关键词： 客户
网上银行的安全使用（精选十篇）
网上银行的安全使用 篇1
一、网上银行发展的现状
网上银行也称为在线银行或者网络银行, 是指利用互联网及相关技术处理传统的银行业务及支持电子商务网上支付的新型银行。网上银行就在我们身边, 它和我们生活中经常去的银行是非常相似的, 基本上柜面能办理的业务, 网上银行都能够办理, 柜面不能办理的一些业务如网上购物、自动转账、7 × 24 小时汇款、家庭理财, 网上银行也能办理。从网上银行的自身发展出发, 网上银行投入的更多的是固定成本, 伴随着提供服务客户的不断增长, 使网上银行的存款利率高于实体银行的存款利率, 这就大大增加了网上银行对客户的吸引力和诱惑力。但在现实当中, 网上银行的业务大多还是以实体银行的业务作为支撑的, 通过网上银行的不断发展, 银行可以不断的有效调整自己的发展战略和自己的资源, 进而不断降低自己的运营成本, 使现有的服务客户更加的稳定。另外, 由于网上银行不存在地区差异的竞争和限制, 能挖掘出新的潜在的服务客户。从这个意义上来讲, 网上银行更适合银行的内部发展需要, 其功能的不断成熟和业务的不断熟练, 会进一步拉动经济的不断发展和产业的进一步网络化。伴随着科技的不断发展, 互联网技术的不断普及, 网民的数量也越来越多, 这将会是银行业的单位成本成绩不下降的趋势, 这种发展趋势对网上银行向纵深的不断发展是非常有益的。
从网上银行的功能来看, 网上银行除了本身最本质的盈利功能外, 另外其重要的一个功能就是信息传播的功能。网上银行可以, 进一步拉动网上教育和信息的发布能力, 通过网上论坛可以方便用户之间的沟通进一步加强营销的力度, 但网上银行真正的核心是他的数据平台, 也就是现有的流行的CRM平台。
二、网上银行问题的特殊性
( 一) 传播功能意义的弱化
网络银行是银行业务与互联网技术的有机融合, 作为网络功能的一大特点, 网上银行是一项新鲜事物易于被人接受, 但对于网上银行的营销不仅仅要停留在促销和广告的形式上, 而对于银行服务客户所关心的安全使用问题, 以及收费问题银行并未给出一个准确而具体的说明, 对于出现网上银行的纠纷和损失赔偿都未作出明确的解释和承诺, 这使得银行服务客户在使用之前都会有所顾虑, 这种顾虑在一定上影响了银行对于数据的收集分析和管理, 对银行的潜在客户造成了一定的影响。
( 二) 发展需要的多样化特性
由于网上银行业务是建立在传统的实体银行的基础之上, 因此各自的产品的差异和金融的服务功能是有所不同的, 所以他们在网上银行就会在传统银行服务的基础上, 推出各类互补功能和服务产品, 进而满足不同客户群体的个性化服务需求。这还需要不同的银行有着自身的优势上发挥出特色, 比如我们熟知的工商银行接入比较方便, 而招商银行服务比较快捷, 我们所说的多样化特征正是这种能满足于不同客户的营销。比如, 基于出国留学生热潮的到来, 商业银行随即就推开了两种金融业务, 即本外币的划转业务和贷款业务, 这就很受广大群众的欢迎。
三、网上银行的安全使用问题
网上银行的推出的确给我们的生产生活带来的便利和快捷, 但还有很多企业和个人对网上银行的使用的安全性怀有疑虑, 所以即便申请了网上银行, 但使用率还是非常低的, 原因是他们虽然认为网上银行的方便快捷, 但有风险, 没有安全感。我国网上银行业务虽然推出的时间较短, 但是发展的速度却非常快, 因此在网络建设和管理, 还是资金投入上都没有赶上其发展的步伐, 因此, 网上银行的安全性问题一直是制约网上银行业务不断拓展和发展的瓶颈, 对于银行而言, 消除客户对网上银行的不信任显得十分必要。
( 一) 对网上银行业务的安全性缺乏认识
由于网上银行业务的推出时间较短, 所以对其安全性无论是领导还是员工都缺乏必要的理性的认识, 更没有在安全防范上作出努力。而对于银行的服务客户, 虽然知道网上银行业务有风险不安全, 但风险性到底有多大谁也说不清楚。这都为网上银行的安全性问题埋下了隐患成为了潜在的风险, 这也为一些“网络钓鱼”提供了好机会, 当层出不穷的多个假银行网站出现的时候, 让众多银行客户对网上银行都丧失了信心, 这无疑严重影响了网上银行的发展。
( 二) 对网上银行的技术管理缺乏防范
连续几起“网络大盗”的案件频发, 进一步暴露了网上银行的技术监管存在着巨大的漏洞和隐患, 由于银从技术上还是组织上以及资金上都缺乏必要的投入, 这也使网上银行的安全风险进一步增加。一些银行只是单纯注重业务的大面积推广, 而忽视了对网上银行技术上的防范, 有的银行既没有培养网上银行的技术性人才, 也没有对网上银行出现的技术漏洞进行监管和维护。
四、网上银行业务的安全防范措施
随着科技的不断发展, 使得人们日常生活的节奏进一步加快, 快捷地使用网上银行业务进行交易也成为了一种必要的需求, 如何安全方便快捷地使用网上银行业务, 已成为广大客户关注的焦点。客户除了要了解网上银行的业务之外, 还需要了解如何安全使用网上银行, 不断增强保护意识和防范能力, 减少不必要的经济损失。
( 一) 不断提高网上银行业务的安全性认识
网上银行较实体银行、手机银行和电话银行成本更加低廉, 交易更加快捷, 业务更具有优势, 但网上银行致命的一个弱点就是安全问题。因此, 银行在不断拓展自己的业务和推广应用网上银行时, 绝不能忽视安全问题, 要高度重视安全风险, 不断规避安全风险, 既要同客户讲明利害关系, 携手做好安全防范工作, 不断加大网上银行的安全管理, 更要从思想上提高认识, 组织技术落实, 加大资金投入, 而保证网上银行业务的顺利发展。
( 二) 加强网上银行业务的技术防范
做好网上银行业务的技术防范是保证网上银行业务安全性的前提条件, 首先要尽快出台一些配套网上银行的技术监管制度, 采取强有力的措施保证其实施, 确保网上银行交易的顺利进行及安全性。其次, 银行要尽快的培养出网上银行的技术人才, 及时地对网上银行的技术关口进行维护, 以保障不断发展的网上银行的发展。最后, 以新规和数字证书为网银护航。
总之, 网上银行业务是一项全新的金融业务, 它能够被消费者所接受, 就说明他有广阔的用户需求, 但在使用的过程中还会出现这样或那样的质疑声音和疑虑, 就说明它在使用上的安全性还有待提高和增强, 只要我们不断的增长认识, 统一思想, 加大资金投入, 加强技术监管和防范, 网上银行必将为我们的生产和生活带来便利和快捷。
参考文献
[1]郭建芳.浅谈网上银行风险防范[J].经营管理者, 2010.
[2]张琪, 张玮.浅议网上银行电子支付的安全问题[J].国际金融, 2000.
[3]郝晓磊.网上银行网络安全对策浅谈[J].科学之友, 2010.
如何最安全使用网上银行的七点建议 篇2
使用WindowsXP的客户，打开WindowsXP自带的防火墙。
怎样打开WindowsXP自带的防火墙(用户)?
第一步，按顺序点击“开始”-》“控制面板”，打开“控制面板”对话框
第二步，点击“安全中心”，打开“Windows安全中心”对话框
第三步，点击“Windows防火墙”，打开“Windows”防火墙对话框，选中“启用(推荐)”单选按钮，最后单击“确定”按钮，完成WindowsXP的防火墙设置。
怎样打开WindowsXP自带的防火墙(用户)?
对于Windows用户在“控制面板”中没有“安全中心”，可以通过下面的步骤打开防火墙：
第一步，按顺序点击“开始”-》“所有程序”-》“附件”-》“通讯”-》“网络连接”，打开“网络连接”窗口
第二步，右键单击“本地连接”-》“属性”，打开“本地连接属性”对话框，选中“高级”标签，勾选上“Internet连接防火墙”下的复选框，最后点击“确定”按钮加以应用，
(如果是用“拨号方式”上网的，网络连接窗口里则是“WAN微型端口(OE)”，设置方法和上面所说的一样)
说明：“防火墙”设置成功后，会在“网络连接”窗口中的“本地连接”旁边有几个灰色的字“已连接上，有防火墙”。
、使用WindowsXP的客户，关闭远程功能。
怎样关闭WindowsXP的远程功能?
