海外专利风险及防控措施分析

关键词：

海外专利风险及防控措施分析（共8篇）

篇1：海外专利风险及防控措施分析

海外专利风险及防控措施分析

摘 要：在海外市场逐步拓展的同时，海外专利侵权风险逐步凸显，一旦发送侵权诉讼案件，企业会花费高额的资金成本和时间成本，从而对企业带来很大经济损失，并会影响企业在海外市场的形象，挤压市场占有率，因此要采取措施避免海外专利风险的发生，从而海外专利风险防控体系的建立显得尤为重要。本文对海外专利面临的风险进行分析，并提出风险防控要点和应对建议。

关键词：海外专利；风险防控；国际市场；规划布局

DOI：10.16640/j.cnki.37-1222/t.2017.02.232

海外市场发展机遇分析

伴随走出去战略的逐步实施，中国企业基于自身产品服务国际市场的能力迅速提升，海外市场的影响力进一步扩大。以电力装备为例，欧美发达国家电网设备日趋老化，亟需更新改造，此外，发展中国家大多进入工业化和城镇化的快速发展阶段，亟需发展电力基础设施，装备制造企业在国际市场面临广阔前景。海外市场专利风险分析

在海外市场逐步拓展的同时，海外专利侵权风险渐渐凸显，一旦发送侵权诉讼案件，企业会花费高额的资金成本和时间成本。目前我国企业遇到的海外的专利风险一般以下几种，一种是展会上的临时禁令，二是海关的扣押，三是直接的专利侵权诉讼，四是美国的“337”调查。

2.1 展会

国内企业到海外参展是我国企业走向世界的重要步骤之一，其中同样存在专利风险，特别在欧美地区参展，风险会更大。参加展会属于许诺销售，即侵权行为的一种，专利权人可以通过向当地法院申请或者通过大会组织者对涉嫌侵权的产品进行扣押、没收等。因此，在企业涉嫌侵犯他人知识产权的情况下，管理机构一般不会给参展方解释的时间，而是直接撤展，此外后续要面临当地繁杂的诉讼程序，这不仅给参展方带来直接经济损失，也会对参展方的声誉带来不利的影响。

2.2 海关扣押

知识产权权利人（包括专利、商标、版权的权利人等）发现侵权货物即将进出口的，可以向货物进出境地海关提出扣留侵权嫌疑货物的申请。被扣留的侵权嫌疑货物，经海关调查后认定侵犯知识产权的，由海关予以没收。2015年，仅深圳海关扣留的侵权货物就达到1200多万件，案值超过5400万元。中国产品对外出口因涉嫌侵犯知识产权被当地海关扣押的事件也是屡有发生。

2.3 专利诉讼

展会产品被扣押后或产品被海关查扣，接踵而来就会面临专利诉讼。另外，产品销售到国外后也可能会直接启动专利侵权诉讼。由于我们缺乏对当地法律条文熟知的律师，所以只能聘请诉讼地当国的律师并参加当地的诉讼，其成本可想而知。

2.4 “337”调查

“337调查”是指美国国际贸易委员会根据美国《1930年关税法》第337节（简称“337条款”）及相关修正案进行的调查，禁止的是一切不公平竞争行为或向美国出口产品中的任何不公平贸易行为。“337调查”涉案产品涉及的行业比较集中，主要有电子工业、化学工业、轻工业、机械工业、汽车工业、皮革工业。60%以上的案件针对机电产品。海外专利风险防控要点

因此，为了防止出口技术落入国外企业的知识产权的保护范围被竞争对手起诉，避免影响企业在海外市场的形象，挤压市场占有率，公司应当加强海外专利风险预警，做好知识产权风险防控。

第一，企业在产品出口时提高专利保护意识，做好当地知识产权保护情况分析，了解知识产权保护主题和诉讼发生情况等，避免侵犯他人的有效专利权，规避侵权诉讼的发生。

第二，在向某个国家出口或到某个国家参展时，联合专利机构有针对性地对该国家相关产品的专利情况进行检索，了解国外同行的专利申报及保护情况，一方面可以避免侵权，另一方面可以了解国外先进企业的发展动向，为企业确定发展方向提供参考。

第三，做好海外专利申请，公司应当就相关技术在相关国家申请专利，做好核心技术的专利保护及防控。

此外，海外市场技术要求普遍具有差异化的特征，公司为满足不同市场需求需要进行自主研究和设计，从保护自身技术层面考虑，也需要做好海外专利保护。海外专利风险防控措施

第一、要加强国际化专利人才队伍建设。针对国际业务发展需求，科学制订海外专利人才建设规划，培养高素质、复合型、国际化海外专利业务骨干。

第二、通过对各种专利信息、情报的分析，对专利侵权、专利无效纠纷等专利风险进行警示。企业内部建立预警职能、相关危机评价指标和处理方案，开展数据检索和筛选、数据统计分析、侵权可能分析、风险规避及应对策略分析，使专利预警工作常态化。

第三、加强与海外市场部沟通交流，了解目前公司产品的市场分布情况。对于专利保护相对规范的国家，与专利代理机构合作开展专利策划，有针对性的开展专利布局，从而在产品出口时避免侵犯其他企业的专利权。

第四、加强公司海外专利战略管理，做好规划布局，提高海外专利申请的针对性和计划性。在充分分析科研能力现状、产品结构组成及海外市场分布的基础上，围绕海外市场开拓、海外项目工程、占领技术至高点等方面开展海外专利规划编制，有针对性的确定目标国、申请时间和申报途径，指导海外专利申报。

第五、积极参与中国政府或行业组织在目标市场国建立的海外专利风险援助组织或机构，在海外专利风险度分析、当地知识产权法律环境以及应诉方面获得支持与帮助。

海外市场不同于国内市场，海外知识产权风险随时可能发生。海外专利关系着企业“走出去”战略的实施，应将海外专利保护置于海外市场拓展之前，需要投入更多的人力、财力做好海外专利申请及布局。此外，还可以将海外专利作为海外市场的敲门砖，利用海外专利保护强化工作软实力和影响力，借此在其他相关领域打开海外市场。

参考文献：

[1]黄清华.关于深圳建立海外专利风险预警机制的设想[J].中国发明与专利，2013：26-271.[2]姚硕，陆婧楠.企业海外专利布局策略与管理运营研究[J].科教导刊，2016：143-144.[3]阮小英.企业海外专利风险预警中的专利侵权分析[J].中国高新技术企业，2011：15-18.[4]王飞，卢海君.我国企业“走出去”战略中海外知识产权风险防范机制研究[A].2014年中华全国专利代理人协会年会第五届知识产权论坛优秀论文集[C].2014.

篇2：海外专利风险及防控措施分析

【摘要】当前我国的经济得到了蓬勃发展，随之银行卡的交易量也有了大幅度增长，银行卡作为是便利快捷额电子支付工具，已经受到愈来愈多的社会公众青睐。银行卡的高速发展已成为公众消费使用最为频繁的支付工具，但与此同时银行卡的各类风险也开始逐渐凸显出来。基于此本文则主要就当前银行卡的风险问题进行详细的分析，并结合实际探索行之有效的防控措施，希望通过此次的理论研究对实际操作能够起到一定指导作用。

【关键词】银行卡 风险 防控措施

一、引言

随着国民经济的持续增长及居民消费水平的提升，我国银行卡业务也得到了迅速增长，银行卡的联网通用已不断的得到深化，银行卡网络不只是在东部地区及大中城市得到了普及发展，同时也更进一步加速了向中西部地区及中小城市、广大农村地区进行延伸。所以在这一背景下保障银行卡的使用安全就显得格外重要，此次理论研究也就有着实质性意义。

二、银行卡风险特征及主要表现形式分析

（一）银行卡风险特征分析

银行卡风险自身有着较为鲜明的特征，了解其特征对解决实际风险能够提供重要理论依据，主要体现在银行卡业务风险的种类较多，业务风险涉及面宽，银行卡业务风险可识别性较差，银行卡业务风险的危害性较大等特征。其中的风险种类多的特征层面主要有信用风险、技术风险、操作风险、法律风险等[1]。而业务风险的涉及面宽主要是在我国的使用已经达到了普及的程度，对促进房地产及社会消费等各种方面发挥着重要作用，但银行卡的区域间流动性及其结算中的各种环节也存在着风险。

