略高于《证券投资基金管理公司管理办法》规定的数值, 但与美国SEC规定的75%相去甚远。独立董事中具有基金或证券从业经历的专业人士占比不到10%, 最高也不到30%, 与美国共同基金独立董事大多具备相关职业经历还有相当大的差距。基金公司总经理进入董事会的虚拟变量平均值为0.688, 说明这种现象在基金管理公司中占大多数, 这将影响到董事会的独立性。第一大股东持股比例平均值为0.51、中位数为0.49, Z指数平均值达1.686, 说明我国基金管理公司“一股独大”现象仍比较普遍, 股权结构存在不合理现象。

(二) 多变量回归分析

1. 统计模型。本文通过建立以下多元回归模型来检验前面提出的研究假设:

其中:ratioi分别为ratio、traio、yratio、co_ratio;Xi为解释变量;Ψk为控制变量;μ为随机扰动项。本文从董事会结构、监事会结构与督察长、投研会结构和股权结构四个方面分别进行多元回归分析。

2. 董事会结构回归结果分析。

由表4董事会结构回归结果来看, 独立董事在抑制关联交易总规模上具有显著效应, 而具有证券或基金从业经历的独立董事对抑制关联交易发生发挥的作用较一般独立董事更大。这与H3的假设是一致的, 说明独立董事在我国基金管理公司的治理结构中对基金关联交易具有监督作用, 特别是对同一基金公司旗下基金共同持股的现象具有显著的抑制作用。这也与何杰 (2005) 研究中发现独立董事占比以及具有证券工作经验的独立董事占比对基金管理公司具有正的治理效应的实证研究结论一致。

从三种具体的关联交易规模来看, 董事会的臃肿将会增加关联交易托管费规模和关联交易佣金规模。大规模的董事会不但不能增强公司治理能力, 反而会降低效率, 对“内部人控制”现象监管更趋薄弱。这一结论与Tufano和Sevick (1997) 的研究发现具有一致性。

3. 监事会结构与督察长回归结果分析。

从总的关联交易规模回归结果来看, 基本上监事会特征变量与督察长特征变量都不显著, 这与肖继辉、彭文平 (2010) 对监事会治理效应的研究结果一致。这一结果说明我国基金管理公司中监事会的设置对关联交易并没有明显的抑制作用, 这可能是由于现有监事会设置与独立董事部分职能重叠, 难以划分监管界限, 从而导致监管空白有关;也可能是因为监事会的事后监督性, 使其对关联交易的监管具有一定的滞后性, 从而使其对关联交易的抑制作用不明显。而督察长作为基金管理公司治理新的设置安排可能发挥作用还需要更长期的时间。

从三种具体关联交易规模来看, 除了内部监事对关联交易佣金规模具有一定的抑制作用外, 其他变量均不显著。内部监事对关联交易佣金规模的抑制作用可能是由于内部监事较其他监事对基金管理公司内部情况更加了解, 监管的灵敏性较一般监事更强。

4. 投研会结构回归结果分析。

从表6回归结果来看, 投研会除了对关联交易佣金规模具有显著的抑制作用外, 对其他关联交易以及关联交易总规模都没有显著影响。投研会作为基金管理公司投资决策的一线把关者, 由于其普遍由基金管理公司经理及各基金经理构成, 在内部人控制下, 监管与控制的独立性大大下降, 因此抑制关联交易的作用不显著也情有可原。另外, 选择股票交易分仓佣金券商的决定是由投研会做出, 有回归结果可以看出, 投研会规模的变大对客观选取分仓佣金券商是有帮助作用的, 这可以抑制基金通过与券商大股东多分仓来输送利益, 从而损害基金持有人利益。