第一步，右键单击“我的电脑”，点击“属性”
第二步，打开“系统属性”对话框，选中“远程”标签。
第三步，⑴把“远程协助”-》“允许从这台计算机发送远程协助邀请”前的复选框的勾号去掉。
⑵把“远程桌面”-》“允许用户远程连接到此计算机”前的复选框的勾号去掉。
最后点击“确定”按钮，完成WindowsXP远程功能关闭。
、定期下载安装最新的操作系统和浏览器安全程序或补丁。
5、安装反病毒软件和防火墙软件，并及时升级更新。
6、长时间无人操作电脑时，中断计算机网络联接或关机。
使用银行卡的学问 篇3
随身携带时，应和手机、呼机等有磁物品分开放置，携带多张银行卡时应放入有间隔层的钱包，以免损坏磁条影响在机器上的使用。
二、尽量不要在几分钟内多次刷卡
这样会被计算机认为有“盗卡”嫌疑而拒付。因为各家银行在程序中都设置了短时间内多次刷卡的预警屏障。
三、跨行取款时要因行而异
目前，农业银行、华夏银行和招商银行不收取同城跨行手续费（农异地跨行为１％，其他银行为２元／笔），中国银行同城跨行取款手续费为４元／笔，异地为１２元／笔；工行和建行为同城２元，异地１％＋２（最高５０元）；交行的收费均按１％＋２标准收取，邮政绿卡异地跨行费用为０.５％＋２。
因此，在本市应使用不收同城跨行手续费的卡，在外地，使用邮政绿卡比较便宜，但如取现数目较大，最好使用中国银行长城卡。
四、国际卡提前办理
国际卡制作时间一般要１０个工作日左右，而寄出的密码又会稍晚，所以应提前办卡。
国际卡在境外使用时，都是凭签字授权支付而不用密码或证件，所以在办好国际卡后要做的第一件事，就是在卡背后磁条上方签字栏中签好自己不易被人摹仿的名字。
五、及时核对用卡情况
持卡人收到银行卡对账单后应及时核对，如需查账应在１５天内通过银行客户服务中心查询，一旦超过规定时限，发卡银行对收单银行就无调查和追索权（各大银行客服中心全国统一号码为：中行９５５６６，工行９５５８８，农行９５５９９，交行９５５５９）。
网上银行的安全使用 篇4
对以上徐某、王某骗取银行卡行为的定性, 存在以下几种意见:
第一种意见认为犯罪嫌疑人徐某和王某共谋使用欺骗手段获得他人银行卡的行为成立诈骗罪, 其后的取款行为是诈骗行为的延续, 可以参照《刑法》第196条第3款“盗窃信用卡[1]并使用定盗窃罪”的规则, 以非法取得信用卡的行为方式定罪处罚, 定诈骗罪 (共犯) 。
第二种意见认为对于犯罪嫌疑人徐某和王某共谋使用“障眼法”获得被害人银行卡的行为属于诈骗行为, 但是由于银行卡本身价值微小, 不能成为诈骗罪的对象, 骗取他人银行卡的行为并不能构成诈骗罪, 其后的取钱的行为属于冒用他人银行卡, 应当定信用卡诈骗罪 (共犯) 。
第三种意见认为骗取他人银行卡的行为不能成立诈骗罪, 是盗窃行为, 同时, 犯罪嫌疑人徐某和王某使用“障眼法”使得被害人的银行卡在操作系统中未能退出, 嫌疑人取款时并不需要输入密码, 不需要使用欺诈手段即可取得财物, 不存在欺骗银行的情形, 因此不存在冒用的问题。嫌疑人的行为属于违背被害人意志窃取卡内资金, 符合盗窃罪的构成要件, 应当认定为盗窃罪 (共犯) 。
第四种意见认为犯罪嫌疑人徐某和王某的行为不属于骗取银行卡, 而属于盗窃银行卡并使用的情形, 应当适用《刑法》第196条第3款, 认定为盗窃罪 (共犯) 。
就本案笔者同意第四种意见, 阐述理由如下:
一、单纯骗取银行卡的行为不构成诈骗罪
一般认为, 诈骗罪的犯罪对象是财物或者财产性利益。从法律性质来看, 银行卡是一种支付工具, 它既不同于货币, 也不同于刑法意义上的财物。银行卡本身并无多少财产价值, 如果有, 也只是制造一张卡的成本价值, 但这种价值不是行为人所追求的价值。所以事实上银行卡并不是诈骗罪的犯罪对象, 诈骗罪的犯罪对象应当是利用银行卡所取得的财产。
诈骗罪属于取得型财产犯罪, 仅骗取银行卡, 如果不加以使用并不能取得使被害人遭受财产损失, 如果没有其后的使用银行卡的行为, 非法占有他人财物的目的则不可能实现。并且作为数额犯的诈骗罪要求数额较大, 银行卡本身价值甚微, 单纯取得银行卡并不会造成法益侵害的结果, 造成法益侵害的主要是骗取银行卡后的使用行为, 因此单纯骗取银行卡的行为难以成立诈骗罪。
二、“障眼法”是盗窃行为而不是诈骗行为
事实上, 嫌疑人实施的是两个行为:一是使用“障眼法”取得银行卡的行为, 二是取款的行为。那么对于使用“障眼法”取得银行卡的行为, 是诈骗行为还是盗窃行为?
本案中, 嫌疑人通过转移被害人注意力再用调包手法取得被害人正处于系统中的银行卡, 被害人以为拿走的是自己的卡, 并没有将银行卡交与嫌疑人的意识, 也就是说嫌疑人取得银行卡并非基于被害人的处分行为取得, 因此“障眼法”是一种盗窃行为而不是诈骗行为。
三、取款行为属于冒用他人银行卡
本案中, 虽然嫌疑人在实施取款的过程中使用的是已经处于用户系统中的卡, 不需要再输入密码, 但是对于冒用的行为并不应当局限于输入密码这一环节。事实上, 对于冒用他人银行卡的行为, 不论取得银行卡时卡片处于什么状态, 都不影响犯罪性质的认定, 只要明知是他人银行卡而加以使用的, 都属于冒用的行为。现实生活中也存在各种冒用的情形, 例如, 持卡人授权自己的亲友使用信用卡, 这种“私相授受”的冒用行为也是违反信用卡管理规定、被信用卡章程所禁止的, 但是只要持卡人按时归还欠款, 银行并不予以追究, 更不值得动用刑法处罚。本案的嫌疑人操作银行卡进行取款的行为, 实质上就是冒充持卡人进行取款的过程, 因为要想用持卡人的银行卡取到款, 必须通过冒充持卡人来实现, 嫌疑人让银行取款系统认为, 他就是合法的持卡人, 完全符合冒用他人信用卡的特征。因此, 不能认为不需要输入密码的取款行为就不成立冒用。
四、基于刑法规定, 本案应当定盗窃罪
前文已经分析, 本案嫌疑人事实上实施两个行为, 前行为——使用“障眼法”获取被害人的银行卡, 是盗窃行为;后行为———冒用被害人银行卡取款, 是冒用他人信用卡的行为。由于前行为不能独立成罪, 因此本案应当成立信用卡诈骗罪。然而, 虽然盗窃他人银行卡后的使用行为实质上是冒用他人信用卡, 应当定信用卡诈骗罪更为合理, 但是我们在司法活动中不得不面对《刑法》第196条第3款的规定, 这是罪刑法定原则的要求。
《刑法》第196条第3款将不具备盗窃罪犯罪构成的行为定为盗窃罪, 具有法律拟制的性质。法律拟制是立法者基于特别理由将并不符合某种规定的行为赋予该规定的法律效果, 因此以对于拟制的规定仅适用于刑法所限定的情形, 而不具有普遍的意义。对于类似情形, 如果没有法律拟制规定, 就不得比照拟制规定处理。[2]也就是说对于拟制的规定只能在法定的范围内适用, 只能严格遵从法条中的行为方式进行定罪处罚。因此, 对于第一种意见中所说, 如果行为人实施的是骗取银行卡并使用的行为, 由于骗取银行卡不能构成诈骗罪, 造成法益的是其后的使用行为, 应当以其后的使用行为来定性, 而不能参照《刑法》第196条第3款的规定随其行为定诈骗罪。
有学者认为, 这里的“使用”仅指盗窃信用卡后将其出售、出租、转让等有偿行为, 对于盗窃信用卡后取现、刷卡消费等行为应当以信用卡诈骗罪论处, 而不能按照《刑法》第196条第3款中应处盗窃罪的情形。这样对“使用”的定义正好填补了《刑法》第196条第3款处盗窃罪的理论漏洞, 能够解决196条第3款引起的争议。这主要是混淆了“盗窃信用卡并使用”行为定性之立法与理论的界限。
盗窃银行卡并使用当然包括发挥银行卡通常功能的使用, 而使用银行卡取现、消费则是它最通常的功能。即便《刑法》第196条第3款的规定缺乏理论基础, 饱受争议, 但在法律未作修改之前, 仍应严格按照法律规定定罪论处, 切不能为了使法条符合理论上的解释而对整个法条作扭曲解释。
因此, 对于本案, 嫌疑人的行为属于盗窃信用卡并使用, 应当适用《刑法》第196条第3款的规定, 认定为盗窃罪。
参考文献
[1]全国人民代表大会常务委员会关于<中华人民共和国刑法>有关信用卡规定的解释[Z], 2004-12-29.