（二）银行卡风险的主要表现形式分析

从当前银行卡的风险表现形式来看，主要有持卡人信用风险，这就体现在持卡人通过虚假资料进行申请办卡，在骗取银行卡之后通过欺诈消费及支取现金对银行造成损失。还有就是持卡人由于经济因素无法偿还造成的风险，以及银行卡丢失之后没有申请挂失，银行卡被冒用所造成的损失。

其次就是银行卡的发卡机构的操作风险，在这一风险层面主要体现在为对高额利润的追求进行的协议透支。还有就是管理上没有得到严密进行，致使操作人员在实际操作过程中出现了差错风险。同时在法律法规方面也有着风险存在，当前我国的银行卡法律法规还没有得到健全，以往的银行卡法规和当前的迅速发展额社会已经在适用性方面不能有效契合，所以在责权利等关系的规定上还没能明确化规定，这样在实际业务当中就有着很大的法律风险，存在着诸多的环节还不能在法律的框架下进行执行。

另外就是银行卡的技术风险，科学技术的进步使得计算机网络得到了广泛应用，几乎各行各业的发展都离不开网络技术，银行卡的业务操作也是如此。计算机网络所使用的硬件软件等等都要在软件设备核心技术上进行，在这些方面一旦出现了问题就会造成银行系统受到严重风险威胁[2]。

三、银行卡风险的成因及防范措施探究

（一）银行卡风险的成因分析

银行卡风险的主要成因是多方面的，其中的个人信息不安全所造成的银行卡风险是较为重要的，客户在办理银行卡过程中，由于资料没有得到妥善保管，或者是通过他人进行委托办理，这样就会发生复印获取资料的可能，然后通过这些信息资料办理信用卡，最终会出现恶意透支的情况，不仅能够对真实信息人造成风险并对银行卡交易中也会存在着诸多风险。还有就是银行卡的相关法律体系没有得到健全，打击银行卡等违法犯罪跨地区协作机制还没有得到完善建立，由于银行卡的违法犯罪有着跨地区特征，所以没有跨地区协作机制的支撑就不能对实际问题得到有效解决。再有就是对信用卡套现的打击力度还不够，这些方面的因素都是造成银行卡风险的重要原因[3]。

（二）银行卡风险的防范措施探究

针对银行卡风险要结合实际对其采取有效的防范措施，首先要在银行卡的立法层面进行加快进程，对相关的法律规定加以完善，从而营造一种良好的制度环境。要对银行卡条例的出台进行积极的推动，将发卡及使用等一系列的环节得到可持续的发展，要将其在法律的基准上实施。与此同时还要能够将民事立法等进行完善，对法律的责任进行细化，将风险和责任得到合理化的分配，并要修改刑事法律，对刑事责任进行明确化，严厉的对银行卡犯罪行为加以制止打击，将银行卡的恶意透支现象问题得以解决。

另外要建立银行卡风险补偿机制，主要就是建立银行卡的风险准备金制度，对恶意透支和冒用等方面问题进行有效的弥补，并建立专项风险资金，借此来对可能发生银行卡交易损失进行补偿。不仅如此，还要能够在业务范围扩大的同时参加银行卡业务保险补偿其交易差错造成的损失。风险防范中要对银联组织的成员行为加以严格化的约束。

强化安全使用银行卡的宣传机制及ATM网点的巡查，对ATM犯罪进行有效防范，要能够分地区及有步骤的在学校及商场等人员集中的公共场所宣传安全使用银行卡的主题宣传活动。将相关安全常识影响到全体公民防范意识中，进而来提升公众使用银行卡的信心，最终为构建社会主义和谐社会营造良好信用氛围。不仅如此还要能够加强对ATM网点的巡查，这就需要银联公司配合成员单位在ATM机显著位置张贴银联卡受理标识及相关宣传单页，进而防范犯罪分子伺机作案。

还要能够建立多部门有效的协作风险管理组织架构和良好沟通协调信息共享机制，对部门间的监管合作要得到有效加强。在这一方面主要就是要建立涵盖金融监管当局及各金融机构等在内的扁平化管理网络，在风险事件协查协防机制的作用下对银行卡的欺诈快速反应能力的打击得到有效提高[4]。并要对完善案件侦办协作机制进行建立，从而提升银行卡犯罪侦破及处罚的比率，对信息的交流机制的健全也要得到有效加强，切实的提升惩治银行卡犯罪效果。

最后还要对银行的职员培训进行强化，将其自身的素质得以有效提高，随着银行卡业务水平的迅速发展，自助设备也在不断普及，一些新业务及功能的开发逐渐面世。这些新的变化促使银行机构服务人员的综合素质也要随之而加强，及时的更新银行卡的业务知识及技术操作能力。例如客户经理要能够熟练的对银行卡业务知识得以掌握，而作为一线柜员就需要对银行卡业务有关的规章制度及文件精神等不间断的学习，只有这样才能够将银行卡的风险得以最大化的避免。

四、结语

总而言之，银行卡在当前的社会发展过程中所起到的作用已经愈来愈重要，所以要能够对其中所出现的风险及可能出现的风险要进行针对性解决。结合实际加强银行卡的安全使用宣传，将风险防范意识融入到各个层面，这样才能够有效的确保银行卡的安全。

参考文献

篇3：海外专利风险及防控措施分析

2012年以来, 外需疲软, 全球大宗商品价格大幅下跌。在全球经济运行的新常态下, 国际政治、经济、文化格局发生重大变化, 我国的外贸发展面临巨大的压力。为了加快与国际接轨的进程, 破解国内发展单一的限制, 众多企业纷纷走出国门, 进军海外市场, 谋求海外发展, 开辟新的战场, 同时, 寻找新的经济增长点, 发现持续发展的新奶酪。

2016年6月22日, 联合国贸易和发展会议发布《2016世界投资报告》。该报告显示, 中国对外投资规模达1280亿美元, 比上年增长约4%, 主要得益于大规模海外并购的实现。虽然目前中国对全球的货物贸易量在下降, 但中国借助“一带一路”倡议和国际产能合作的推进, 在沿边国家的基础设施建设和制造业投资方面保持高速增长, 使得中国对外投资量上升。

然而, 对经营环境更加复杂多变的国际市场, 我们的企业对当地政策法规认识不到位, 对国际贸易规则不了解, 对经济驱动链条不熟悉, 对海外市场风险防范经验不足, 往往产生经营和金融风险, 造成不必要的损失。

笔者根据多年来从事国际贸易和派驻海外工作的经验, 结合海外经营和管理的实际情况, 围绕风险现状发展和动向趋势, 提出一些防范经营风险的措施建议, 有助于我们的外向型企业正视现实和潜在的问题, 加强防范意识进而扎实推进国际化进程。本文通过对海外经营中面临的主要风险和防控措施进行梳理, 可以为我国企业稳步走向海外提供一定的理论参考。

一、经营实践中风险主要新动向及表现形式

全球经营环境错综复杂, 国际经济低速运行, 经济表现的新常态可能会维持一个较长时期。受到世界经济低速增长的拖累, 2015年全球国际贸易增速依然低位徘徊, 贸易环境不断恶化, 主要体现在:大宗商品价格大幅下跌、发达经济体需求低迷、贸易和新技术竞争倒逼发展中国家经济转型升级、国际金融市场大幅动荡、地缘政治局势紧张升级。

在国内增长放缓和劳动力成本上升的背景下, 中国企业纷纷谋求转型发展, 前所未有地将目光聚焦于海外市场, 甚至扬帆出海以及更加深入地在所在国设立海外公司, 寻求开辟海外市场一片天地。但面对不熟悉的海外政治环境和民意的力量, 文化背景不同, 政治环境迥异, 市场经济复杂, 对目标市场和经济、政治环境的研判不足, 经营风险和脱困难度都很大。

本文从以下几个方面进行分析。

(一) 战略风险

战略风险是指不确定性对企业战略目标实现的影响。通常包含以下内容:国内外宏观经济政策以及经济运行情况、本行业运行状况、国家产业政策和所在国政策导向;科技进步、技术创新的相关内容;市场对产品或服务的需求;与企业战略合作伙伴的关系;主要客户、供应商及竞争对手情况;公司发展战略、投融资计划和年度经营目标等。