5. 股权结构回归结果分析。

从表7回归结果来看, 除了关联交易佣金规模, 股权结构对关联交易的影响均不太显著。而通过与关联券商高佣金分仓来达到向大股东输送利益, 从而基金管理人从中收取回扣, 这种不公平关联交易也是目前唯一已知的基金公司大股东攫取基金持有人利益的方法。从回归结果来看第一第二大股东实力越悬殊越容易加剧这种关联交易的发生。又由于我国现有基金管理公司发起人主要分为券商、信托、银行三类, 为了进一步证实券商作为基金股东对关联交易佣金规模的影响, 我们将现有样本中第一大股东不是券商的样本剔除后再次进行回归, 回归结果见表8。由表8可知, 作为券商的第一大股东对关联交易佣金规模的增加具有显著的促进作用, 而作为衡量股权集中度的两个指标也对关联交易佣金规模具有显著的促进效应, 说明券商股东的“一股独大”将会影响董事会的独立性, 通过高佣金分仓来向其自身输送利益的现象确实存在。

另外, 由以上回归结果我们发现作为控制变量的基金数量虽然对关联交易托管费用有抑制作用, 但其对占关联交易总规模较大比例的基金共同重仓持股具有显著的促进作用。

五、研究结论及建议

第一, 基金管理公司董事会中独立董事占比对抑制关联交易具有显著的正面效应, 而具有证券或基金从业经历的独立董事在董事会中比例越高, 抑制关联交易的作用越强。这说明在基金管理公司中设置独立董事将有助于保护基金持有人利益、改善基金管理公司的内部治理, 而具有证券或基金从业经历的独立董事在抑制关联交易方面更专业, 更能担此重任。

第二, 基金管理公司董事会规模庞大不利于抑制关联交易的发生。董事会的冗余将降低效率、产生“搭便车”现象, 这不利于董事会对公司重大事项的决策和监督, 这与国外基金管理公司研究文献的结果具有一致性。

第三, 监事会与督察长的设置对基金关联交易的抑制作用不明显。监事会作为基金管理公司中专门进行监管的机制设置, 其作用的有限性可能主要在于其监督的滞后性, 而督察长作为新的机制安排其发挥作用还需一定期间。另外, 督察长的选拔主要是由总经理决定, 这样的选聘机制也会影响督察长的独立性, 使其对关联交易的抑制作用难以发挥。

第四, 投研会除了对关联交易佣金规模有一定抑制作用外, 对基金关联交易的整体抑制作用并不明显。这主要是因为基金管理公司总经理、各基金经理均参与到了投研会的决策与风险控制之中, 这不利于投研会从专业分析方面做出投资决策, 也不利于对基金经理行为的牵制, 因此对关联交易的抑制乏力。而选择券商佣金分仓是由投研会作出决策, 因此投研会规模的变大, 将对客观选取佣金分仓券商有帮助作用。

第五, 券商“一股独大”, 将通过与关联券商高分仓佣金的方法侵占基金持有人利益。券商作为大股东通过分仓佣金为自己输送利益的方式已经被学者们多次提及, 各媒体也多次报道, 本文通过实证方法验证了这种输送利益方式的存在。

第六, 同一基金管理公司旗下基金数量的增加将会促进关联交易总规模的增加, 特别是旗下基金共同持股的增加, 这将增加基金管理公司的整体风险, 不利于基金产业的长期健康发展。

针对以上结论, 本文认为: (1) 进一步提高独立董事在基金管理公司董事会中的占比, 规定具有证券或基金从业经历的独立董事在董事会中的最低占比。 (2) 缩小董事会规模, 提高董事会效率, 避免董事会人员冗余。 (3) 对监事会、督察长、独立董事的职责进行精确细化, 避免职责重叠引起的监管空白。同时增加监事会、督察长列席投资决策委员会、董事会会议的机会, 减少基金经理加入投资决策委员会的比例。 (4) 对基金管理公司股权安排尽量避免“一股独大”或股权过度集中。 (5) 细化基金管理公司新设立股票型基金的审批制度, 以减少基金管理公司旗下基金共同重仓持股、互相托盘、打造明星基金等伤害基金持有人的运作手法, 同时缓解由盲目发行新基金导致的基金产业滞涨困境。

参考文献

[1].Tufano Peter, Sevick Matthew.Board Structure and Fee-setting in the U.S.Mutual Fund Industry.Journal of FinancialEconomics, 1997;46