如何安全使用网上银行和银行卡 篇5
随着时代的进步和科技的发展，银行卡和网上银行现在已成为老百姓们资金存取和转账的重要工具。一些银行还明文规定，客户办理业务不再使用以前的存折，全部换成银行卡、网上银行等其它支付工具。
银行许多业务的使用都离不开电脑。使用电脑的人都知道，电脑中的系统漏洞、木马和病毒非常多，稍有不慎，自己账户里的资金都会被黑客窃取或转走，报纸和网络上这类案件的报道得非常多。如何提高客户的安全意识，避免自己资金的损失，下面笔者就如何安全使用网上银行和银行卡进行探讨：
1、操作系统。最好用最新的电脑系统。俗话说，道高一尺，魔高一丈。对于WINDOWS操作系统来说，98和2000，XP等系统早已使用多年，存在大量的系统漏洞，黑客就是通过这些漏洞，非法进入你的电脑，窃取你电脑里的信息和一些秘密。新的操作系统就是对以前的系统漏洞进行大量的补丁修改，从而提高操作系统的安全性。另外要及时下载更新操作系统的补丁程序，保障自己电脑系统的安全。
2、防毒软件。电脑必须安装使用功能较强的防病毒软件。现在家庭和办公室中使用的电脑，70%都会中电脑木马和病毒，这就需要用电脑防毒软件来消灭掉这些木马和病毒。不然，木马和病毒会窃取你的网上银行的账号和密码，使你的资金遭受损失。
3、U盾。你在使用网上银行的时候，许多银行都要求你购买和使用U盾，这也是必须的。现在的防毒防木马软件，只能防一些已知的病毒，对未知的病毒则没有免疫力。U盾则是很好的防护手段。最新的需要手按一下的U盾，是非常安全的，再高的黑客高手，他也不能从千里之外的电脑中摁动你的U盾上的手动按钮。
4、密码输入。在使用网上银行和银行卡时，密码的设置也是值得注意的问题。简单的密码很容易被电脑黑客破译，所以设置密码时，位数必须长一些，最好在十二位数以上，而且不能用你的电话号码和生日等。多使用虚拟键盘输入密码。
5、防钓鱼网站。现在网上诈骗的手段越来越多。有些黑客模仿银行的网站，网面和真的网站一样，只是网址不同。你一不小心，就会进入这些假冒网站，从而泄露自己的账号和密码，使自己的资金受损。
6、短信诈骗。你在接收一些陌生的短信时，有的是说你中奖的；有的是说你是密码被泄漏，要求你转账的，这些你都不要信，你可以通过电话查询你的网上资金，必要时，可报警。
7、ATM机取款。你在ATM机上取款时，应首先看周围有无可异的人，然后检查ATM机上有无附加的设备，如针孔摄像头或刷卡机，发现后，立刻向银行报警。在取款时，要保护好自己的密码。取款完成，一定要拿回自己的银行卡，不能因为干扰或应酬而粗心大意，忘了拿卡，从而导致自己资金受损。
网上银行的安全使用 篇6
关键词：银行；自助设备；智慧银行；互动接口设计；网络技术；身份识别 文献标识码：A
中图分类号：F832 文章编号：1009-2374（2015）16-0028-02 DOI：10.13535/j.cnki.11-4406/n.2015.16.014
1 自助设备与智慧银行概述
银行自助设备一般包括自动取款机（ATM）、自动存款机、循环自动柜员机（CRS）、自助查询机、自助缴费机等银行自助服务设备。提升自助设备服务的一个有效途径就是加强对自助设备的功能创新和安全管理。随着移动互联网和社交媒体应用的兴起，彻底改变了人际社会的交互方式，进一步推动金融业的转型与创新发展。为了在复杂的环境中保持健康成长，国内商业银行需采用新技术手段，洞悉市场最新的变化趋势并做出快速响应，致力建设“智慧银行”。所谓“智慧银行”，是指商业银行运用先进科技成果和经营管理经验，高效配置资源，敏锐洞察引领客户需求，并做出灵活快速反应的一种高度智能化的金融商业形态。
2 提升自助设备服务效能
2.1 组织模式的优化
一是做好宣传，努力提升客户认知度。多种措施开展宣传，通过电子显示屏播放自助设备使用宣传片，在柜台窗口张贴小额存取款到自助设备办理的提示，使客户对自助设备从认知到认可，从不习惯到习惯，使自助设备成为客户办理的首选。二是充分发挥大堂经理的引导作用。强化大堂经理对业务的分流引导，对客户介绍自助设备性能，指导正确使用方法，积极向客户推介自助设备的使用便利，使客户从内心自愿接受自助设备服务，缓解了柜面压力，充分发挥了自助设备应有的作用。三是加强日常维护。各行制定专人负责对自助机具的维护，并强化人员责任意识，通过定期对附行式、离行式进行维护，保持自助设备的内外整洁，表面无污垢，显示器光洁明亮，给客户提供舒适的操作环境。加强自助设备定期通报。按月通报逐台自助设备台均业务量，对低于地区平均台均业务量笔数的支行及网点，进行限期整改，加强分流力度及引导措施，提高自助设备效率。四是采用集中管理模式。自助设备选择集中运管模式，一方面前台柜员可将自助设备的日常维护、加钞清机、错账处理等大量操作性业务交与集中运管专业维护团队处理，前台柜员可释放出大量的时间和精力用于营销和服务客户，从而提高客户的满意度；另一方面自助设备实施集中运管，平均开机率可由96.76%提高到97.07%，缺钞率可由1.2%下降为0.71%，由两项指标可以看出，选择集中运管模式可以提高设备的使用效率，从而进一步提高自助渠道客户的满意度。
2.2 做好银行自助设备的互动接口设计
互动设计是指设计出互动产品提供人类在日常生活或工作中使用。互动代表的是人与产品或系统之间的使用行为，而人机的互动内容包含四种构成因素：使用者；需要去做一项特定的任务或工作；特定的环境；使用计算机系统，这四要素合称为使用性。互动设计模式重点在于使用者需求与互动模式的建立。
在接口的操作互动上应做到简单易理解、较好信息识别性（例如声音提示与屏幕信息的回复）、良好的操作记忆、操作上视觉传递的明示度（例如按键的大小、数量、编排与提示文字的清晰度）等。另外，使用上能具有更亲近使用者的贴心设计与融入感，这具体包括如下内容：一致性，也即接口设计的一致性让使用者更容易学习和记忆；亲和性，也即接口应该亲切地邀请使用者进一步探索系统；简单明了，也即使用者要能迅速了解界面的架构，开始使用它；谨慎地使用颜色，也即对于传达信息来说，颜色是高度有效的非语言方法，但如果随机使用，颜色则会让使用者转移注意力而感到混淆。
3 互联网时代与智慧银行
3.1 网络技术的应用
随着web 3.0技术的日趋成熟，银行的所有服务都可以通过网络来完成，实体自主设备的所有功能几乎全部可以被web自主设备取代，整个自主设备网络连结也超越现行银行的传统网络架构。云端概念的兴起以及新形态的业务模式渐渐发芽，现有的商业模式也受到空前的挑战，如果银行现行的业务模式不随着新的IT科技趋势而改变，则自身的可持续发展将受到很大的影响。
虽然当前银行实体自主设备仍是最为广泛应用的设备，但由于网络应用的快速普级，近年来银行对于网络自主设备的重视程度也越来越高，而云端服务的流行更是加速了这种发展。云端服务在观念上与公共服务（Utility Services）相同，使用者或消费者根据需求用多少付费多少，无需自己花费大量固定成本，从而可将资产投资转换为费用，借助规模经济的效应关系，使用公共事业服务经济效益较高。由于internet web 3.0的普及IT科技的成熟，IT服务也开始仿效公共事业服务的观念形成了云端服务。对于银行而言，构建自主设备网络需要相关部门的协同作业，自主设备云端服务将大量简化银行自主设备运转与维护工作，云端服务商将提供较为完善的服务。利用云端服务概念及技术，针对银行自主设备服务需求提供云端服务，能够有效利用资源，避免重复投资，发挥经济效益，并满足银行客户的多种需求。在这一基础上，银行只需订购自主设备服务即可，并借助云端服务商的网络，为本行客户提供现金或非现金服务。
3.2 重视身份识别
由于网络交易系统的设计必须考虑到便利性、有效率、亲和性和易进入的特性，从而吸引使用者更好地使用银行的网络自助设备。银行除提供方便的交易环境外，也要保护使用者的信息安全，对使用者的身份加以鉴别。为此，网络自助设备的使用必须考虑个人身份的验证问题。
银行网络自主设备提供客户个别化或标准化的网络应用服务，因此对于使用者身份的辨识，是构建网络自主设备可靠性的相当重要的环节，从而更好地配合使用者的身份，提供相对应的使用权限，提供使用者登入的界面是提供服务的首要阶段，通过身份认证机制以确认提供使用者的服务内容，也可以通过网络自主设备入口启动相对应的网络自主设备，例如启动虚拟主机、网络环境设定、操作系统派送、安全政策设定等，以完成网络自主设备的使用者环境设定。Open ID是目前十分流行的非中心化的认证平台，所有的网站都可以成为受认证端与被认证端，使用者可以使用原本的账号密码完成登入认证的程序，也可以在参加Open ID认证的网站上，使用已注册的账号密码进行身份的认证，对于使用者而言可以提供安全性、便捷性与精简认证程序的
复杂。
验证使用者的身份与提供对应的服务权限，是网络自主设备的第一个步骤。为应对不同的服务需求，部分网络服务可能牵涉到跨平台或跨应用程序之间的身份认证问题，为避免使用者需要重复登入不同的系统或是应用程序，在网络自主设备的平台将会自动将使用者的身份通知到欲使用系统或是应用程序，而避免需要再次登入的步骤。因此在不同的系统或是应用程序之间的转换，必须构建置单一签入机制（SSO），这除了能为使用者提供方便的环境外，也可配合整体的网络自主设备环境，进行使用权限的管理工作。
参考文献
[1] 武德亮.自助银行的业务创新与科学管理[J].中国信用卡，2004，（8）.