主要新动向的表现形式有:一是全球经济不振需求萎靡, 股东大会和董事会高度关注投融资的回报率, 企业普遍对发展战略采取稳健态度, 大幅削减投融资计划和新上建设项目规模。二是企业在转型升级发展方面没有明确的概念, 在借鉴新兴行业的发展方向上和传统行业本身的约束下, 技术创新难度大, 转型和发展的风险加大。三是随着所在国经济发展到了一定阶段, 环境保护问题和引入外资扶持力度的政策调整, 迫使企业为了适应当地新要求, 对资产进行重新配置, 更新换代设备, 提升产品质量。四是在人民币汇率贬值预期作用下, 一部分企业加大海外并购投资, 但其并购真实性和合规性有待甄别, 投机性投资风险很大。

(二) 财务风险

财务风险是指企业在各项财务活动中由于各种难以预料和无法控制的因素, 使企业在一定时期、一定范围内所获取的最终财务成果与预期经营目标发生偏差, 从而形成的使企业猛兽经济损失或者更大收益的可能性。主要包含有:公司资产和现金流的充足性、企业负债和偿债能力;现金流、应收账款及资金周转率情况;成本控制和管理、销售等费用情况;公司整体盈利能力;行业会计政策、国际会计制度差异等。

主要新动向的表现形式有:一是市场经济的变化导致采购和销售话语权发生变化, 使得主导权持有者在贸易业务中占据主导强势地位, 在竞争格局下要求提升放账额度和延长账期, 呆坏账增多。二是企业自身应收账款管理薄弱, 对国外客户和所在国当地客户的资信状况缺乏全面了解。三是经营业务品种积压资金过重, 占用资金多、占用时间长, 贸易资金回报率偏低, 资金沉淀影响周转, 影响企业流动资金带来的潜在风险。四是经济疲软需求萎靡的形势下, 银行为了规避风险, 降低企业信用额度造成企业无法正常贸易和融资承兑。五是在国际汇率变幻莫测的大环境下, 虽有关注汇率变动, 但企业没有财务汇率控制和防范手段, 听由市场变化被动接受收付款即期汇率。六是为了规避经济动荡, 出台保护本国的财经政策对业务和交易带来限制的不确定性和负面影响。

(三) 市场风险

市场风险是指由于市场环境的变化和未来市场价格的不确定性对企业实现其既定目标的不利影响。市场风险可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。主要包含有:产品或服务的价格及供需变化情况;原材料物资的充足性、稳定性和价格变化;主要客户和供应商的信用情况;税收政策、利率、汇率和股指变化;潜在的竞争者和替代用品等情况。

主要新动向的表现形式有:一是改变了过去单一的从产品质量和价格上的谈判协商, 任何一个合同文本和订单上的小细节, 甚至是外界的汇率、利率影响变化, 都足以使得交易对手以此为借口进行拒收或者拒付, 从而发生风险。二是在全球经济上行压力大、资金普遍短缺的情况下, 交易双方从过去偏重于重合同、守信用逐渐转变成任何不利情况或因素发生就容易造成一方或双方要求进入重新谈判或者直接发生违约。三是为了抢夺外贸市场和订单, 采用不当竞争或者恶意低价中标, 进入市场, 给合同履约和执行造成潜在的违约可能。四是随着替代用品或者新技术、新能源的发展和使用, 对既有业务产品的冲击和围剿, 可能造成传统行业颠覆性的变革, 在贸易和合作中出现根本性变化。五是国家或者区域之间贸易协定的存在, 尤其是除了降低商品关税、促进服务贸易之外, 进一步涉及了劳工和环境保护等, 限制了贸易圈外企业的贸易经营和发展, 从而被动加入贸易协定接受新市场的重新考验。

(四) 运营风险

运营风险是指在企业在商业运营过程中, 由于外部环境的复杂性和变动性以及主体对环境的认知能力和适应能力的有限性, 而导致的运营失败或使运营活动达不到预期目标的可能性及其损失。主要包含有:产品结构变化和新产品的研发方向;新市场开发和市场营销策略;企业组织结构、管理现状、企业文化、专业背景及经验;期货等衍生品业务流程和环节的管控;质量安全环保信息流程和环节的管控;企业内外部人员的道德风险等。

主要新动向的表现形式有:一是企业受短时间内国内国外双重经济压力影响, 急于转型, 研究和发展方向多元化造成企业失去核心竞争力。二是企业管理理念缺乏和防控手段落后, 公司管理运行缺乏客户信用评估体系, 对客户的信用风险识别停留在以往业务经验和自主判断上。三是国家对某一行业或领域采取鼓励和限制措施, 比如节能环保、产能管控、改造升级、责任承担等对业务经营发展和资金投入的影响, 导致企业运营难度加大。四是业务人员缺乏防控意识和风险理念, 对风险防范不到位, 担当不够、责任心不强, 尤其是部分人员的道德风险失衡, 造成业务运营过程中潜在风险巨大, 也就是说, 在运营中最大的风险是人的风险!

(五) 法律风险

法律风险是指企业因经营活动不符合法律规定或者是一种给企业造成损失或带来不利后果的可能性。主要包含有:国内外与本企业相关的政治法律环境;影响企业的新法规和政策;重大协议和贸易合同;重大法律纠纷案件;企业和竞争对手知识产权情况等。

主要新动向的表现形式有:一是国家政局不稳定, 可能经常性出现政变、战争和恐怖活动, 政权更迭造成的国有化风险和国际恐怖主义危及全球安全的不安定因素, 企业投资经营利益无法得到保障。二是民族纠纷、种族歧视、宗教争端或利益集团从政治上提出反对意见, 阻碍中国企业的对外发展, 进而在政治、宗教、信仰和人权等方面对中国企业的刁难, 造成海外经营政治环境和经济环境恶化。三是一些发展中国家自身制度不健全, 政策不透明, 执行中存在腐败和暗箱操作问题, 经营上无法准确评价其风险。四是企业制定政策和制度过程中的法律瑕疵, 随着企业运作发展之后, 合理性和完备性在权利制衡后不断受到挑战, 可能出现内部争端甚至直接影响到企业的健康发展。

二、风险防控思路和措施

企业的生产经营目的是为了实现利润的最大化。在企业积极拓展市场不断进攻的过程中, 无法回避面临的风险因素以及风险潜在的可能。随着国际贸易发展的不断深入以及国际风险的层出多变, 外贸企业尤其是面向海外的外向型企业需要正视这个问题, 透过现象看到问题的本质。为了应对当前严峻的国际贸易形势带来的变化, 消除不断增多的潜在风险因素, 需要不断借鉴成功外贸企业的先进管理经验及做法, 建立一套相对完备的风险预警和信用评估体系来加强风险管理, 规避外部风险矛盾, 加强内部风险管理, 利用防控风险这一防护墙, 稳健经营, 规避企业在海外经营中卷入贸易纠纷和遭遇不必要的损失。

(一) 稳健经营, 不断规范企业各类经营行为

1、正确认知国际国内经济环境。世界经济复苏缓慢且脆弱, 中国经济新常态运行将是一个较长期的过程, 对公司经营形势和面临的挑战有充分的认识, 必须抓牢稳健经营、盈利创效的主要目标, 克服复杂严峻的外部形势下新模式、新业态的挑战。

2、熟悉并遵守我国和海外所在国法律法规、行业要求和风俗习惯。作为一家跨国经营的公司, 需要确保公司的各项业务操作和运营合法合规, 各类资质文件和许可证件经营范围和经营期限均在政府允许的经营范围内。

3、规范企业经营行为, 建立公司配套管理制度, 加强对供应链的合规性监督。对上下游合作伙伴的合规性进行督促和监督, 同时, 选择适合公司经营发展的律师事务所和审计事务所进行合作, 为企业规范的生产经营和运营安全保驾护航。

4、借助国家优惠政策, 推动与所在国的经贸合作。对涉及的投资和贸易发展, 重点考虑以政府部门主导推动的投资和贸易项目, 并有国家银行进行融资担保的项目, 规避资金回笼风险和项目夭折可能;