[2] 翟红星，姚立新.自助银行管理方案设计与实现[J].中国信用卡，2005，（8）.
作者简介：林森鹏（1960-），男，广东揭阳人，中国建设银行广东省分行政工师。
网上银行的安全使用 篇7
同时, 在自助服务技术和信息系统领域中关于焦虑的研究主要集中在技术焦虑的存在对消费者使用或者持续使用某种新技术的影响, 而少有人考察焦虑对忠诚的影响。以网上银行为背景, 探查消费者网上银行的使用焦虑对其与网上银行忠诚的影响。不仅在理论上将消费者的焦虑情绪引入到忠诚的研究中, 丰富了该领域的理论研究成果, 而且对于银行更好的保留网上银行用户具有实践指导意义。
1 相关文献回顾
1.1 自助服务技术的相关研究
在营销领域中, 关注自助服务技术研究的学者并不多。相关的研究成果主要是在信息系统领域关于技术接受研究的基础上, 引入更多富有营销特色的现象和变量。
技术接受模型 (TAM) 是信息系统领域关于新技术研究的非常重要的理论创新, 是在社会心理学的“理性行为理论” (theory of reasoned action, TRA) 的基础上发展而来, 用于解释和预测人们对计算机的接受度的理论[1,2]。该领域也用于解释其他新技术采纳的理论, 同时, 还延伸到新技术的持续使用的研究中。该理论认为, 只有人们看到使用计算机带来利益的时候, 才能进行使用或者持续使用的决策。在TAM模型中感知的有用性和易用性是2个重要的核心变量, 通过影响消费者使用技术的态度, 进而影响使用倾向。从计算机的接受和使用, 信息系统领域的学者逐步将该理论应用到其他新技术, 例如网络购物等, Gefen等人和Henderson等人都以TAM模型为理论基础, 解释了网络购买意向[3,4]。
自助服务技术作为一种新的技术, 相关的研究也多基于TAM模型, 因此, 感知的有用性和感知的易用性也是自助服务技术领域中的重要前因变量, 因此本研究也将从这2个变量出发。从结果变量看, 对自助服务技术的态度和行为意愿是该领域研究的重要结果变量, 这也是基于TAM模型的结果。但是, 在营销领域, 除了关注这种一般行为层面上的研究之外, 学者们更关注对某个企业产品的忠诚问题, 因此, 拟将以使用忠诚来代替使用意愿, 因为在营销领域忠诚有更宽泛的内涵。关于忠诚的回顾将在后面详述。
1.2 焦虑的相关研究
焦虑是心理学的概念, 是人的一种情绪。心理学领域定义焦虑是一种包含身体、情感、认知和行为成分的心理和生理的状态, 是一种未来导向的情绪状态, 在该情绪下, 个体准备或者已经准备好去解决即将发生的负面的事情[5]。信息系统领域的学者们最初引入焦虑是指人们在考虑使用或实际使用电脑时感受到的恐惧, 忧虑和希望, 并称其为“电脑焦虑”[6,7]。后来有学者将这种针对电脑的焦虑拓展到针对一般性的技术的焦虑, 提出了技术焦虑的概念。实施和学术研究成果都证明, 虽然电脑或者新技术能给人们的生活和工作带来方便和其他利益, 但是仍然有很多人在使用电脑或者新技术的时候存在不同程度的焦虑现象。例如, Mick和Fournier的研究表明新技术除了能够带来利益外, 还能给顾客带来强制、孤立和混乱, 从而产生焦虑、紧张和挫败感, 并使他们产生回避 (例如延迟) 和应对行为 (如限制试用) [8]。
除了对焦虑的概念内涵和测量进行研究之外, 学者们还对焦虑的作用进行了研究。Bozionelos在其研究中, 总结过去关于电脑/技术焦虑对消费者采纳或者持续使用电脑或一项新技术的研究, 绝大多数的研究表明, 焦虑对使用具有直接的影响, 会使消费者尽量避免或者更少的使用[9]。在焦虑产生原因的研究中, 学者们主要从性别上考察男性和女性在电脑/技术焦虑上的不同[10]。关于焦虑的另外一类研究则是关注如何减少和应对焦虑[11]。
现有研究成果不能直接用于网上银行和顾客之间的关系的原因在于:一方面, 焦虑的内涵稍有不同。传统研究中的焦虑是一般情景下的个人焦虑特质, 即使在自助服务技术领域研究中的技术焦虑也是对一般的技术而言, 对于网上银行来说, 顾客不仅存在一般性的技术焦虑, 由于网上银行涉及到个人的财务问题, 消费者会存在更多的担心, 其行为也就更加小心翼翼, 因此, 需要针对网上银行这一特殊背景进行针对性的研究。在现有技术焦虑的定义前提下, 定义网上银行的使用焦虑为“消费者在使用网上银行过程中的畏惧和忧虑的情绪状态及行为上的谨慎”。另一方面, 焦虑在影响使用中的地位有所不同。笔者认为, 在电脑或者一项新技术产生之初, 焦虑对其采纳和使用意愿具有直接的影响。但是随着技术的发展, 新技术已经成为生活中必不可少的元素, 消费者有时候甚至面对很多被迫自助的情况, 例如, 有的银行在大厅里明显标识“2000元以下存取款, 请到自动存款机和取款机操作”。因此, 随着人们在焦虑中不断使用新技术, 更多的体会到新技术带来的利益的时候, 焦虑在其中扮演的角色也发生了变化。因此, 将焦虑看作是调节变量而非直接的前因变量考察那些正在使用网上银行的消费者, 其焦虑在其使用行为中的作用。
1.3 忠诚的相关研究
在信息系统领域的研究中, 基于TAM模型, 学者们关注的结果变量多为新技术的采纳意愿, 后来发展为使用和持续使用。采纳和使用是适用于新技术初期的研究。持续使用与营销领域中的忠诚类似, 但仅仅是忠诚的部分内涵。
忠诚一直是营销领域中的研究热点问题, 许多学者都从不同角度对这一概念进行了界定。早期的研究者们对忠诚的定义主要是从行为出发, 即把消费者重复购买同一品牌产品的行为定义为顾客忠诚。如Brown定义忠诚为顾客一贯性购买某品牌产品的行为[12];Cunningham把消费者在某一时段内对某品牌的购买次数占总购买次数的比例作为衡量忠诚的标准等[13]。随着研究的逐步深入, 学者们逐步将更多的行为特征加入到研究中, 例如口碑。口碑是指消费者向其他或潜在消费者口头宣传其使用产品的感受与评价。除了加入更多的行为来补充忠诚的内涵, 有学者开始质疑这种仅用行为测量顾客忠诚的方法, 并逐步加入态度来解释忠诚的内涵。Day认为, 真正的品牌忠诚只有当购买卷入和品牌承诺之间发生互动时才存在, 因此他定义忠诚为内心驱使顾客持续不断的购买某产品, 并利用态度意向和品牌选择行为两个方面来测量品牌忠诚[14]。甚至有学者直接定义忠诚是一种态度偏好[15]。
忠诚在营销领域一直以来都是学者们关注的热点问题。除了不断地挖掘消费者忠诚的概念内涵之外, 学者们也在不断的探索忠诚的前因。其中, 顾客满意是自上个世纪80年代以来被学术界和实践者们广泛研究并实践的一个重要变量。最初, 学者们将满意界定为对特定交易的满意, 认为满意是顾客在特定使用情境下, 对其在产品中所获得的价值的一种立即性的反应[16,17]。随着学者们对满意的深入研究, 后来学者们从累积的角度界定满意, 例如Fornell和Johnson定义满意是顾客针对产品或服务的所有购买经历的整体评价, 显示的是企业过去、现在甚至未来的绩效[18];Woodside和Daly也认为满意是一种购后的整体态度, 反映的是顾客购后的喜欢或不喜欢的程度, 是对其所有购买和消费经验的全面衡量, 以及在此基础上形成的整体性态度[19]。现有研究和实践均表明, 企业只要能使其顾客满意, 这些满意的顾客就会持续不断地购买本企业的产品, 愿意与企业保持关系。除了满意之外, 信任、顾客价值等概念也是在研究中非常重要的影响忠诚的前因。
可见, 信息系统领域的持续使用倾向和营销领域的忠诚还是有很多内涵上的不同。本研究则将信息系统领域中的持续使用意愿和营销忠诚概念中的口碑推荐相结合, 作为衡量使用忠诚的指标。在信息系统领域有关于技术态度的研究, 因此这里仅引入营销忠诚概念中的口碑推荐。