5、熟悉国际贸易准则, 参透贸易规则的刚性要求。作为市场经营中的外向发展型企业, 务必保障贸易和资金安全, 秉持小心谨慎周全的原则, 在合同文本类条款的准确性和完备性上下功夫, 规避主要矛盾, 促进企业健康稳定发展。

(二) 固本强基, 不断增强风险防范意识和能力

1、设立公司发展计划部门或者研究室, 加大公司发展方向的政策性研究。重点发展和公司主营业务或者核心品种相关的的产品和贸易, 保持与公司发展高度契合, 保持市场拓展步伐和公司经营成长速度相匹配。

2、加强内控制度建设, 全面构筑外向型企业经营风险防范体系。制定公司制度和风险防范制度, 固化已有业务操作模式, 实现流程化、专业化、规范化、标准化的闭环管理, 风控管理部门对公司经营中的各类风险进行专项管控。

3、建立客户资信管理制度, 密切跟踪客户资信和业务变动。设立独立的信用审核部门或者利用外部专业信用审核机构的信息网络和资源, 对往来客户资信程度和过往履约能力进行评估建档, 在业务形成和发展中逐步完善并保持更新。

4、执行集中会审制度和异常管理制度, 严格控制存货经营业务和赊销业务。对“新产品、新客户、新业务”的“三新”业务, 将风险分析研究和评估工作前移, 并提交内部风控管理部门进行集中会审和风险评估, 按照集中会审制度要求集体决策, 不断完善业务、财务和法务三位一体的风险防控体系, 确保经营贸易业务始终处于健康、可控状态。

5、提升经营贸易质量和国际竞争力。国际市场的竞争已经从价格的竞争转变为质量和技术的竞争, 在新的贸易规则和行业标准以及技术、质量、环保等大环境下, 需要在贸易上灵活操作, 在技术上不断创新, 在工艺上持续升级, 在环保上增加投入, 促进结构调整和转型升级, 才能赢得客户和市场认可。

(三) 持续创新, 利用金融工具分散风险

1、发挥企业持续创新意识, 在瞬息万变的市场环境下, 墨守成规必然落后, 将当前政府主导的“一带一路”政策与创新市场孵化器的作用和企业创新发展相结合, 捕捉市场发展新方向, 增强企业综合竞争实力。

2、依托香港、新加坡、迪拜等国际金融中心所具备的资源和软硬件条件, 结合自身国际化发展进程, 设立海外资金池, 统一调度往来资金, 有效管理资金收支和结余, 节约财务成本, 降低交易费用。如条件暂不具备, 可以通过自贸区政策红利, 结合企业当前发展需要开展许可范围内的金融业务。

3、利用金融工具规避商业风险, 在风险可控基础上择机开展部分金融衍生工具的业务, 比如套期保值、远期结售汇和外汇期权等, 运用实质发生的贸易流带动资金流的运作, 增加贸易风险控制手段, 锁定贸易利润空间, 同时降低成本支出。

4、研究贸易风险规避手段, 完善产品出口信用保险制度。根据国际惯例提前在合同中考虑并规定保值条款或汇率风险条款, 通过调整计价周期分布来分散货物价格风险和贸易风险, 通过选择和优化计价结算货币来规避汇率风险带来的损失。

5、充分研究海内外资金利息和汇率的差别, 保持跟踪监测, 同时根据业务分布情况考虑将人民币跨境结算作为公司的主要结算币种之一, 可以充分规避其他货币的汇兑涨跌损失, 保障公司效益不流失。

(四) 牢固意识, 固化风险防控促进稳定

1、牢固树立风险防范意识, 在拓展市场追求经营规模和稳妥推进严防风险失控之间找到平衡点, 通过事前防范、事中控制、事后监督纠正的动态过程和机制, 提前将风险降低甚至消除, 事前防范远比事后监督纠正来得简单的多。

2、强化制度执行是责任落实的关键, 不让制度执行成为一句口号。“人的风险是最大的风险”, 重视并研究贸易风险的变种和转移趋势, 及时总结经验教训防范各类风险发生, 尤其是要加强对信用风险的控制, 防范职业操守和道德规范上的违规违约。

3、加强对人员的招聘、培养和管理, 实现风险管控全员化。培养公司员工对公司企业文化高度认可, 发挥业务人员拓展市场和专业人员会计审计的作用, 及时发现经营活动中的偏差并进行纠偏, 促成企业制度规范和人文的融合。

4、建立信息共享平台和机制, 加强专项和行业风险研究, 定期发布风险预警。多参与市场和行业的经验交流和学习研讨, 通过经济活动分析会议, 总结经验和借鉴警示, 研究应对方案, 加强对商业欺诈问题的认识, 不断修正并完善防范措施。

5、借鉴先进的VAR模型来进行风险度量。VAR风险防控包括业绩评估, 使每个交易单元都能确切地掌握当前进行中有多大风险的金融交易, 并可以为每个交易单元设置VAR限额, 防止为了追求高收益而出现高风险的过度投资行为的出现, 也能规避掉一些金融交易的重大损失。

(五) 落实措施, 保障制度执行谋求发展

1、加强应收账款制度的执行, 实施异常管理制度。做好资金收付的调度统筹, 明确时间节点, 责任落实到人, 对业务环节的应收账款进行管控。异常管理包括应急预案、台帐管理、追踪进展、上报程序、改善措施等, 实施闭环管理。

2、多元化经营分散经营风险, 扩大贸易地区和贸易经济体合作。采取投资分散化原则, 通过发挥各投资主体相互抵消和弥补的作用, 有助于减少风险造成的损失;经营和财务分散化、多样化, 有利于减少风险带来的各种损失。

3、严格控制赊销业务和融资性业务。开展赊销业务须有真实贸易为背景, 对赊销客户实行等级管理, 实行信用调查机构审核机制并在信用额度范围内开展业务。对融资性业务, 重点关注客户的经营主体变化、资产实质和资金链情况, 严防仅提供资金服务为核心的业务。

4、利用国际一流进出口银行的资信和出口信用保险政策, 保障出口安全和及时收汇。同时, 根据业务收款的性质选择性地使用福费廷和国际保理业务, 保障货款安全, 确保企业资金运转正常。

5、实施内部审计和外部审计相结合制度, 定期进行监督审计和效能监察。定期审计, 对企业经营和费用结算、薪酬福利进行合规性审计, 规范日常操作和流程。对业务、税务、人事以及公司注册资料四个方面进行体检, 规范公司合法合规运营。

三、结语

在国际经营和贸易的道路上, 不可避免地需要面对各类风险。为了规避风险摆脱隐患避开矛盾, 保持公司经营运作上的持续稳定发展, 就需要通过健全风险防控体系, 完善风险防控措施, 不断提高风险管控水平。在公司发展战略上, 利用攻防同步原则, 既要进攻, 又要防守, 把握发展方向, 建立全方位风险防控的立体模型。在公司具体经营业务中, 采用按照部门或者板块为单位进行考核, 给予一定的VAR值和一定的授权范围, 海外公司充分发挥贴近市场的优势, 具备一定的自主权和灵活性, 保持公司活力和战斗力;另一方面为了防范高风险陷阱, 对超出权限范围或者是存有较大风险的事项报上级权限部门审核把关, 确保公司业务整体健康发展。

牛顿说过:如果我比别人看得更远, 那是因为我站在巨人的肩膀上!在充分借鉴别人的成功经验基础上, 汲取风险防控的精华要点, 制定风险管理策略, 提出和实施风险管理解决方案, 构筑全面风险防控体系并持续监督改进, 形成具有自身经营特色的经验总结, 固化在业务运行当中, 海外经营拓展必将稳健推进。

摘要：中国加入WTO世贸组织15年来, 我国经济发生本质的变化, 经济增长保持飞速发展, 极大地提升了我国的综合国力, 人民群众生活得到较大改善, 国民文化和素质水平不断提高。在全球经济运行的新常态下, 国际政治、经济、文化格局发生重大变化, 我国的外贸发展面临巨大的压力。为了加快与国际接轨的进程, 破解国内发展单一的迷局, 更多的国内企业通过海外发展力求在经营上扩大市场份额, 增加直面国际市场竞争的机会, 寻找新的经济增长点和经济发展新的奶酪。本文围绕海外经营和国际贸易风险转移的新动向, 提出改善经营环境和贸易发展的风险防控措施。

关键词：经营管理,海外贸易,风险动向,风险防控

参考文献

[1]国务院国有资产监督管理委员会.中央企业全面风险管理指引[Z], 2006-06-06

篇4：银行卡风险分析及防控措施探讨

【关键词】银行卡 风险 防控措施

一、引言

随着国民经济的持续增长及居民消费水平的提升，我国银行卡业务也得到了迅速增长，银行卡的联网通用已不断的得到深化，银行卡网络不只是在东部地区及大中城市得到了普及发展，同时也更进一步加速了向中西部地区及中小城市、广大农村地区进行延伸。所以在这一背景下保障银行卡的使用安全就显得格外重要，此次理论研究也就有着实质性意义。

二、银行卡风险特征及主要表现形式分析

（一）银行卡风险特征分析

银行卡风险自身有着较为鲜明的特征，了解其特征对解决实际风险能够提供重要理论依据，主要体现在银行卡业务风险的种类较多，业务风险涉及面宽，银行卡业务风险可识别性较差，银行卡业务风险的危害性较大等特征。其中的风险种类多的特征层面主要有信用风险、技术风险、操作风险、法律风险等[1]。而业务风险的涉及面宽主要是在我国的使用已经达到了普及的程度，对促进房地产及社会消费等各种方面发挥着重要作用，但银行卡的区域间流动性及其结算中的各种环节也存在着风险。

（二）银行卡风险的主要表现形式分析

从当前银行卡的风险表现形式来看，主要有持卡人信用风险，这就体现在持卡人通过虚假资料进行申请办卡，在骗取银行卡之后通过欺诈消费及支取现金对银行造成损失。还有就是持卡人由于经济因素无法偿还造成的风险，以及银行卡丢失之后没有申请挂失，银行卡被冒用所造成的损失。

其次就是银行卡的发卡机构的操作风险，在这一风险层面主要体现在为对高额利润的追求进行的协议透支。还有就是管理上没有得到严密进行，致使操作人员在实际操作过程中出现了差错风险。同时在法律法规方面也有着风险存在，当前我国的银行卡法律法规还没有得到健全，以往的银行卡法规和当前的迅速发展额社会已经在适用性方面不能有效契合，所以在责权利等关系的规定上还没能明确化规定，这样在实际业务当中就有着很大的法律风险，存在着诸多的环节还不能在法律的框架下进行执行。

另外就是银行卡的技术风险，科学技术的进步使得计算机网络得到了广泛应用，几乎各行各业的发展都离不开网络技术，银行卡的业务操作也是如此。计算机网络所使用的硬件软件等等都要在软件设备核心技术上进行，在这些方面一旦出现了问题就会造成银行系统受到严重风险威胁[2]。

三、银行卡风险的成因及防范措施探究

（一）银行卡风险的成因分析

银行卡风险的主要成因是多方面的，其中的个人信息不安全所造成的银行卡风险是较为重要的，客户在办理银行卡过程中，由于资料没有得到妥善保管，或者是通过他人进行委托办理，这样就会发生复印获取资料的可能，然后通过这些信息资料办理信用卡，最终会出现恶意透支的情况，不仅能够对真实信息人造成风险并对银行卡交易中也会存在着诸多风险。还有就是银行卡的相关法律体系没有得到健全，打击银行卡等违法犯罪跨地区协作机制还没有得到完善建立，由于银行卡的违法犯罪有着跨地区特征，所以没有跨地区协作机制的支撑就不能对实际问题得到有效解决。再有就是对信用卡套现的打击力度还不够，这些方面的因素都是造成银行卡风险的重要原因[3]。

（二）银行卡风险的防范措施探究

针对银行卡风险要结合实际对其采取有效的防范措施，首先要在银行卡的立法层面进行加快进程，对相关的法律规定加以完善，从而营造一种良好的制度环境。要对银行卡条例的出台进行积极的推动，将发卡及使用等一系列的环节得到可持续的发展，要将其在法律的基准上实施。与此同时还要能够将民事立法等进行完善，对法律的责任进行细化，将风险和责任得到合理化的分配，并要修改刑事法律，对刑事责任进行明确化，严厉的对银行卡犯罪行为加以制止打击，将银行卡的恶意透支现象问题得以解决。

另外要建立银行卡风险补偿机制，主要就是建立银行卡的风险准备金制度，对恶意透支和冒用等方面问题进行有效的弥补，并建立专项风险资金，借此来对可能发生银行卡交易损失进行补偿。不仅如此，还要能够在业务范围扩大的同时参加银行卡业务保险补偿其交易差错造成的损失。风险防范中要对银联组织的成员行为加以严格化的约束。

强化安全使用银行卡的宣传机制及ATM网点的巡查，对ATM犯罪进行有效防范，要能够分地区及有步骤的在学校及商场等人员集中的公共场所宣传安全使用银行卡的主题宣传活动。将相关安全常识影响到全体公民防范意识中，进而来提升公众使用银行卡的信心，最终为构建社会主义和谐社会营造良好信用氛围。不仅如此还要能够加强对ATM网点的巡查，这就需要银联公司配合成员单位在ATM机显著位置张贴银联卡受理标识及相关宣传单页，进而防范犯罪分子伺机作案。

还要能够建立多部门有效的协作风险管理组织架构和良好沟通协调信息共享机制，对部门间的监管合作要得到有效加强。在这一方面主要就是要建立涵盖金融监管当局及各金融机构等在内的扁平化管理网络，在风险事件协查协防机制的作用下对银行卡的欺诈快速反应能力的打击得到有效提高[4]。并要对完善案件侦办协作机制进行建立，从而提升银行卡犯罪侦破及处罚的比率，对信息的交流机制的健全也要得到有效加强，切实的提升惩治银行卡犯罪效果。

最后还要对银行的职员培训进行强化，将其自身的素质得以有效提高，随着银行卡业务水平的迅速发展，自助设备也在不断普及，一些新业务及功能的开发逐渐面世。这些新的变化促使银行机构服务人员的综合素质也要随之而加强，及时的更新银行卡的业务知识及技术操作能力。例如客户经理要能够熟练的对银行卡业务知识得以掌握，而作为一线柜员就需要对银行卡业务有关的规章制度及文件精神等不间断的学习，只有这样才能够将银行卡的风险得以最大化的避免。

四、结语

总而言之，银行卡在当前的社会发展过程中所起到的作用已经愈来愈重要，所以要能够对其中所出现的风险及可能出现的风险要进行针对性解决。结合实际加强银行卡的安全使用宣传，将风险防范意识融入到各个层面，这样才能够有效的确保银行卡的安全。

参考文献

[1]马国胜，马敏.我国银行卡业务风险管理研究[J].中国金融电脑，2013，（06）.

[2]田春梅.商业银行信用卡风险管理探讨[J].北方经贸，2014，（12）.

[3]王建平.储蓄合同存款兑付效力和违约责任确定[J].法治论丛（上海政法学院学报），2014，（04）.