2 模型构建与假设推理
在TAM模型的基础上, 引入焦虑作为调节变量。主效应假设是关于感知的有用性和感知的易用性对忠诚的影响。该主效应涉及的变量之间的关系在现有研究中已经有过很多的理论推理论证, 这里不再进行陈述, 直接提出主效应假设:
H1:感知的易用性正向影响使用忠诚。
H2:感知的有用性正向影响使用忠诚。
焦虑是一种负向的消极情绪。在消费者最初使用自助服务技术的时候, 这种负向的情绪之所以会直接影响人们的使用意愿是因为, 根据评估趋势构架理论, 焦虑与为了减少情况的风险水平的适应行为有关。当消费者最初接触自助服务技术的时候, 对其使用情况并不了解, 因此焦虑的情绪会引起个体的适应行为来减少风险水平, 而最简单直接的办法就是尽量避免使用使其产生焦虑的新技术。
在消费者使用一段时间以后, 虽然焦虑的情绪仍然存在, 但是由于其已经认识到自助服务技术的特点, 尤其是优点以后, 焦虑的作用方向就会发生改变, 并不是简单的避免使用。当消费者已经认识到自助服务技术的有用性和易用性之后, 这种焦虑的情绪会起到促进或者减弱的作用。心理学的研究结果也表明, 消极的情绪会更有利于认知, Forgas发现处于消极情绪状态的人们比处于积极情绪状态的人们在人际感知和传递信息方面更有效[20]。
而实际上, 在信息系统领域的研究中, 焦虑对新技术采纳及持续使用影响并没有统一的结论。Compeau和Higgins等一些学者的实证研究结果表明焦虑与IT的使用呈负相关关系, 而Compeau和Higgins的研究却显示焦虑的情绪与IT的使用没有明显的联系[21,22]。对于一般的技术而言, 当消费者认识到其易用性的时候, 其焦虑水平便会减少, 理论上, 感知的易用性越强其使用的忠诚度越大, 此时, 如果焦虑水平降低的话, 两者的关系就更强了, 因此, 假设焦虑对易用性和使用忠诚的关系是负向调节。相反, 根据消极的情绪能够促进消费者的认知, 当消费者已经认识到自助服务技术的有用性的时候, 高的焦虑水平会使其重新对其有用性进行评估, 促进有用性和使用忠诚之间的关系。因此, 本研究提出焦虑的调节效应假设:
H3:焦虑对感知易用性和使用忠诚之间的关系具有负向调节作用
H4:焦虑对感知有用性和使用忠诚之间的关系具有正向调节作用
综上, 本研究的理论模型, 如图1所示。
3 研究设计
3.1 变量测量
(1) 使用忠诚的测量。使用忠诚的测量在本研究中综合信息系统领域和持续使用和营销领域的忠诚的测量办法, 具体的测量题项, 如表1所示。
(2) 感知有用性和感知易用性的测量。由于感知有用性和感知易用性是信息系统领域非常重要的前因变量, 因此, 现有研究已经有很多研究对其可靠性和有效性进行了检验, 在现在研究的基础上, 针对网上银行对题项做了简单的调整。具体测量题项, 如表2和表3所示。
(3) 焦虑的测量。焦虑在现有心理学的研究中很成熟的测量工具, 但是均针对个体的焦虑特质的测量。在信息系统和营销领域的学者们引入焦虑以后, 对其进行了学科领域的变化, 但是现有研究的测量并不一致。借鉴焦虑的在心理学的定义, 即焦虑是包括身体、情感、认知和行为成分的心理和生理的状态, 并在前期访谈的基础上, 提出测量消费者使用网上银行过程中产生的焦虑的5个测量题项, 如表4所示。
3.2 数据搜集
根据上述题项编撰形成问卷, 并添加基本的个人资料和使用网上银行的基本情况等问题进行了预调研, 根据预调研的情况, 对问卷进行了相关的语句调整, 形成最终调查问卷。最终的数据调研采用的是便利样本, 共分为2种方式 (1) 利用聊天工具和电子邮箱传输网络版问卷, 以滚雪球的方式发放给被试; (2) 在某市各大银行营业厅发放问卷。最后共发放问卷400份, 回收问卷392份, 其中有效问卷343份, 样本基本情况, 如表5所示。
%
从表5可以看出, 所有被访者中, 性别比为41:59, 年龄主要集中在18~30岁之间, 学历以大学本科为主, 这与现实生活中己知的的我国网上银行用户的总体情况相似。
4 数据分析
4.1 测量信度与效度检验
通过探测性因子分子等方法检验变量测量的信度和效度。对所有变量做探测性因子分析, 形成4个因子, 第一个因子的解释度为17.9%, 说明各个变量能够较好的区分, 满足区别效度的要求。通过最初的探测性因子分析和Cronbachɑ值计算, 删除感知有用性的第一个题项和使用忠诚的第一个题项, 最终的因子负载和Cronbachɑ值, 如表6所示。上述检验结果表明本研究使用的变量测量及方法满足基本的信度和效度的检验要求。
4.2 模型检验
经过信度与效度检验, 删除不符合要求的题项, 将原始数据进行标准化, 然后使用层次回归法对提出的假设进行检验, 如表7所示。
层次回归共分为3层, 第一层检验主效应假设, 即感知有用性和感知易用性对使用忠诚的影响, 回归结果感知有用性和感知易用性的回归系数分别为0.39和0.315, 且T值显示回归结果显著, 假设1和假设2成立。感知有用性和感知易用性对使用忠诚的解释度R2值为0.38.;第二层回归纳入焦虑, 回归结果显示, 感知有用性和感知易用性的回归系数基本保持不变, 焦虑的回归系数为-0.008, T值为-0.192, 方程的R2值仍为0.38, 说明焦虑对感知忠诚没有直接, 也验证了本研究所述焦虑在使用人群中的地位与最初使用是不同的;第三层回归将焦虑与感知有用性和感知易用性的交互作用项纳入到方程中, 感知易用性的回归系数稍有提高, 感知有用性的回归系数稍有降低, 两者均具有统计意义, 焦虑仍然对使用忠诚没有影响。感知有用性和焦虑的交互项的回归系数为-0.02, T值为-0.360, 假设3没有得到支持, 感知有用性和焦虑的回归系数为0.152, T值为2.848, 回归结果显著, 说明假设4得到了支持, 总体方程的R2值为0.40, 有所提高。
5 结 语
5.1 研究意义
从理论推导和实证检验均证明在已经使用网上银行的消费者行为中, 焦虑已经不是影响使用忠诚的直接前因, 从动态的视角丰富了新技术接受和使用的影响因素研究。随着自助服务技术的逐渐普及, 越来越多的消费者使用自助服务技术自行完成服务, 如果说在刚接触自助服务技术的阶段, 焦虑会直接阻碍消费者尝试或者使用这种新技术的话, 在已经使用的消费者群体中, 这种焦虑的情绪也是普遍存在的, 那么此时焦虑对使用的影响是什么呢?从理论和实证数据上证明, 对于已经使用自助服务技术的消费者来说, 焦虑已经不是阻碍其持续使用的直接因素, 而是通过与感知有用性的交互影响使用忠诚。该结论丰富了新技术领域的相关研究成果。实践上, 对于已经拥有固定的最初使用群体的实施自助服务技术的企业也就有一定的指导意义。
5.2 研究局限与展望
首先, 对于调节变量和自变量均为潜变量的验证方法, 一直以来都是学术领域探讨的问题。本研究仅采用最简单的操作办法, 将各个变量取平均值做回归分析, 今后的研究可以尝试在结构方程模型中采用更复杂的方法对其进行更有效的检验。
其次, 研究的最终结果虽然焦虑和感知的有用性的交互作用的回归系数显著, 但是从模型总体的解释程度看, 变化程度并不大。因此, 今后的研究需要检验焦虑作为其他关系的调节变量或者寻求更具有解释力的中介变量。
最后, 在抽样和方法上, 只采用了方便抽样的办法。今后的研究需要采用更符合随机统计抽样的办法, 同时需要扩大研究背景以验证理论的普适性。同时, 今后的研究如果能使用动态的时间序列数据, 检验在使用新技术的不同时期焦虑的不同作用和地位, 会更有理论意义。