篇5：联营项目风险及防控措施

一、被挂靠企业的法律风险

1、对建设工程的安全、质量承担连带赔偿责任。

一是对建设工程本身不符合质量标准造成的损失，被挂靠企业与挂靠人承担连带赔偿责任；二是在建设工程施工过程中造成他人生命、身体、财产损失的，被挂靠企业与挂靠人承担连带赔偿责任。伤亡等安全事故一旦发生，往往给被挂靠企业带来非常严重的损失，有时完全可以带来毁灭性的后果，所收取的管理费可能远远不足以弥补所承担的损失。

2、对建设工程的对外债务承担法律责任。

被挂靠企业作为法律上的承包主体，是该建设工程的债权的享有者和债务的承担者。如果是以被挂靠企业的名义对外签订采购合同，在工程施工中往往出现供应商与被挂靠企业及/或挂靠人之间的债务纠纷。这种情况下，如果供应商只起诉被挂靠企业，法院通常情况下不会追加挂靠人为本案被告或第三人，因为这时事实交易行为已经成立，法院完全不必继续调查，使本案无异议的复杂化，会直接判决被挂靠企业承担给付责任，这无疑加重了被挂靠企业的经济负担。被挂靠企业的权益只能通过挂靠人再次回收工程款时予以截留，但一旦发生大量类似案件时，则被挂靠企业的经济计划可能被全部打乱，甚至对挂靠认的追偿权，也往往会因为前者的承担能力欠缺或者无法找到而落空。

3、因劳动、工伤争议损害经济利益和社会形象。

因为在施工过程中，挂靠人往往会大量招聘建筑工人，虽然挂靠人与被挂靠企业之间可能会在协议中明确约定建筑工人的工资以及一切工伤事故责任均由挂靠人承担，但是此约定实际上因为违反劳动和建筑法律法规而归于无效，最后被挂靠企业仍为责任承担者。另外，更多的情况是挂靠人与建筑工人之间可能不会签任何合同，工人只知道自己在这个工地上班，直接招聘他的人是谁都不知道，一旦拿不到工资，就只有找登记备案的工程承包人也就是被挂靠企业，由被挂靠企业承担用人单位应承担的所有责任。民工的过激讨薪等行为还会损害被挂靠企业的社会形象。

4、管理费可能被没收。

根据最高院的司法解释规定，没有资质的实际施工人借用有资质的建筑施工公司名义与他人签订建设工程施工合同的行为无效，人民法院可以收缴当事人已经取得的非法所得。被挂靠企业的“非法所得”即指向挂靠人收取的管理费等费用。

5、可能面临行政处罚，甚至被当地停止招投标、降低资质等级或吊销资质证书。

《中华人民共和国建筑法》第66条规定：“建筑施工企业转让、出借资质证书或者以其他方式允许他人以本企业的名义承揽工程的，责令改正，没收违法所得，并处罚款，可以责令停业整顿，降低资质等级；情节严重的，吊销资质证书。”因此，被挂靠企业面临行政处罚的法律风险。如果在施工中监控不严，还会引发诉讼，影响以后投标时的资格审查；另外，如果发生重大质量安全事故，挂靠人当然难逃刑事制裁，但被挂靠企业也难以幸免，甚至被挂靠企业资质可能被降低甚至被吊销，这对被挂靠企业来说就是灭顶之灾。

二、被挂靠企业法律风险的防范

一般情况下，相关主管部门认定挂靠主要通过以下四方面：

一、合同约定的施工单位与现场施工方之间有无产权关系；

二、双方有无统一的现场施工管理、财务管理；

三、施工单位对现场的项目经理（承包人）及主要管理人员，有无合法的人事调动、任免、聘用以及社会保险关系；

四、施工单位与现场的工人之间有无合法的建筑劳动用工和社会保险关系。

在现行法律框架中，对于项目挂靠，主要还是通过签订合同来约束双方权利义务。一般采用联营合同、内部承包合同或者采用材料委托采购与劳务分包相结合这三种方式来规避。联营：是企业之间、企业与事业单位之间横向经济联合的一种法律形式。分为法人型联营、合伙型联营和合同型联营。

企业内部承包经营是指企业作为发包方与其内部的生产职能部门、分支机构、职工之间为实现一定的经济目的，而就特定的生产资料及相关的经营管理权所明确责、权、利关系。

1、一般采用联营方式订立合同的各方，根据建筑法相关规定联营各方面都必须具备相应的资质和要求，所以一般容易被认定为转包。在这里不建议使用这种方式规避法律规定。

2、采用内部承包方式。

被挂靠企业防范法律风险的根本之策就是不采取挂靠方式承包建设工程，而是采取内部承包协议的方式，因为企业内部承包是法律所允许的，同样也是我国国情下所特有的合同模式。

（1）项目承包合同名称建议定为“企业项目承包责任书”，明确为企业内部签订的承包合同，仅为明确责、权、利的责任书。

（2）针对建筑施工过程中，经常发生承包人结算后，以管理费违反法律规定为由，不缴纳管理费。企业签订承包合同过程中对管理费的收取，更换为最终以××%予以结算，避开对管理费的敏感称谓；

（3）责任书的性质定性为企业内部职工承包经营，作为一种内部经营方式，内部承包合同实际上是为明确公司与员工权利义务关系而进行的分工，将挂靠项目实实在在地转变为被挂靠企业的自有项目。

（4）关于承包人提交的保证金，针对容易出现承包人在工程无法进行时，承包人以合同无效名义起诉，最终要求法院返还保证金的情形，可以考虑，采用在项目施工期间具体由承包人向企业提供无息借款的名义进行规避，避免出现承包人要求返还保证金的情形。

（5）、关于对于承包人身份的认定问题，涉及到对合同性质定性，即合同是转包还是内部承包的问题，可以与承包人签订劳动合同并按月向其支付工资（仅需承包人出具收到工资的手续；出具认可自愿交纳社保费然后到公司报销的承诺。但此需要承包人认可！），但是仅签订一份保留公司，待有必要时可以作为证据使用。

（6）、为了防止承包人利用劳动合同向公司要求建立劳动关系、劳动报酬等，可以要求承包人签订承诺书，承诺该劳动合同不与承包人之间成立劳动关系，承包人自愿放弃合同相应的权利。

（7）、加强工程款的管理。现实中挂靠人常常以各种方式套走工程款但又不用于项目本身，从而给项目的运作带来很大的障碍。因此，项目的建设资金应由被挂靠企业进行具体管理。在建设项目资金的管理上要有一套行之有效的规则，以确保项目资金完全用于项目支出。所以在与业主签订的《建设工程施工合同》中必须约定“甲方所有工程款汇入乙方指定帐户”，且委托代理人栏目中不得由承包人签字，避免出现代理权限，出现私自到业主方领取工程款的情况。

2、采用材料委托采购与劳务分包相结合的方式。

这种方式实际上是将挂靠施工合同分为如下两个合同：一是建筑材料委托采购合同，被挂靠企业将建设工程的材料全部委托给挂靠人采购；二是将建筑劳务合法地分包给有劳务资质的挂靠企业完成。两个合同标的加起来就是该建设工程的所有工作。由于将施工任务分解为材料和劳务两部分，分别签订合同，比较隐蔽，若不同时发现两个合同存在则挂靠关系就不会被揭穿。否则，仍然存在双方被认定为挂靠或者转包关系的风险。

3、严格控制合同履行过程中的风险。

（1）被挂靠企业要成立专门的项目管理组，将挂靠项目纳入到移动办公范围，严格控制工程质量。甚至可以要求比工程监理更严格，因为质量一旦出现问题，被挂靠企业所受的损失将比所获得的利益大得多，甚至会危及被挂靠企业的生存。（2）严格财务管理。即将项目管理纳入到被挂靠企业正常的财务管理中，严格防范挂靠人拿到发包人支付的工程款后挪用、占有甚至携款潜逃，必须监督挂靠人将款项用于项目建设，如挂靠人到被挂靠单位领取工程款时需提供前次工程款去向证明，以达到专款专用。具体方式可以包括，如支付工人工资的收据、支付材料款的发票或其他相关凭证等，被挂靠人核实原件后，保留复印件；对分包单位发放工人工资情况进行实时跟踪。

（3）完善劳务管理。被挂靠企业应积极督促挂靠人为各自招聘的建筑工人购买保险，以减少工伤事故发生时的风险承担。完善挂靠人与其招聘的建筑工人的劳动合同，争取劳动争议发生后，工人第一时间追索的是挂靠人而不是被挂靠企业。

4、发生纠纷后，被挂靠企业应当审慎选择是否暴露挂靠关系。

总包合同的效力取决于中标企业与建设工程发包方签订总包合同时是否已经存在挂靠关系。如果在签订总包合同时已经签订挂靠合同（合同名称多种多样）或者虽未签订书面挂靠合同但由实际施工人组织投标，实际施工人纯粹只是借用了名义上的投标企业的资质，则投标企业与实际施工人之间是挂靠关系，总包合同无效、挂靠合同也无效；如果在签订总包合同时以自己名义参与投标、后来中标的企业还没有与其他企业或个人达成一致意见或签订合同，约定中标后由该企业或个人实际施工，则中标企业与实际施工人之间是转包关系，总包合同有效、转包合同无效。