摘要：自助服务技术使用过程中的焦虑是很多使用者一直经历的情绪反应, 现有研究表明焦虑对最初的采纳和使用有直接的负向影响。随着使用的加深, 焦虑的作用会产生变化, 而现有研究并没有考虑这种动态的变化。通过在已经开通并使用网上银行的客户当中搜集数据, 从理论和实证检验上证明, 对于已经使用自助服务技术的消费者来说, 焦虑已经不是阻碍其持续使用的直接因素, 而是影响感知有用性和使用忠诚之间关系的调节变量。该结论丰富了新技术领域的相关理论研究成果, 同时对于实施自助服务技术并已经拥有固定使用群体的企业也就有一定的实践指导意义。
网上银行的安全使用 篇8
一、个人银行结算账户管理中存在的问题
1、社会认知度低，账户功能模糊。
账户管理办法实施后，对于个人银行结算账户，大部分银行是将2003年9月1日存量个人储蓄账户由开户银行直接批量转换为个人银行结算账户，对于增量部分，在办理开户业务时，直接与客户签订个人银行结算账户协议，将账户设置结算账户。所以，同一账户功能的变化，对于大部分自然人客户来讲，并没有引起足够的关注，对自己账户增加的功能没有做过多的研究。因此，对个人银行结算账户转账功能，使用支票、信用卡功能知之甚少。
2、账户功能没有得到充分发挥。
据调查，目前通过个人银行结算账户使用最多的是普通的存取款业务，特别是在广大的农村，结算账户基本还是相当于原来的储蓄活期账户;其次是借助个人银行结算账户使用借记卡，但受用卡环境以及商家对信用卡认同程度的不同等因素制约，刷卡消费还没有得到广泛的普及;第三、个人支票业务基本没有推开。受国内诚信程度大环境的影响，大部分商家对个人支票的可信度持有怀疑态度。
3、账户转账结算功能单一，综合利用度偏弱。
受跨行资金结算收取手续费等因素的制约，客户结算账户转账功能单一，在工商银行的账户只办理水费代扣业务，在建设银行的结算账户只办理电话费代扣业务，兴业银行的代发工资账户只办理汇兑业务，在招商银行的结算账户是为了使用招商银行“一卡通”……个人为适应不同的结算需要，不得不在多家银行开立多个账户。从个人来讲，浪费了大量的时间、精力，且不能对个人资产实现有效整合利用。
4、代理业务的管理成本大。
代理业务本是商业银行争取的重点，商业银行期待通过代理业务不仅获得手续费收入，还能获得代理账户的沉淀资金，扩大转账结算范围，减少现金使用量，降低管理成本。实际工作中，商业银行对代理业务却是处于两难的境地。为争取代理业务，银行往往免收手续费。代扣业务，比如代扣煤气费，一方面：客户将代扣资金存入个人银行结算账户后，随即被代扣，账户往往无余额或余额较小。另一方面：客户虽开立个人银行结算账户代缴某些费用，但直接使用现金缴费者居多，账户闲置较多，不能获得手续费收入、账户的沉淀资金少、现金使用量大，导致银行的管理成本不降反升。
二、完善个人银行结算账户管理的建议
1、分析问题，研究需求，尽快出台个人银行结算账户专项管理实施细则。
个人银行结算账户数量多、涉及面广，与百姓生活息息相关，同时也关系到我国银行业整体竞争实力的提高，外资银行在中国大陆网点的不断增加，个人银行业务被各家国内银行确认为战略发展业务，解决个人银行业务发展的制约瓶颈，结算账户的管理是基础，通过规范对结算账户的管理，整合资源，提高业务运营效率，才能提高营利能力，增强自身的实力。
2、统一调配，协调发展，促进个人银行结算账户各种功能的综合利用。
争取利润最大化，是各家商业银行的最终目标，谁也不愿意放弃已经到手的客户资源，即便这一部分客户不给银行带来任何的效益，甚至是空耗资源。对于这一部分批量代扣账户，可以采取减半收取手续费等方法，平衡各家商业银行的利益得失，以期实现中国银行业整体效益的最大化。
3、配套改进，法律先行，提高个人支票的可操作性。
个人支票推广乏力的原因是多方面的，但有一个原因不容忽视：支票手工折角验印给客户资金带来的不安全。个人客户流动性大、同名同姓的人员多，单位银行结算账户尚且存在预留印鉴被伪造、诈骗客户资金的案件，个人银行结算账户支付安全性将更低，最好的解决办法就是尽快修改《票据法》，使支付密码合法化，减少个人支票在支付环节的风险。
4、组织宣传，强调诚信，在部分消费领域逐步推广使用个人支票。
针对人们对个人银行结算账户功能的模糊认识，应加大宣传力度，从商家、银行、个人三个方面分析比较个人支票、信用卡在结算过程中的优劣，把产品完整的呈现给客户，让市场去选择。这样从降低手续费支出的角度，在保付机制建全的情况下，商家会非常愿意接受个人支票;从体现个人社会地位和自身价值的角度出发，高收入者如社会名流、专家学者、文艺体育明星、外企白领等，希望利用个人银行结算账户使用支票，满足其投资和消费需要。因此，可以选择汽车销售行业、房地产业、旅游业作为试点行业，在进行购车、购房、旅游费等款项支付时，使用个人支票，以此来带动个人支票业务的发展。
摘要：个人银行结算账户在社会经济活动中特别是自然人日常生活中发挥了积极的作用, 方便了日常支付需要, 但在具体业务操作中也存在一些问题。针对存在的问题提出相关的一些建议, 以完善个人银行结算账户的管理。
关键词：个人银行,结算账户,问题,建议
参考文献
[1]、王瑞芳, 厉晓君.《人民币银行结算账户管理统系》运行中存在的问题及建议[J].黑龙江金融, 2005, (08)
网上银行的安全使用 篇9
一、分析银行内部环境, 提高奖惩手段的适应性
银行业是在特定环境下运作的。所有的环境要素不但对整个银行的运作产生直接影响, 而且对银行人力资源管理的过程及作业也有不同层次的影响;换言之, 人力资源管理实践是一个相互关联的系统, 一种具体的人力资源管理实践只有在其环境相适应时才能产生最大的效应。这也是奖惩手段在不同银行使用时效果不尽相同的主要原因。银行新环境有外部环境和内部环境之分, 这里仅探讨银行内部环境对奖惩手段使用的影响。一般认为, 银行的内部环境包括组织结构、财务状况、银行的企业文化及经营技术等。
(一) 奖惩的倾向性应与银行的组织结构相适应
银行的组织机构是指银行组织的构成形式, 即目标、人员、职位、相互关系、协作关系、信息沟通等七要素的有效排列组合方式。也就是把银行的目标任务分解为职位, 再把职位综合为部门, 由众多的部门组成垂直的权力系统和水平的分工协作系统的一个整体机构。组织机构是银行的组织意识和组织机构所赖以生存的基础。它的设计必须以组织战略为依据, 为实施银行战略目标服务, 并随着战备目标的变化而变化, 同时又需要人力资源管理的支持。作为人力资源管理的最主要途径, 奖惩手段的使用必须要与组织结构相适应, 并随组织结构的调整而调整。银行是以效益的最大化为终极目标, 银行组织结构中的所有部门都将为这一目标的实现而服务, 但这并不意味着这些部门的地位和作用就是平等的, 客观上存在着主导性部门和辅助性部门之分, 依据这一实事上的差异, 在管理实践中, 奖惩手段的使用就必须具有明确的针对性或倾向性, 要主次分明, 要通过奖惩手段的正确使用体现出部门间的差异, 使核心部门的价值和作用得到真正的体现。换言之, 就是要把主导性部门作为奖惩的重点。只有这样才能充分发挥奖惩手段的激励作用, 如果主次颠倒或者“一碗水端平”, 则会引发员工的不满, 也就势必影响银行目标的最终实现。
(二) 奖惩的量度与具体模式要与银行的财务状况相适应
银行的财务状况是构成银行人力资源制度的主要因素之一。因为它规范了银行在人力资源管理和人力资源开发方面的能力。奖惩制度的确立必须以银行的财务状况为基础, 做到量体裁衣。脱离实际的奖惩制度不仅会增加银行的财务负担, 而且也会挫伤员工的工作积极性。心理研究表明, 人们在既得利益上总是期望能逐步上升, 至少是维持不变, 如果是逐步下降哪怕是下降很小, 也会产生较大的负面效应, 就会降低人们的工作热情。有些银行在缺乏科学财务预算的情况下, 制定出了较高的奖惩制度, 后又因无法兑现或放弃或下调, 在员工中引起了极大的不满。显然, 在财务状况许可的情况下, 奖惩的量做到稳中有升是较为理想的状态。另外, 奖惩既要与银行的财务状况相适应, 又不能违背奖惩使用的基本原则, 即奖惩兼用, 以奖为主。这是因为一奖一惩, 树立了正反两方面典型, 从而产生无形的压力, 在组织内部形成一种好的风气, 使员工的组织行为更积极, 更富有生气。若只奖不惩, 就降低了奖励的价值, 影响奖励的效果;而只惩不奖, 动辄即咎, 就会使人不知所措, 人们仅知道不该做什么, 却不知道应该做什么, 甚至还可能由于人们的逆反心理而产生副作用。又由于奖励可以明确员工努力的方向, 而惩罚有其固有的副作用, 所以, 必须坚持奖惩结合以奖为主的原则。在实践中, 一些银行出于各方面的原因, 特别是在资金不足的情况下, 采取了重罚轻奖的措施。这种做法不利影响是, 一方面, 员工的贡献因为轻奖而没有得到真正体现, 会逐步丧失前进的动力;另一方面, 员工的多次奖励所得却不能弥补一次惩罚而带来的损失, 会使员工产生抵触心理。所以, 奖与惩如何结合应视银行的财务状况而定。一般来说, 在财务状况不佳时, 可轻奖轻罚而不可轻奖重罚。
二、把握员工个体差异, 提高奖惩手段的效用
(一) 坚持物质和精神奖励相结合, 重视精神激励的作用
通过满足人的物质需要和精神需要来达到激励的目的是最常用的方法。美国心理学家马斯洛认为, 物质需要是人类最基本的需要, 也是较低层次的需要。物质生活的改善, 对调动人的积极性有着重要的意义, 而精神需要则是较高层次的需要。虽然人们对物质的需要具有强烈的紧迫性, 但物质激励的深度则有限;精神需要虽不像物质需要那样紧迫, 但它具有更大的深度和更长的持久性。享受了“下里巴人”, 就要享受“阳春白雪”。所以, 在物质需要得到满足以后, 人的精神需要就更热切, 就应该把激励重心转移到满足较高层次的需要, 如安全、社交、自尊、自我实现等方面的需要上来。一般来讲, 在经济发展水平较低的情况下, 人们的物质需要会比较强烈;在经济发展水平较高的情况下, 人们对精神方面的需求会上升。其次, 不同时期、不同环境以及人的不同性格、职工、文化程度等也会对人的需求结构产生一定的影响。因此, 在实施激励时, 必须因地、因时且因人制宜地运用物质和精神两种手段, 把二者有机地结合起来。在市场经济条件下, 尽管人们普遍比以前更讲实惠了, 但精神激励的作用并没有下降或消失。因为, 就人们的需要层次来看, 无论是精神激励还是物质激励, 最终都要通过一定的心理效应来达到调动人们积极性的目的。所以, 即使是在运用物质激励时, 也要注意与精神激励联系起来, 注意物质激励的形式可能引起的精神效应。如果奖励的物质对受奖者不适用, 或者搞平均主义, 必须达不到激励的效果。管理实践表明, “重金奖赏”有重要的激励作用, 但如果只有物质奖励, 也会助长一切向钱看, 一切讲物质待遇的不良社会风气。只有把物质激励和精神激励相结合, 并重视精神激励的作用, 方能激发人的使命感, 实现个人价值时所出现的成就感、自豪感等, 引发人的内在动机。精神激励所产生的工作动力远比物质激励深刻和持久。
(二) 坚持以员工的优势需要为主导实施奖惩
同一时期内, 人们的需要不是单一的, 一般会存在多种需要, 但总会有一种需要占主导和支配地位, 这种需要称为优势需要。人的行为受优势需要的支配, 员工总是希望通过努力所得到的奖酬满足自己的优势需要。在管理实践中, 如果不了解人的需要差异, 采取统一的奖励物, 即使在花费了资金和心血, 也收不到好的效果。对于低收入的员工, 可以充分利用物质奖励的效用;对于收入水平较高的员工, 特别是对知识分子和管理人员, 则要注重精神奖励, 如晋升职称和职务、尊重人格、放开让其大胆工作等。所以, 奖惩要因人而异, 内容丰富, 形式多样, 奖人所需。
三、重视对奖惩过程的引导和控制, 提高目标设置的科学性
(一) 提升并合理控制员工对目标奖励的期望概率
美国心理学家弗鲁姆认为, 人的固定要求决定了他的行为及行为方式。要调动一个人的积极性, 就应该从其追求的目标的价值或吸引力与其实现的可能性来考虑。换言之, 决定行为动机的因素有两个, 即期望与效价。用公式可表示为:动机水平=期望值×效价。动机水平, 即激励程度, 是指一个人工作积极性的高低和持久程度, 它决定着人们在工作中会付出多大的努力;期望值, 即期望概率, 是指一个人根据过去的经验判断自己能达到某种结果 (目标) 的可能性大小的预先估价;效价是指一个人对他人所从事的工作或要达到的目标的价值进行评价, 也就是达到目标对于满足个人需要的价值。
显然, 一个人估计目标实现的概率越高, 那么, 激发的动机就越强烈, 积极性就越高。弗鲁姆还认为, 员工总是期望概率越高就越能提高其工作热情。这就要求在管理实践中, 员工作出了贡献就必须适当地给予物质和精神奖励进行强化;另一方面也要科学引导和控制员工对奖励的期望概率, 尤其要避免因员工的期望不切实际而产生的消极影响。具体而言, 在目标制定之后或在带动竞赛的初期, 应提高员工的期望概率;在工作中遇到困难或挫折时, 应及时加以鼓励, 使下降的期望概率重新升高;在评比发奖阶段, 要使员工冷静、客观, 使其期望概率接近实际。另外, 还要注意做好心理疏导工作, 使那些没有获得奖励的员工能着眼未来, 防止挫折感和失落感;同时, 要引导员工树立积极正确的公平, 客观地看待每次评奖结果。
(二) 科学掌握奖惩的时机与频率, 对周期长、难度大的工作任务要根据子目标实施奖惩
奖惩时机直接影响到激励效果。而奖惩时机又与奖惩频率密切相关, 频率过高或过低都会削弱激励效果。因此, 要根据实际情况选择奖惩时机与频率。一般来说, 对于复杂、难度大的任务, 奖惩频率宜低;对于简单、容易的任务, 奖惩频率宜高。在管理实践中, 尤其要注意对周期长、难度大工作任务的奖惩方法。在通常情况下, 对待这样的工作任务, 应把它分解为若干个阶段性的目标, 也即子目标。通过子目标的一个个实现, 并在完成任务的过程中, 通过反馈、监督和完善, 最后达到总目标。在具体操作上, 也就是要让全体员工了解组织目标和个人的具体目标;在设置整个组织的目标时, 要对目标进行层层分解, 下属每个部门根据总目标制定部门目标, 每个人又根据部门目标和个人的实际情况形成个人目标;目标的设置要做到具体明确;目标设置要有广大员工参与;目标要具有挑战性及适当的难度;还要考虑目标的现实性及员工的接受程度等。最后, 要对照子目标完成效果的评价, 采取相应的奖惩, 从而激发员工的工作积极性和责任感。通过对子目标的奖惩, 能提高奖惩的频率, 克服总目标难度大、周期长的不足, 可以及时地强化员工的行为, 校正员工努力的方向, 提高员工的工作效率, 有效保证总体目标的完成。
四、评价标准必须科学和统一, 在制度上保证奖惩的公平合理
中央银行新会计科目使用问题及建议 篇10
一、新会计科目的积极效果
(一) 框架结构更趋合理
新修订的会计科目设计为两级科目结构, 形成了由93个一级科目和90个二级科目组成的多层次科目体系, 改变了旧会计科目一级科目结构的状况。对旧会计科目中能按使用类别进行分类汇总归入二级科目的进行了较大范围的调整, 旧会计科目中相当部分贷款和存款的一级科目基本上调整至现行的二级科目, 能更直观地反映人行会计基本信息, 便于信息采集、分类汇总, 使各项资产、负债分类更加明确和清晰。
(二) 再贷款科目设置更加符合央行相关职能的体现