在现实中，挂靠和转包在相当多的情况下实际上很难界定，很多挂靠都是以转包或分包的形式出现的。当前国内很多施工企业采取挂靠方式承接工程时，一般都会在投标前事先和挂靠方签订一份内部协议，约定挂靠方和被挂靠企业在投标过程中的各自分工，一旦工程中标，则挂靠方在和被挂靠企业再签订一个正式的合同，当然，这些协议都不会对外透露，一切都蒙在鼓里的发包方很难知悉，往往是施工合同履行过程中发生纠纷后，发包方才发现其中的玄机，只能在诉讼或仲裁过程中通过庭审进一步查清相关事实。

因此，一旦与发包方发生纠纷，选择总包合同有效或无效还要根据合同约定的质量、工期罚则和关于挂靠事宜的罚则，再结合工程实际情况来进行决定，因为正常情况下合同无效不影响合同中独立存在的有关解决争议方法的条款的效力。

篇6：单位风险点及防控措施

一、风险点：在党风廉政建设和反腐工作上出现不严或不落实的行为。（岗位职责风险）

措施：制订党廉岗位职责。

二、风险点：对本单位干部职工出现不履行规章职责的行为。（岗

位职责风险）

篇7：岗位廉政风险点及防控措施

校 长

风险级别：A级 廉政风险点：

1、不依法履行职务，学校人财物管理中的重大问题不集体研究，搞个人说了算；

2、利用职权和职务上的影响谋取不正当利益；

3、在人事管理、财务管理、工程项目、公务接待方面管理不严，不严格执行规章制度，导致出现违法违纪现象。

防控措施：

1、坚持依法治校；

2、坚持“三重一大”事项集体研究决定；

3、严格执行规章制度，落实责任制；

4、充分发扬民主，自觉接受全校师生监督；

5、按照《廉政准则》，带头遵守廉洁自律各项规章制度。

副校长

风险级别：B级 廉政风险点：

1、在人事管理、教育教学常规管理、公务接待等方面管理不严，不按规章制度办事，导致分管部室及工作人员出现违法违纪行为；

2、个人不严格自律，利用职权和职务上的影响谋取不正当利益。防控措施：

1、严格按制度办事，落实责任制；

2、加强分管部室的管理，建立廉洁自律长效机制，预防任何不廉洁行为发生；

3、树立全局意识，坚持重大问题集体研究，集体决定；

4、按照《廉政准则》，带头遵守廉洁自律各项规章制度。

工会主席

风险级别：B级 廉政风险点：

1、不依法履行维权职能，对学校依法治校工作监督不力；

2、工会经费管理不到位，发生违规使用现象；

3、利用职权和职务上的影响谋取不正当利益； 防控措施：

1、坚持校务公开，接受群众监督；

2、按照《廉政准则》，带头遵守廉洁自律各项规章制度；

3、严格执行学校规章制度。

教务处主任、副主任

风险级别：B级 廉政风险点：

1、教师工作安排未能才尽其用，公心处事；

2、教学管理中执行制度不力，存在人情关；

3、组织实施考试过程操作不规范，考风考纪不端正，试卷保密出现问题，造成严重后果；

4、教师业务考核、工作量的审核有失公平公正；

5、教材教辅的征订中程序不规范，有不廉洁行为；

6、相关教学经费管理使用违反规定。

7、学籍管理中发生不廉洁行为；

8、毕业证办理，审核不严； 防控措施：

1、严格执行标准，加强自律意识；

2、严格按工作程序、要求和工作纪律办事；

3、按照实事求是的原则抓好教学常规管理；

4、在招生考试工作中严格按制度和程序办理，接受师生和社会监督；

5、加强科室管理，培育廉洁、高效有序的工作作风。

后勤主任

风险级别：B级 廉政风险点：

1、利用职务之便，违反财务审批程序，支出审核不严，发生不廉洁行为；

2、不按规定执行收支两条线管理，出现坐收坐支、截留、挪用资金等违规违法行为；

3、对维修、维护工程验收和安排过程中程序不规范或质量上出现失误；

4、不严格执行资产购置、处置的申报审批程序，为自己或他人谋取利益；

5、不认真执行政府采购制度，固定资产的购置、验收不按照政府采购程序进行把关，采购过程中操作不规范，出现质次价高、虚开发票等；

6、固定资产管理不严，出现资产流失或丢失现象等；

7、项目管理不规范，造成资金流失和浪费；

8、在统计数据时审核把关不严，造成统计数据失真；

9、对后勤组职工管理不到位，工作上出现重大失误。防控措施：

1、熟悉财经法律、法规和国家统一的会计制度，依法理财，依法办事；

2、严格执行《会计法》和《财务管理制度》，按照审批程序和标准，严把支出审批关；

3、严格执行大宗物资商品政府采购；

4、严把项目申报、加强项目管理，提高资金使用效益；

5、认真审核统计数据，确保数据真实准确；

6、加强学习，增强廉洁自律意识和服务意识；

团委书记

风险级别：C级 廉政风险点：

1、团员发展未严格按照《团章》规定执行；

2、团费收缴及使用未严格按规定执行，存在不廉洁行为；

3、推优入党工作不严格遵照《党章》和《团章》规定执行；

4、在评选优秀团员、团干部未做到公平、公正、公开。

5、对班主任管理未能做到公心处事，存在人情关；

6、评三好、优干不按程序办理或弄虚作假，发生不廉行为；

7、学生管理工作中，惩罚不按规定办理。防控措施：

1、加强工作纪律教育、监督；

2、强化自身工作纪律意识，认真履职尽责；

3、接受师生监督。

会 计

风险级别：B级 廉政风险点：

1、不按照规定使用、管理现金、支票，造成现金挪用、公款私存；

2、票据管理不规范，导致票据丢失和票款流失；

3、不及时与银行核对账目，造成资金流失。防控措施：

1、加强学习，增强廉洁自律意识和服务意识；

2、遵守会计人员职业道德，不断提高业务水平；

3、熟悉财经法律、法规和国家统一的会计制度和财务管理制度，认真进行会计核算；

4、严格执行收支两条线，定期对票据进行监督检查；

5、坚持支票、印鉴、密码、现金等分块管理，相互监督，避免违反财经纪律。

出 纳

风险级别：B级 廉政风险点：

1、利用工作之便，违反财务审批程序，支出审核不严，发生不廉洁行为；

2、不严格执行收支两条线规定，收支管理不规范，出现坐收坐支、截留、挪用资金、公款私存等违纪违规行为。

防控措施：

1、加强学习，增强廉洁自律意识和服务意识；

2、严格按照会计法律、法规和规章制度规定的程序和要求办理现金收付业务；

3、建立健全现逐日记帐，逐日逐笔登记现金收付，账目应日清月结；

4、定期盘点库存现金，确保现金帐面余额与实际库存相符，发现不符，应及时查明原因；

5、严格执行库存限额的规定，对超过库存限额部分，应于当日送存开启银行。

党支部书记及委员

风险级别：C级 廉政风险点：

1、在发展新党员、党员组织关系转移工作中接受他人礼品、宴请；

2、在党内评优、评先中存在不规范、不公正、不廉洁现象。防控措施：

1、加强思想政治学习，防止出现宴请、收受好处等不廉洁行为；

2、严格工作程序，严格规范管理；

3、坚持党务公开、接受师生监督。

伙管员

风险级别：C级 廉政风险点：

1、食堂固定资产管理不严，出现流失或丢失现象；

2、不按规定及时上解师生伙食费，造成现金挪用，公款私存或贪污；

3、不及时与银行对账，造成资金流失。防控措施：

1、加强学习，增强廉洁自律意识和服务意识；

2、定期对票据进行监督检查；

3、坚持账务、资金公开管理、相互监督。

班主任、科任教师

风险级别：C级 廉政风险点：

1、班费管理不规范、使用不合理；

2、接受学生、家长的礼品、宴请；

3、从事有偿家教活动；

4、体罚或变相体罚学生；

5、向学生引导购买或推销学习资料，从中谋利。防控措施：

1、加强思想政治学习，增强廉洁从教意识；

2、加强制度建设，科学规范管理；

篇8：海外专利风险及防控措施分析

关键词：收费公路投资,风险分析,防控措施

目前,政府尽管为了解决交通问题加大了公路建设的投入,但是与整个国家经济快速发展带来的交通快速发展相比这显然远远不够的。所以,在很多的地方政府都进行了收费公路的建设,特别是西部地区的二级收费公路的建设最为具有代表性。他们先是以贷款筹集资金,然后待公路建成之后以收费来偿还欠款,即实行所谓的“贷款修路,收费还贷”收费政策。这种现象已经成为了大趋势,既解决了地方政府投资修路资金不足的大问题又缓解了本地交通压力问题。为了利用有效的资金实现更高效率的投资,就有必要对于收费公路的投资风险进行分析探讨,进而提出相关防控措施。