新会计科目在再贷款科目核算上改变以往按贷款对象 (借款金融机构) 设置贷款科目的做法, 而是按贷款的用途和性质进行贷款科目设置, 设置了“流动性贷款”、“金融稳定贷款”和“专项政策性贷款”三个一级贷款科目, 并按贷款的分类标准, 设置了相应的二级会计科目。这一方面能更加直观地反映央行系统在提供金融服务、开展金融宏观调控及维护金融稳定方面的会计信息, 符合银行业贷款科目设置的要求;另一方面也能满足部门间账务核对和相关统计的需要, 提高央行统计信息的质量, 更好地为央行履行职能提供信息服务。
(三) 便于加强内部管理
新会计科目对央行系统内部使用的科目进行了重大调整, 如对暂收、暂付款项、待清理资产科目按资金性质和用途调整设置了12个相应的二级明细核算科目;对固定资产科目按种类设置了5个二级科目;对同城票据交换科目按国库和营业部门设置相应的二级核算科目。这有利于央行加强分类核算控制和防范资金风险。
(四) 更适应现代化支付系统核算的需要
随着央行现代化支付系统的上线运行, 原有的手工联行和电子联行业务已停止使用和运行。为加强对现代化支付系统的风险控制, 确保资金清算安全, 新会计科目增设了“支付系统待清算资金”科目, 同时为减少未使用科目情况, 删除了电子联行业务的相关科目, 对支付系统应急预留的手工联行科目也进行了相应的简化, 切实做到适应现代化支付系统核算的需要。
二、新会计科目的主要问题
(一) 会计科目设计不完善
(1) 存款类科目设置不全。“211商业银行存款”一级科目下, 未设立城市商业银行存款、农村商业银行和村镇银行等二级科目, 不能有效监测同类金融机构存款变化情况。 (2) 业务科目分类欠科学。一是“专项政策性贷款”中的二级科目“农业发展银行贷款”对应旧科目中的“政策性银行贷款”, 新科目中没有把三家政策性银行全部涵盖, 不够全面。二是“125专项贷款”科目下, 未按技术改造和外汇专项种类设置二级科目, 不能分别反映技术改造贷款和外汇专项贷款的变动情况。三是“流动性贷款”二级科目设计过于简单化, 不利于会计信息的反映。新会计科目将政策性银行、国内商业银行、城市信用社、外资金融机构和资产管理公司的流动性贷款统一归入“金融机构贷款”二级科目汇总核算反映, 容易造成央行对流动性贷款的会计信息数据无法直观反映和体现。 (3) 损益类科目无二级科目。如手续费收入与手续费支出都只设一个账户, 不便于反映其来源与运用的明细情况。
(二) 部分内部账户名称与科目名称不一致
新会计科目不仅对原会计科目的代码进行了变动, 还对部分科目名称进行了变更, 而基层央行只作账号与科目属性的维护, 原开立的账户名称和账号未作相应变更, 因此, 造成部分内部使用的账户名称与新会计科目的名称不一致, 不利于内部账户的规范管理。
(三) 旧账号与新账号的设置不统一
启用新会计科目以后, 新开设账户的账号为“新科目号+网点号+顺序号”, 在一级科目下有二级科目的, 系统禁止在一级科目下开设账户, 账户只能开在二级科目下。如“固定资产——电器设备”旧账号为15100001402, 应归属新二级科目“机械器具16004”, 假如因业务需要在同科目“机械器具16004”下开设同样账户, 账号则为“16004+网点号+顺序号”, 这样旧账号中前面科目号为四位数, 新开设账户账号前面科目为五位数, 使系统中账号设置不统一。
(四) 会计营业部门与国库部门的部分科目账号不统一
启用新的会计科目后, 国库部门通过其核算系统“新旧会计科目结转”功能顺利实现新旧会计科目结转, 而会计营业部门仅通过其核算系统“所属科目”功能实现了账户的科目归属, 其新科目账号仍为旧科目账号, 造成会计、国库部门所使用的会计凭证上的有关账号与操作系统不符, 使人民银行国库部门与会计部门清算同城票据交换借、贷差净额时, 会计凭证收付款单位账号不统一。
(五) 部分二级科目按年度分设账户不合理
按《中国人民银行会计科目说明》要求, “302支付清算资金往来”科目下的二级科目“30201大额支付清算资金往来”和“30202小额支付清算资金往来”要按年度分设账户。这两个二级科目分别核算支付系统发起行和接收行通过大额支付系统小额支付系统办理的支付结算汇差款项, 并且都是在年末, 由“大额支付往来”、“小额支付往来”科目余额对清后, 结转至本科目, 全年仅一笔发生额。如果按年度设立分户账, 且要求手工将本年户的余额转至历年户, 这样势必虚增30201和30202科目的发生额, 导致报表上反映的数据 (发生额) 对应关系不明确, 上级行从汇总的报表上也难以判断分年度的余额情况, 增加了报表审核的难度。另一方面, 从这两个科目全年都只一笔发生额的情况来看, 增加一次结转显得多余, 本年户在年末只有一笔发生额和余额, 而从年初转到历年户后, 余额始终为零, 无实际意义。
(六) 会计凭证要素不规范
其一, 会计人员填写会计凭证时, 科目书写新科目, 而账号书写旧账号;另外, 会计核算系统涉及关联系统业务时, 其他业务系统所提供凭证上的会计分录仍为旧科目, 出现会计凭证要素不规范的现象。如涉及电器设备业务时, 其他业务系统打印出的凭证上对应的会计分录为“借1510、贷4010”, 而正确会计分录应为“借16004、贷4010”。其二, 会计分录编制依据不统一。工作中会计分录是按新科目编制还是按旧科目编制、是按一级科目编制还是按二级科目编制没有统一要求, 造成会计分录不统一、不规范。如发生总务周转金业务时, 会计凭证上的会计分录有的填写为“借165、贷211”, 有的填写为“借16501、贷21101”。
三、新会计科目的完善建议
(一) 规范相关会计科目
第一, 在“商业银行存款”的二级科目中增加“村镇银行级存款”、“贷款公司存款”两个科目。第二, 将“专项政策性贷款”的二级科目“农业发展银行贷款”更改为“政策性银行贷款”;将“流动性贷款”二级科目设计为“政策性银行贷款”、“商业银行贷款”、“信用社贷款”和“其他金融机构贷款”四个二级科目, 国内商业银行、外资商业银行归入“商业银行贷款”科目核算;农村信用社和城市信用社归入“信用社贷款”科目核算, 外资其他金融机构、资产管理公司和其他金融机构归入“其他金融机构贷款”科目核算, 以便更加完整地反映各性质金融机构的流动性贷款会计信息。第三, 增设部分损益类的二级科目, 如利息收入应增加流动性贷款、专项政策性贷款再贴现等利息收入的二级科目。
(二) 加强内部账户名称的规范管理
建议对现有的内部账户名称与新科目名称不一致的账户进行清理, 及时对央行会计核算系统的账户信息进行相应的变更和维护, 做到与科目名称一致。
(三) 按新科目代号变更相应账号信息
建议对现有的账号按新会计科目编排的代码统一进行新账号的编排, 及时变更央行会计核算系统的账号信息, 做到与新会计科目代码一致, 一方面能减少操作差错率, 另一方面也能体现账号与科目代码的对应关系。
(四) 统一会计营业部门与国库部门的科目账号
对会计营业部门与国库部门共同使用的“320同城票据交换”科目统一设置, 以便统一使用, 分账核算。
(五) 30201和30202科目不按年度设分户账, 仍使用二级科目核算
在不按年度分设账户的情况下, 从报表上反映的科目数据能清晰地看到各自的发生额就是该年度“300大额支付往来”和“301小额支付往来”的年末余额, 对应关系清楚、明确。如果确实有必要按年度分设, 可在“302支付清算资金往来”科目下设四个二级科目, 即在现有基础上增设两个历年科目, 在报表上与现有的两个二级科目并列列示。年末, 通过科目年度结转对照表进行自动结转余额。这样, 报表上能够准确而清晰地反映对应关系, 也便于报表的审核。
(六) 完善会计核算系统功能, 增加系统“新旧会计科目结转”功能
通过增加系统功能, 满足会计科目更换后账号随之更换的需要, 满足以后账户科目归属参数修改的需要。同时, 统一编制会计分录的依据, 做到会计凭证的规范统一。
参考文献