一、收费公路投资风险分析

(一)经济可行性的分析

对于收费公路这类需要经过长时间后才能得到效益的工程项目,因为存在很多不确定的因素,所以在对收费公路进行投资前,要切实的预测收费公路的经济可行性。收费公路所在地区的经济状况是评价其需求程度的一个主要因素,整体经济较好的地区使用收费公路的可能性更大,即收费公路的需求程度越大。另外,公路所处的地理位置,也是分析的一个重要因素。因为它能够充分的反映出收费公路的特性。总的来说,收费公路主要分为两类;一类是为了缓解现有的交通拥挤而修建的收费公路;另一类则是为矿区服务的专用收费公路。两者相比之下,后者更容易预测它的运行经济效果,矿区资源开采能力越强,运输需求就越大,专用收费公路的运行经济效益就越好。但是,近年来修建的绝大多数收费公路都是为了缓解交通拥挤而修建的。当修建收费公路时,既要充分考察是否有可以缓解交通拥挤又要考虑建设的低成本问题。

道路的设计也是我们需要考察的因素。如果欲修建的收费公路是在现有路网中增加的,那么它就必然存在一定的投资风险;当然,如果设计合理,那么风险就较小;但是如果和现有的路网不适配,那么就会在很大的程度上减少该收费公路的需求程度,从而增大投资的风险。对于收费公路的使用目的,也需要进行考察。正常情况下,如果该公路车辆出行目的多样且车流稳定,那么就说明该公路的需求程度较大。对于拟修建的收费公路来说,是没有可使用的收费历史数据的,所以对于收费公路的需求程度预测及车辆过路收费收入情况预测就显得极为的重要。

(二)公路政策分析

在收费公路风险投资分析中,政策因素是一个重要的分析因素。它在收费公路建设规划及运营管理中都有很大的影响。像收费公路这类大型的公共设施,政策因素对其所有方面都会有一定的影响。在相关政策的影响下,可以建立专门的机构对于收费公路进行管理。不同的管理机构对于收费公路来说产生的效果是不同的。另外,收费费率的合理性对于收费公路是否能够成功运营至关重要。如果收费费率过低就会造成贷款在预期内难以如期还清,从而再次增加收费年限和运营成本;而收费费率过高又会引起群众的不满,带来不良的社会影响,同时也会造成公路需求程度的下降。对于公路政策因素的分析,在收费公路的投资风险分析中是必要的,因为这关系到收费公路的立项、建设、运营等各个环节。虽然政策因素是无形的,但是它却对收费管理产生了实际的影响效果。

(三)施工风险分析

在收费公路的风险投资分析当中,施工建设风险分析也是重要的一个因素。在施工风险方面,主要存在以下几个不确定的风险因素,这些是我们在施工过程中需要重点关注的因素。这其中包括:1、是否已经取得了施工许可;2、土地是否可以被征用,拆迁是否能行的通;3、政府是否对于施工项目有其他不同的意见;4、地方群众对于施工项目的支持或干扰程度;5、承包商是否有相关的资质和承包经验;6、是否有完整的施工合同;7、是否已经进行了施工保险;8、是否有足够的储备资金来解决施工过程中的突发事件。

(四)运营风险分析

在收费公路正式开始运营时,其实际的运营效果直接影响经济效益。其中主要几个运营风险因素包括:1、是否有完善的收费设施;2、是否有健全完善的运营管理机制;3、是否能正常进行日常的维护保养;4、是否有相应的运营突发应急预案。

二、收费公路投资风险防控措施

(一)经济可行性防控措施

因为需求程度对于收费公路来说最为重要,这关系到它的实际收益情况,所以就必须在这方面采取相应的风险防控措施。首先,在收费公路立项之前,要对于收费公路的定址选线、建设规模、建设周期和收费期限要做一个详细的调查及预测;其次,建立一个专业的机构部门对于收费公路所处区域的其他收费公路的实际收费运营情况进行统计分析,同时对于非收费公路的使用情况进行数据的收集,预测出该地区对于欲修建的收费公路的初始需求程度,然后与之后收费公路正式运营做比较,提出相应的需求程度改变之后的解决措施。例如,在需求程度减少之后,在不损害债权人效益的同时降低部分收费费率来提高需求程度。再次,在道路修建之前,考察道路的设计方案,是否是最佳的设计方案;如果不是最佳方案则要及时更改完善。在需求弹性方面,不能盲目的乐观于收费公路的需求程度和实际收费收入情况。在这方面需要通过合理的数据分析计算,再加上一定的预测才可以达到。在需求弹性不断变化的过程中,要有稳定需求弹性的相关措施;所以这就需要收费公路尽可能的符合社会的快速发展和广大老百姓出行的需求,从而这样需求弹性的变动就会相应的少些。

(二)政策因素风险防控措施

由于政府针对收费公路制定的一系列政策基于国家交通发展,这也是收费公路风险分析中的一个重要的因素,所以我们有必要做好这个因素的防控措施。首先,收费公路应该建立专门的部门或机构来掌握、了解和分析政府新出台的政策及该收费公路立项之前的各种公路远期规划和公路政策。其次,建立专业的机构进行收费公路的管理工作;因为不同的管理机构会对收费公路产生不同的效果,所以尽可能的选择掌握公路特点的管理机构。如果政府直接插手管理,那么收费公路在整个投资、建设和运营中就会无形地受到掣肘,经济效益就会大大折扣;如果政府成立专门的机构来管理,那么收费公路的经济效益会大幅度增加,甘肃收费公路就是政府委托交通部门来实施管理,近年来取得了宝贵的经验。再次,在收费费率上面,可以根据其他收费公路的收费费率作出一个大概的预测,在收费公路试运营一段时间之后根据实际的运营情况进行相应的调整,然后再确定正式的费率标准。就拿甘肃平凉S304线安蔺段收费公路来说,1999年12月开始试运行收费,一年后正式得以批复正式收费,在费率的确定上体现出“慎重”和“科学”两方面,使后期收费工作得以顺利开展,取得了良好的社会效益和经济效益。

(三)施工风险防控措施

在收费公路的投资风险分析中,施工风险作为很重要的一个分析因素,它的防控就应该更加的细致。在得到施工许可的情况下,要对施工公路的各项指标进行检验核查,对于不合格的指标进行更改或者删除。在合同上,要全面的考虑公路施工过程中的所有事项,要包括突发事项及其相应的解决办法。对于不可控不确定的因素,应该储备足够的资金以备不时之需。尽可能的选择有过承包经验且能力强的承包商,在施工的整个过程实时的全程监督管控。一旦出现不合规的行为应该及时解决。尽可能的减少施工的干扰因素是防控风险的主要目标。

(四)对于收费公路的运营风险防控

我们首先应该建立一个合理科学的运营管理机制,并且根据实际的运营状况对其进行适当的调整。其次,要配置软硬件完善的收费措施,避免收费漏洞的出现,保证通行费应收尽收。再次,公路的日常维修也是必要的,应该请专业的人员专门负责这项工作,通过招投标来确定具有专业资质的机构来实施,在维修成本上要加强科学预算,控制好维修费用。当然,在运营的过程中必然会出现许多之前不可预知的事件,所以这就需要建立相应的应急突发事件预案;对于管理人员进行突发事件应急管理的培训,整体的提升收费公路运营的水平。

三、结语

对于收费公路的投资风险分析应该更加的精准,科学的数据分析不可小觑,这样才能尽可能的减少风险的出现。应该采取相应的风险防控措施,至少要将风险控制在收费公路可以承受的状态,做好收费公路的投资风险分析及防控措施更加有利于投资的收回。

参考文献

[1]陈皎.收费公路投资风险控制研究[D].长安大学,2014,04,09.